Geschäftsbericht 08/09 - Stadtwerke Kiel
Geschäftsbericht 08/09 - Stadtwerke Kiel
Geschäftsbericht 08/09 - Stadtwerke Kiel
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Perspektiven voller Energie<br />
<strong>Geschäftsbericht</strong> 20<strong>08</strong> / 20<strong>09</strong><br />
Sicher. Zuverlässig. Norddeutsch.
INHALT<br />
Das Unternehmen<br />
06 // Vorwort des Vorstandes<br />
Perspektiven schaffen.<br />
Und damit die Zukunft eröffnen. Wir haben<br />
Ziele und wir wollen gestalten. Denn wir<br />
übernehmen Verantwortung. Für die Energieversorgung<br />
von morgen. Für unsere Umwelt.<br />
Für die Menschen in der Region. Und<br />
damit zum Wohle aller.<br />
Lagebericht<br />
10 // Wirtschaftliche Rahmenbedingungen / Energiemärkte<br />
11 // Unternehmen und Markt / Netzregulierung<br />
12 // Wärmekonzept / Beteiligungen<br />
13 // Geschäftsverlauf / Ertragslage<br />
15 // Vermögenslage / Investitionen<br />
16 // Mitarbeiter / Soziales Engagement / Ausbildung<br />
17 // Risikomanagement<br />
18 // Ausblick<br />
19 // Schlusserklärung<br />
Jahresabschluss<br />
22 // Bilanz<br />
24 // Gewinn- und Verlustrechnung<br />
25 // Anhang<br />
34 // Bericht des Aufsichtsrates<br />
35 // Tagesordnung der Hauptversammlung<br />
36 // Anlage zum Anhang<br />
Zahlen zum Teilkonzern (IFRS)<br />
40 // Bilanz<br />
41 // Gewinn- und Verlustrechnung<br />
Sicher. Zuverlässig. Norddeutsch.
DAS UNTERNEHMEN<br />
VORWORT DES VORSTANDES<br />
VORWORT<br />
DES VORSTANDES
Kräfte bündeln.<br />
Zukunft gestalten.<br />
VORWORT DES VORSTANDES<br />
Stefan Grützmacher und Arthur Bächle // Es gilt mehr<br />
denn je, nachhaltig zu erzeugen und zu wirtschaften und<br />
den CO 2 -Ausstoß zu verringern.<br />
Klare Perspektiven schaffen, für die Zukunft gewappnet<br />
sein: Die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> haben sich auf<br />
den Energiemarkt von morgen ausgerichtet. Und<br />
sie nutzen dabei vor allem eines: ihre regionale<br />
Stärke. Mit ihrer Hilfe, mit unserer intensiven gesellschaftlichen<br />
und wirtschaftlichen Vernetzung<br />
und einer konsequenten Markenpflege wollen<br />
wir weiter wachsen.<br />
Fest steht: Eine Energiepolitik der Zukunft wird den<br />
Fokus noch stärker als bisher auf den Faktor Umwelt<br />
richten. Es gilt mehr denn je, nachhaltig zu erzeugen<br />
und den CO 2 -Ausstoß zu verringern. Wir wollen unsere<br />
Eigenerzeugung sichern, auch und gerade mit Hilfe<br />
erneuerbarer Energien. Wir wollen die Energieeffizienz<br />
erhöhen. Und wir wollen unsere Kunden bei der Einsparung<br />
von Energie unterstützen.<br />
Unser Konzept für ein nachhaltiges Wachstum fußt<br />
dabei auf mehreren Komponenten. Für eine sichere<br />
und preiswerte Versorgung der Region mit Energie ist<br />
vor allem ein neues Heizkraftwerk von großer Wichtigkeit.<br />
Denn die Eigenenergieerzeugung macht die <strong>Stadtwerke</strong><br />
unabhängig von den großen Energieversorgern.<br />
Im Rahmen unseres <strong>Kiel</strong>er Energiekonzepts werden wir<br />
den Ausbau der umweltschonenden und dezentralen<br />
Kraft-Wärme-Kopplung weiter fördern. Mit ihrer Hilfe<br />
wollen wir außerhalb unseres Fernwärmevorranggebietes<br />
mittelfristig eine umweltfreundliche Wärmeversorgung<br />
bereitstellen.<br />
Biomasse-, Gas- und Dampfturbinen-Anlagen sollen<br />
dieses Konzept weiter ergänzen, und auch die Beteiligung<br />
an einem Windpark sowie Förderprogramme zur<br />
Nutzung von Sonnenenergie werden in diesem Zusammenhang<br />
geprüft.<br />
Mit dem Bau des dritten Kavernenspeichers setzen wir<br />
den zukunftsweisenden Weg der Vorratshaltung von<br />
Erdgas fort. Rund 115 Millionen Kubikmeter komprimiertes<br />
Erdgas können nach Fertigstellung in den drei<br />
