Geschäftsbericht 08/09 - Stadtwerke Kiel

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit
vom 1. Oktober 2008 bis 30. September 2009
Stadtwerke Kiel Aktiengesellschaft, Kiel
Anhang für das Geschäftsjahr 2008 / 2009
Anhang
Anhang 01.10.08 –30.09.09 Vorjahr
€ €
1. Umsatzerlöse (13) 145 179 516,58 142 928 908,57
2. Verminderung des Bestands an unfertigen Leistungen . / . 21 205,14 . / . 54 329,10
3. andere aktivierte Eigenleistungen 740 000,00 744 240,00
4. sonstige betriebliche Erträge (16) 17 573 070,57 6 320 774,44
163 471 382,01 149 939 593,91
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 139 129,63 58 362,06
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen (14) 4 899 721,47 10 113 673,65
5 038 851,10 10 172 035,71
6. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter 49 708 503,88 48 612 009,19
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung
und für Unterstützung
13 566 623,91 13 418 112,42
– davon für Altersversorgung: € 4 313 670,67 (Vorjahr: € 4 093 486,96) 63 275 127,79 62 030 121,61
7.
Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens und Sachanlagen
24 650 787,98 26 191 227,96
8. sonstige betriebliche Aufwendungen (14 / 17) 26 433 532,90 10 389 842,98
44 073 082,24 41 156 365,65
9. Erträge aus Beteiligungen 5 642 802,44 3 988 955,12
– davon aus verbundenen Unternehmen: € 377 930,00 (Vorjahr: € 156 000)
10. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 12 225 935,21 18 895 774,60
11. Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 123 176,07 228 951,09
12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 272 084,36 245 687,40
– davon aus verbundenen Unternehmen: € 105 300,54 (Vorjahr: € 21 637,50)
13. Abschreibungen auf Finanzanlagen - 439 171,18
14. Aufwendungen aus Verlustübernahme 32 269 896,82 18 204 734,25
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 9 291 343,31 10 032 202,66
– davon an verbundene Unternehmen: € 53 583,03 (Vorjahr: € 425 685,10)
. / . 23 297 242,05 . / . 5 316 739,88
16. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 20 775 840,19 35 839 625,77
17. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag (15) 5 117 495,08 9 678 314,83
18. sonstige Steuern 44 106,71 228 200,67
5 161 601,79 9 906 515,50
19. Jahresüberschuss 15 614 238,40 25 933 110,27
20. Gewinnvortrag 849,22 738,95
21. Entnahmen aus Gewinnrücklagen, aus anderen Gewinnrücklagen 67 000,00 4 000 000,00
22. Ausschüttung für Vorjahre 67 000,00 4 000 000,00
23. Bilanzgewinn 15 615 087,62 25 933 849,22
I. Allgemeine Hinweise
Der vorliegende Jahresabschluss für das Geschäftsjahr
(1. Oktober 2008 bis 30. September 2009) wurde
gemäß §§ 242ff und 264 ff HGB sowie nach den einschlägigen
Vorschriften des AktG aufgestellt. Aufgrund
der gesetzlichen Anforderungen aus dem EnWG hat
sich die Stadtwerke Kiel AG entschieden, alle
Leistungsbeziehungen verursachungsgerecht in den
Tochtergesellschaften abzubilden. Es gelten die Vorschriften
für große Kapitalgesellschaften.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt worden.
II. Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert
die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
maßgebend.
Die immateriellen Vermögensgegenstände werden
zu Anschaffungs-, die Sachanlagen zu Anschaffungsbzw.
Herstellungskosten vermindert um planmäßige
Abschreibungen bewertet. Auf eigene Leistungen wurden
Gemeinkostenzuschläge berechnet.
Erhaltene Kapitalzuschüsse wurden bis 1988 im Jahr
des Zugangs als Abschreibungen behandelt und ab
1989 im Anlagenspiegel offen in der Spalte Abgänge
von den Anschaffungs- und Herstellungskosten
abgesetzt.
Die ab dem Geschäftsjahr 2003 empfangenen Ertragszuschüsse
mindern die Anschaffungs- und Herstellungskosten
der Verteilungsanlagen.
Den gemäß § 253 Abs. 2 HGB vorgenommenen planmäßigen
Abschreibungen liegen grundsätzlich die amtlichen
AfA-Tabellen für Versorgungsbetriebe zugrunde.
Seit dem Geschäftsjahr 1999 werden alle Anlagenzugänge
linear abgeschrieben (1996 bis 1998 degressiv).
Geringwertige Anlagegüter wurden im Zugangsjahr
voll abgeschrieben, seit dem 1. Januar 2008 werden
diese Anlagegüter in einem Pool zusammengefasst und
über eine Nutzungsdauer von fünf Jahren abgeschrieben.
Darüber hinaus wurden außerplanmäßige steuerliche
Abschreibungen verrechnet.
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