<strong>Kiel</strong>er Gaskavernen eingelagert werden. So gewährleisten<br />
unsere Kavernen, dass das <strong>Kiel</strong>er Erdgas als umweltschonender<br />
Energieträger jederzeit in ausreichender<br />
Menge und trotz unterschiedlicher Marktverhältnisse zu<br />
stabilen Preisen verfügbar ist.<br />
Mit Kooperationen und Beteiligungen in Norddeutschland<br />
wollen wir das <strong>Stadtwerke</strong>-Netzwerk im<br />
Norden jedes Jahr engmaschiger knüpfen. Dabei setzen<br />
wir auch auf die Stärken der MVV Energie Gruppe<br />
und nutzen die daraus entstehenden Synergien. Auch<br />
wenn für uns der Erhalt unserer Eigenständigkeit an<br />
erster Stelle steht, werden wir mit Hilfe von Partnerschaften<br />
einen starken, regionalen Gegenpol zu den<br />
großen Energiekonzernen schaffen.<br />
Für diese Ziele haben wir uns gut aufgestellt. Mithilfe<br />
einer effizienten Organisation schaffen die <strong>Stadtwerke</strong><br />
<strong>Kiel</strong> klare Strukturen, ein effektives Controlling und<br />
hohe Transparenz in allen Stufen der Wertschöpfung.<br />
Nur so können wir auch zukünftig unserer Verantwortung<br />
gerecht werden: der Versorgung einer ganzen Region<br />
mit sicherer, preiswerter und sauberer Energie.<br />
Stefan Grützmacher<br />
(Vorstandsvorsitzender)<br />
Arthur Bächle<br />
6 7
LAGEBERICHT<br />
WIRTSCHAFTLICHE Rahmenbedingungen<br />
Energiemärkte<br />
Unternehmen und Markt<br />
Netzregulierung<br />
Wärmekonzept<br />
Beteiligungen<br />
Geschäftsverlauf<br />
Ertragslage<br />
Vermögenslage/ Investitionen<br />
Mitarbeiter<br />
Soziales Engagement<br />
Ausbildung<br />
RisikomanaGEMent<br />
Ausblick<br />
Schlusserklärung<br />
LAGEBERICHT
Lagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 20<strong>08</strong><br />
bis zum 30. September 20<strong>09</strong> der <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> AG<br />
WIRTSCHAFTLICHE RAHMENBEDINGUNGEN energiemärkte unternehmen und markt netzregulierung<br />
Wirtschaftliche<br />
Rahmenbedingungen<br />
Der Handel an den Großmärkten in Deutschland<br />
wurde dabei im Wesentlichen durch die gegenüber<br />
Unternehmen und Markt<br />
Netzregulierung<br />
dem Vorjahr deutlich niedrigeren Preise für Primär-<br />
Als regionaler Energiedienstleister sind die <strong>Stadtwerke</strong><br />
Von der Netzregulierung sind die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong><br />
Die Bundesrepublik erlebte im Geschäftsjahr 20<strong>08</strong>/<strong>09</strong><br />
die schwerste Rezession der Nachkriegsgeschichte. Das<br />
energieträger sowie die gesunkenen Notierungen für<br />
CO 2 -Zertifikate beeinflusst.<br />
<strong>Kiel</strong> über Beteiligungen als Händler, Netzbetreiber,<br />
Speicherbetreiber sowie Produzent tätig. Kernaufgabe<br />
mittelbar betroffen. Die SW<strong>Kiel</strong> Netz GmbH hat die<br />
Strom- und Gasnetze gepachtet. Eine Kürzung der<br />
Bruttoinlandsprodukt lag im ersten Halbjahr 20<strong>09</strong> um<br />
ist die umweltschonende, zuverlässige, sichere und<br />
Netznutzungsentgelte schlägt sich so bei der Stadt-<br />
6,8 Prozent unter dem des Vorjahreszeitraums. Aktuell<br />
Die zentralen energiepolitischen Themen des<br />
preisgünstige Versorgung mit Strom, Gas, Wasser und<br />
werke <strong>Kiel</strong> AG durch den Ergebnisabführungsvertrag<br />
deuten verschiedene volkswirtschaftliche Indikatoren<br />
vergangenen Jahres waren: Wettbewerb und Transport-<br />
Wärme. Darüber hinaus bieten die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong><br />
direkt nieder.<br />
auf eine leichte Erholung hin. So ist die deutsche Wirt-<br />
kapazitäten im Gasmarkt, Reform des EEG-Aus-<br />
ihren Kunden umfassende Serviceleistungen zum um-<br />
schaft im zweiten Quartal 20<strong>09</strong> nach Angaben des<br />
gleichsmechanismus, die Umgestaltung des Regel-<br />
weltschonenden und effizienten Umgang mit Energie.<br />
Die bisherigen Genehmigungen der Netzentgelte<br />
Statistischen Bundesamtes erstmalig seit Anfang 20<strong>08</strong><br />
energiemarktes, die mögliche Neustrukturierung des<br />
durch die Regulierungsbehörden wurden zum 1. Januar<br />
wieder geringfügig gewachsen – um 0,3 Prozent zum<br />
deutschen Übertragungsnetzes, Anreizregulierung und<br />
Trotz des schwierigen Umfelds haben die <strong>Stadtwerke</strong><br />
20<strong>09</strong> abgelöst. Statt kostenorientierter Entgelte greift<br />
Vorquartal. Für das dritte Quartal 20<strong>09</strong> geht das<br />
Emissionshandel sowie die Auswirkungen der Rich-<br />
<strong>Kiel</strong> die Chancen des liberalisierten Energiemarktes<br />
jetzt die Anreizregulierung. Jeder Netzbetreiber erhielt<br />
Deutsche Institut für Wirtschaftsforschung (DIW) von<br />
tungsentscheidungen auf EU-Ebene.<br />
konsequent genutzt und so das hohe Vertrauen der<br />
im Jahr 20<strong>09</strong> von der Regulierungsbehörde die festge-<br />
einem Wachstum von 0,8 Prozent aus.<br />
privaten und gewerblichen Kunden weiter gefestigt.<br />
legten individuellen Erlösobergrenzen für seine Netze<br />
Der steigende Wettbewerb im Markt aufgrund der<br />
Das Unternehmen hat sein Geschäft dazu entlang der<br />
für die Dauer der ersten Anreizregulierungsperiode<br />
Der rezessionsbedingte Rückgang der Industrieproduk-<br />
geänderten rechtlichen Rahmenbedingungen ist im<br />
Wertschöpfungskette in Gesellschaften abgebildet und<br />
– bei Strom sind dies fünf, bei Gas zunächst vier Jahre.<br />
tion führte zu einem sinkenden Energieverbrauch.<br />
Gasbereich deutlich spürbar, insbesondere bei den Ge-<br />
fungiert dabei selbst als Management Holding.<br />
Bei der Ermittlung der Erlösobergrenze 20<strong>09</strong> – sie ent-<br />
Nach Angaben des Bundesverbandes der Energie- und<br />
schäftskunden. Vor dem Hintergrund niedriger Preise<br />
spricht etwa der von 20<strong>08</strong> – wurden die Kosten der<br />
Wasserwirtschaft (BDEW) ging der Stromverbrauch in<br />
an den Gasmärkten hat ein intensiver Preiswettbewerb<br />
Durch die klare strategische Ausrichtung auf der einen<br />
letzten Entgeltgenehmigung mit den Kosten aller an-<br />
Deutschland im ersten Halbjahr 20<strong>09</strong> im Vergleich<br />
begonnen. Im Netzgebiet <strong>Kiel</strong> haben sich daher die<br />
sowie die verstärkte regionale Fokussierung auf der<br />
deren Netzbetreiber verglichen. Die aus diesem Effi-<br />
zum Vorjahr um 6 Prozent zurück. Der Erdgas-<br />
Verluste im Bereich der Großkunden und Geschäfts-<br />
anderen Seite konnten weitere Referenzkunden gewon-<br />
zienzvergleich ermittelte individuelle Ineffizienz des<br />
verbrauch verringerte sich im gleichen Zeitraum um 11<br />
kunden bei Erdgas deutlich erhöht. Spürbar sind ferner<br />
nen werden. Ausschlaggebend waren dabei vor allem<br />
jeweiligen Netzbetreibers muss über einen Zeitraum<br />
Prozent. Stabilisierend wirkten dabei kühlere Tempera-<br />
eine gestiegene Sensibilität der Geschäftskunden bei<br />
eine attraktive Energiebeschaffung, der hohe Anteil der<br />
von zehn Jahren abgebaut werden.<br />
turen zu Beginn des Jahres 20<strong>09</strong> sowie die gegenüber<br />
Entscheidungen über den Energieeinkauf und ein wirt-<br />
dezentralen Energieversorgung sowie der kundenorien-<br />
konjunkturellen Einflüssen relativ robuste Energie-<br />
schaftlich bedingter erheblicher Nachfragerückgang bei<br />
tierte Vertrieb. Die Rolle als führender regionaler Ener-<br />
Die Auswirkungen des BGH-Beschlusses sind jetzt<br />
nachfrage der Haushalte.<br />
einigen <strong>Kiel</strong>er Großkunden.<br />
gieversorger konnte weiter gefestigt werden.<br />
erkennbar, so dass die Mehrerlöse abgeschöpft werden.<br />
Zudem hat die BNetzA das Verfahren zur Abwicklung<br />
Energiemärkte<br />
Vor dem Hintergrund der öffentlich geführten Energiepreisdiskussion<br />
wurde der Wettbewerbsdruck im<br />
der Mehrerlösabschöpfung konkretisiert und die entsprechenden<br />
Daten erhoben. Damit wird der entspre-<br />
Bereich Privatkunden größer. Ausdruck findet dies in<br />
chende BGH-Beschluss umgesetzt.<br />
Die aufgrund der Krise gesunkene Rohstoffnachfrage<br />
deutschlandweit angestoßenen Billigkeitsprüfungen<br />
prägte zudem die Primärenergiepreise. So fielen die<br />
nach § 315 BGB für Tarifkundenpreise Gas sowie dem<br />
Notierungen für Rohöl und Kohle zum Ende des<br />
erhöhten Auskunftsbegehren der Behörden.<br />
Kalenderjahres 20<strong>08</strong> von den Rekordständen im Juli<br />
auf das Niveau von 2004. Dieser Preisverfall fand seine<br />
Bodenbildung zu Beginn des Jahres 20<strong>09</strong>.<br />
10 11
Wärmekonzept Beteiligungen Geschäftsverlauf Ertragslage<br />
Wärmekonzept<br />
Beteiligungen<br />
Geschäftsverlauf<br />
Aufwandsstruktur<br />
Der Materialaufwand in Höhe von 5,0 Mio. € (Vorjahr<br />
In der Landeshauptstadt <strong>Kiel</strong> deckt mittels Kraft-Wär-<br />
Bei den Beteiligungen ergaben sich im Geschäftsjahr<br />
Vor Ertragsteuern und sonstigen Steuern schließt das<br />
10,1 Mio. € ) beinhaltet die Leistungen der Tochter-<br />
me-Kopplung erzeugte Wärme 37 Prozent des Gesamt-<br />
wesentliche Veränderungen. Die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> AG<br />
Geschäftsjahr mit einem Ergebnis von rund<br />
unternehmen. Die Strom- und Gasbezugskosten sind<br />
wärmebedarfs, die Gebäudestruktur im so genannten<br />
hat am 12. Dezember 20<strong>08</strong> die Kapitalrücklage der<br />
20,8 Mio. € (Vorjahr 35,8 Mio. € ).<br />
bei der 24sieben GmbH ausgewiesen. Der Personalauf-<br />
Fernwärmevorranggebiet bietet die Chance, die Versor-<br />
24/7 IT-Services GmbH um 514 000 € aufgestockt.<br />
wand und die Abschreibungen verbleiben weiterhin bei<br />
gung mit dieser umweltfreundlich erzeugten Energie<br />
noch erheblich auszuweiten. Ziel ist es, bis 2030 einen<br />
Grundlage war die Einbringung der MASPIRIT GmbH<br />
durch MVV Energie AG in die 24/7 IT-Services<br />
Ertragslage<br />
der <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> AG und werden an die Tochterunternehmen<br />
weiterberechnet.<br />
Anteil von mindestens 60 Prozent am Wärmemarkt<br />
GmbH und die damit verbundenen Verpflichtungen<br />
mit Fernwärme zu erreichen. Dies kann zum einen<br />
durch Verdichtung in den Stadtteilen erfolgen, in<br />
aus den jeweiligen Unternehmensbewertungen gemäß<br />
dem Einbringungsvertrag vom 28. September 2006.<br />
Umsatz<br />
Die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> AG erwirtschaftete Umsatzerlöse<br />
Der Personalaufwand betrug 63,3 Mio. € (Vorjahr<br />
62,0 Mio. € ), der im Wesentlichen an die Tochter-<br />
denen schon Fernwärmeverteilungsleitungen liegen.<br />
in Höhe von 145,2 Mio. € (Vorjahr 142,9 Mio. € ). Im<br />
gesellschaften weiterberechnet wurde. Die Erhöhung<br />
Alternativ wird der Ausbau des Netzes dort geplant,<br />
Am 7. April 20<strong>09</strong> haben die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> sämtliche<br />
Wesentlichen resultieren diese aus den Leistungsbezie-<br />
resultiert primär aus einer Tariferhöhung in Höhe von<br />
wo absehbar Wärmeabsatzpotenziale vorhanden sind.<br />
Geschäftsanteile an der Nordland Energie GmbH ver-<br />
hungen zu den einzelnen Tochterunternehmen. Die<br />
3,55 Prozent.<br />
kauft. Die Freigabe des Bundeskartellamtes erfolgte am<br />
Umsatzerlöse aus Strom, Gas, Wasser und Fernwärme<br />
Dazu erheben wir detailliert die jeweiligen Potenziale<br />
1. Juli 20<strong>09</strong>. Die neuen Gesellschafter sind nunmehr<br />
werden in der 24sieben GmbH ausgewiesen. Die Ver-<br />
Die Abschreibungen beliefen sich auf 24,7 Mio. €<br />
in den einzelnen Stadtgebieten und ermitteln die für<br />
die 24sieben GmbH (69,9 Prozent), die <strong>Stadtwerke</strong><br />
änderung des Umsatzes um 2,2 Mio. € resultiert über-<br />
(Vorjahr 26,2 Mio. € ). Die Verringerung resultiert im<br />
die Erschließung erforderlichen Investitionen. Zusätz-<br />
Lübeck GmbH (25,1 Prozent) sowie die <strong>Stadtwerke</strong><br />
wiegend aus höheren Umsatzerlösen mit der SW<strong>Kiel</strong><br />
Wesentlichen aus dem Verkauf der IT- und Telekom-<br />
lich im Fokus stehen Möglichkeiten, auch außerhalb<br />
Eckernförde GmbH (5,0 Prozent).<br />
Netz GmbH (13,2 Mio. € ) sowie geringeren Umsatzer-<br />
munikations-Assets an die 24/7 IT-Services GmbH.<br />
des Fernwärmevorranggebietes mittels regenerativer<br />
lösen mit der SW<strong>Kiel</strong> Service GmbH (9,0 Mio. € ) und<br />
Energien oder Blockheizkraftwerke die Kraft-Wärme-<br />
Auf Grundlage der Einlageerklärungen vom 18. De-<br />
der 24sieben <strong>Kiel</strong> GmbH (1,3 Mio. € ). Dabei entfallen<br />
Der sonstige betriebliche Aufwand liegt im Betrach-<br />
Kopplung zur Wärmeerzeugung einzusetzen.<br />
zember 20<strong>08</strong> haben sich die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> AG ge-<br />
91,1 Mio. € (Vorjahr 75,7 Mio. € ) auf die Verpachtung<br />
tungsjahr bei 26,4 Mio. € (Vorjahr 10,4 Mio. € ).<br />
genüber der <strong>Kiel</strong>speicher 103 GmbH & Co. KG ver-<br />
von Vermögensgegenständen sowie die Personalgestel-<br />
Wesentliche Positionen sind die zu leistende Kon-<br />
pflichtet, zur Sicherstellung der Zahlungsfähigkeit eine<br />
lung an Tochter- und Beteiligungsgesellschaften in<br />
zessionsabgabe in Höhe von 16,4 Mio. €, die an die<br />
Einlage in Höhe von 1,53 Mio. € an die Gesellschaft<br />
Höhe von 46,7 Mio. € (Vorjahr 50,4 Mio. € ).<br />
SW<strong>Kiel</strong> Netz GmbH weiterberechnet wurden, Büro-<br />
zu leisten. Zudem hat der Aufsichtsrat der <strong>Stadtwerke</strong><br />
Daneben sanken die Erlöse aus Dienstleistungen durch<br />
mieten in Höhe von 1,2 Mio. € sowie sonstige Dienst-<br />
<strong>Kiel</strong> AG einem Verkauf der Geschäftsanteile an der<br />
die Übertragung von IT- und Telekommunikationsauf-<br />
leistungen der SW<strong>Kiel</strong> Service GmbH über 2,4 Mio. €.<br />
beka ebusiness in der Sitzung vom 24. November 20<strong>08</strong><br />
gaben auf die 24/7 IT-Services auf 3,9 Mio. € (Vorjahr<br />
zugestimmt. Aktuell werden 30 Prozent der Geschäfts-<br />
13,2 Mio. € ).<br />
Das Betriebsergebnis konnte leicht um 3,0 Mio. € auf<br />
anteile zu einem Nennwert von 75 000 € durch die<br />
44,1 Mio. € verbessert werden.<br />
<strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> AG gehalten. Ein Verkauf der Anteile<br />
Die sonstigen betrieblichen Erträge belaufen sich auf<br />
wird noch innerhalb des Kalenderjahres 20<strong>09</strong> angestrebt.<br />
17,6 Mio. € (Vorjahr 6,3 Mio. € ). Wesentliche Positionen<br />
sind Erlöse aus dem Verkauf des Verwaltungsgebäudes<br />
Knooper Weg (1,1 Mio. € ), ein Abgangserlös<br />
für die Kaverne K103 in Höhe von 5,2 Mio. € sowie<br />
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe<br />
von 7,7 Mio. €.<br />
12 13
Ertragslage<br />
Vermögenslage/ Investitionen<br />
Beteiligungsergebnis<br />
Das Beteiligungsergebnis von -14,4 Mio. € (Vorjahr<br />
Der Verlust der SW<strong>Kiel</strong> Service GmbH verringerte<br />
sich gegenüber dem Vorjahr von 3,1 Mio. € auf nun-<br />
Vermögenslage / Investitionen<br />
Für den Bau der Kaverne 103 in <strong>Kiel</strong>-Rönne wurden<br />
im Geschäftsjahr 4 Prozent der investierten Summe<br />
+ 4,7 Mio. € ) setzt sich wie folgt zusammen:<br />
mehr 0,9 Mio. €.<br />
Die Bilanzsumme hat sich im Vergleich zum Vorjahr<br />
aufgewandt, diese werden im Rahmen der Finanzie-<br />
(447,5 Mio. € ) auf 470,8 Mio. € erhöht. Die Anlagen-<br />
rungsleasingvereinbarung an die <strong>Kiel</strong>speicher 103<br />
Verlustausgleich<br />
SW<strong>Kiel</strong> Netz GmbH<br />
20<strong>08</strong> /20<strong>09</strong><br />
T€<br />
2007 /20<strong>08</strong><br />
T€<br />
- 31 405 - 13 133<br />
Das Ergebnis der SW<strong>Kiel</strong> Erzeugung GmbH verbesserte<br />
sich im Wesentlichen durch höhere Preise für bezogene<br />
und selbst erzeugte Wärme.<br />
intensität der immateriellen Vermögensgegenstände<br />
und des Sachanlagevermögens beträgt 74,0 Prozent<br />
(Vorjahr: 78,4 Prozent), der Rückgang ist insbesondere<br />
auf den Verkauf der Hard- und Software sowie Tele-<br />
GmbH & Co. KG übertragen.<br />
Das höhere Umlaufvermögen (62,4 Mio. € ; Vorjahr<br />
39,4 Mio. € ) ist hauptsächlich auf die höheren<br />
Verlustausgleich<br />
SW<strong>Kiel</strong> Service GmbH<br />
Gewinnabführung<br />
SW<strong>Kiel</strong> Erzeugung GmbH<br />
- 865 - 3 143<br />
1 843 - 1 913<br />
Das Ergebnis der 24sieben GmbH verschlechterte sich<br />
durch höhere Abrechnungskosten und die Auswirkungen<br />
des Projektes DUETT, die verzögerte Weitergabe<br />
kommunikationsanlagen an die 24/7 IT-Services<br />
GmbH sowie dem Abgang aus Kavernenanlagen<br />
aufgrund des Finanzierungsleasings mit der <strong>Kiel</strong>-<br />
Forderungen gegen die 24sieben GmbH aufgrund des<br />
höheren Finanzmittelbedarfs der Tochtergesellschaft<br />
und auf die im Rahmen der im Geschäftsjahr geschlos-<br />
Gewinnabführung<br />
24sieben GmbH<br />
Ausgleich <strong>Kiel</strong>speicher<br />
Verwaltungsgesellschaft mbH<br />
Ausschüttungen von:<br />
10 383 18 896<br />
0 -16<br />
ZVO Energie GmbH 1 877 1 655<br />
<strong>Kiel</strong>NET GmbH 1 502 1 271<br />
24/7 IT-Services GmbH 964 0<br />
24/7 United Billing GmbH 270 120<br />
24/7 Trading GmbH 1<strong>08</strong> 0<br />
GKK 767 767<br />
Energiesysteme Nord GmbH 88 81<br />
Kommunaler Windenergiepark 67 59<br />
24solution S-H GmbH 0 36<br />
Beteiligungsergebnis gesamt -14 401 4 680<br />
von Preisanpassungen im Segment Fernwärme sowie<br />
periodenfremde Effekte.<br />
Im abgelaufenen Geschäftsjahr haben die <strong>Stadtwerke</strong><br />
<strong>Kiel</strong> Erträge aus Beteiligungen in Höhe von 5,6 Mio. €<br />
erhalten. Gegenüber dem Vorjahr bedeutet das eine<br />
Steigerung um 40,1 Prozent. Hauptursache dieser<br />
Entwicklung ist die erstmalige Vollausschüttung der<br />
24/7 IT-Services GmbH und die positive Geschäftsentwicklung<br />
der <strong>Kiel</strong>NET GmbH sowie der 24/7 United<br />
Billing GmbH im Geschäftsjahr 20<strong>08</strong>.<br />
Das Zinsergebnis im Betrachtungsjahr lag bei<br />
-8,9 Mio. € (Vorjahr -10,0 Mio. € ).<br />
speicher 103 GmbH & Co. KG bedingt.<br />
Im Geschäftsjahr 20<strong>08</strong>/20<strong>09</strong> betrug die Investitionssumme<br />
der <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> AG 48,7 Mio. €. Davon<br />
entfallen auf immaterielle Vermögensgegenstände<br />
(14,7 Mio. € ) und Sachanlagen (27,9 Mio. € ).<br />
Die Finanzinvestitionen betreffen im Wesentlichen die<br />
Erhöhung der Wertpapieranteile DEKA Euroflex zur<br />
Absicherung der ATZ-Verträge (1,0 Mio. € ) sowie die<br />
Einlagen bei der <strong>Kiel</strong>speicher 103 GmbH & Co. KG<br />
und 24/7 IT-Services GmbH und die Gewährung von<br />
Gesellschafterdarlehen an die 24/7 IT-Services GmbH.<br />
Rund 88 Prozent der investierten Summe für immate-<br />
senen Finanzierungsleasingvereinbarung gegen die<br />
<strong>Kiel</strong>speicher 103 GmbH & Co. KG entstandenen Forderungen<br />
zurückzuführen.<br />
Die Passiva veränderten sich hauptsächlich durch höhere<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, die<br />
durch die Aufnahme neuer Darlehen entstanden sind.<br />
Ziel ist es hierbei, mit einer längeren Kreditlinie, Finanzierungsspielräume<br />
zu sichern. Die Eigenkapitalquote<br />
beträgt 29,4 Prozent (Vorjahr: 33,3 Prozent) inklusive<br />
Bilanzgewinn. Das langfristige Vermögen ist<br />
durch langfristiges Kapital zu 92,9 Prozent (Vorjahr:<br />
93,7 Prozent) gedeckt. Da die Kreditlinien noch nicht<br />
vollständig ausgeschöpft sind (ungenutzt: 41,7 Mio. € ),<br />
kann die Unterdeckung durch Ausschöpfung der Kre-<br />
Das Steuerergebnis lag bei 5,2 Mio. € (Vorjahr<br />
rielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen wurden<br />
ditlinien kompensiert werden.<br />
Das Ergebnis der SW<strong>Kiel</strong> Netz GmbH wurde durch<br />
9,9 Mio. € ).<br />
für die Versorgungsnetze und für Nutzungsrechte am<br />
die Berücksichtigung der periodenübergreifenden<br />
Fördetunnel der Gemeinschaftskraftwerk <strong>Kiel</strong> GmbH<br />
Der Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit verrin-<br />
Saldierung (3,1 Mio. € ) und die Bildung von Rück-<br />
Das Jahresergebnis lag bei 15,6 Mio. € (Vorjahr<br />
im Zusammenhang mit dessen Sanierung aufgebracht.<br />
gerte sich von 28,1 Mio. € auf 27,9 Mio. € . Der Rück-<br />
stellungen für Mehrerlösabschöpfung (12,910 Mio. € )<br />
25,9 Mio. € ) und damit unter den Erwartungen.<br />
gang ist trotz des geringeren Jahresergebnisses aufgrund<br />
entscheidend geprägt. Des Weiteren wurde das Ergeb-<br />
Wesentliche Ursache für den Rückgang ist die Bildung<br />
Der größte Anteil entfällt auf die Strom- und Wärme-<br />
von Rückstellungsbildungen nahezu konstant geblie-<br />
nis durch die einmaligen Aufwendungen für das SAP-<br />
einer Rückstellung für Mehrerlösabschöpfung in der<br />
erzeugungsanlagen und das Fernwärmenetz (19 Prozent),<br />
ben. Der Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit ist<br />
Projekt zur Umsetzung des informatorischen Unbund-<br />
SW<strong>Kiel</strong> Netz GmbH.<br />
gefolgt vom Stromnetz (15 Prozent), vom Wasser-<br />
auf 36,4 Mio. € (Vorjahr 31,2 Mio. € ) gestiegen. Der<br />
lings (DUETT) beeinflusst.<br />
(5 Prozent) sowie vom Gasnetz (3 Prozent).<br />
negative Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit konnte<br />
aufgrund erhöhter Kreditaufnahmen von -27,3 Mio. €<br />
im Vorjahr auf - 5,0 Mio. € verbessert werden.<br />
14 15
Mitarbeiter Soziales Engagement Ausbildung RISIKOMANAGEMENT<br />
Mitarbeiter<br />
Und auch in unserer Zukunftswerkstatt 24sieben auf<br />
Risikomanagement<br />
Für die seit 20<strong>09</strong> geltende Anreizregulierung für Strom<br />
dem Betriebshof in <strong>Kiel</strong>-Hassee werden Umwelt und<br />
und Gas gelten Obergrenzen für die Erlöse, die sich auf<br />
Zum 30. September 20<strong>09</strong> beschäftigte die <strong>Stadtwerke</strong><br />
Bildung großgeschrieben. Nachhaltigkeit in der Ener-<br />
Das systematische Risikomanagement- und Überwa-<br />
Basis eines bundesweiten Vergleiches an den Branchen-<br />
<strong>Kiel</strong> AG 1 103 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter, da-<br />
gieversorgung, die Technik moderner Mini-Blockheiz-<br />
chungssystem der <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> AG stellt die<br />
besten orientieren. Auch weitere Verordnungen, bei-<br />
runter 81 Auszubildende sowie 14 Praktikanten und<br />
kraftwerke sowie das Energiemanagement in Haushalt<br />
Begrenzung gegenwärtiger und zukünftiger Risiken im<br />
spielsweise zum Netzanschluss und -zugang begrenzen<br />
Trainees. Die Zahl der Beschäftigten blieb damit im<br />
und Gebäude waren die Themen zahlreicher Seminare<br />
Unternehmen sicher und erkennt frühestmöglich Ent-<br />
zukünftig die Mittel für Investitionen in die Netze.<br />
abgelaufenen Geschäftsjahr im Vergleich zum Vorjahr<br />
und Fortbildungsveranstaltungen für Schüler und Lehrer.<br />
wicklungen, die den Fortbestand des Unternehmens<br />
Die Strompreise werden aus dem Gesetz zum Vorrang<br />
(1 100) annähernd konstant. Dem weiterhin greifen-<br />
gefährden könnten. Das Gesetz zur Kontrolle und<br />
Erneuerbarer Energien (EEG) belastet mit dem Risiko,<br />
den vereinbarten sozialverträglichen Stellenabbau ste-<br />
Die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> AG will dieses Engagement fort-<br />
Transparenz im Unternehmensbereich (Kon TraG)<br />
damit verbundene Kosten nicht oder nur mit zeitlicher<br />
hen im Geschäftsjahr 20<strong>08</strong>/20<strong>09</strong> 45 Neueinstellungen<br />
führen. Der Region, aus der wir unsere wirtschaftliche<br />
schreibt diese vorbeugende Einrichtung zwingend vor.<br />
Verzögerung an Kunden weitergeben zu können.<br />
gegenüber. Die Mitarbeiter werden überwiegend nach<br />
Kraft ziehen, wollen wir auch weiterhin Impulse verlei-<br />
Der Vorstand sowie der Aufsichtsrat werden durch das<br />
den Regelungen des Tarifvertrages TVV beschäftigt.<br />
hen. Unsere Partnerschaft mit Kommunen, Verbänden<br />
System in effizienter Weise fortlaufend über Risikopo-<br />
Auch die Diskussion über Gaspreisanpassungen könnte<br />
und sozialen Einrichtungen hat sich im abgelaufenen<br />
tenziale informiert, um so frühzeitig Maßnahmen der<br />
dazu führen, dass Bezugskostensteigerungen nicht in<br />
161 Mitarbeiter nahmen bis zum 30. September 20<strong>09</strong><br />
Geschäftsjahr wiederum bewährt und ist längst zum<br />
Absicherung einleiten zu können.<br />
vollem Umfang oder nur zeitversetzt an Kunden<br />
die bestehende Altersteilzeitregelung in Anspruch. Von<br />
elementaren Bestandteil unserer Unternehmens-<br />
weitergegeben werden können. Durch die Verluste von<br />
diesen befinden sich 103 Mitarbeiter in der Arbeitsphase<br />
und 58 Mitarbeiter in der Freistellungsphase.<br />
philosophie geworden.<br />
Risiken der künftigen Entwicklung<br />
Die wesentlichsten Risiken unterteilen wir in folgende<br />
Konzessionen im Strom- und Gasbereich könnte die<br />
Betriebsgrundlage der <strong>Stadtwerke</strong> künftig einge-<br />
Soziales Engagement<br />
Ausbildung<br />
Die Ausbildung bei den <strong>Stadtwerke</strong>n <strong>Kiel</strong> genießt über<br />
Kategorien:<br />
Betriebsrisiken: In den Eigenerzeugungs- und Verteilungsanlagen<br />
betreiben unsere Tochtergesellschaften<br />
schränkt werden, so dass sich hieraus auch Ergebnisminderungen<br />
ergeben könnten. Zur weiteren Finanzierung<br />
von notwendigen Investitionen sind zusätzliche<br />
Mittel bei Kreditinstituten aufzunehmen, die, sollten<br />
Die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> AG war auch im Geschäftsjahr<br />
die Grenzen des Versorgungsgebietes hinaus großes<br />
komplexe Anlagen. Insbesondere in den Kraftwerken<br />
sich die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen nicht<br />
20<strong>08</strong>/20<strong>09</strong> als fest in der Region verwurzeltes Unter-<br />
Ansehen. Die <strong>Stadtwerke</strong> haben ihr Ausbildungs-<br />
sind diese auf ein hohes Maß an Verfügbarkeit und<br />
verbessern, unter Umständen nur zu schlechteren<br />
nehmen mehr als nur Lieferant sauberer Energie. Das<br />
angebot um den Beruf des Mechatronikers erweitert.<br />
damit Zuverlässigkeit angewiesen. Möglichen Ausfall-<br />
Konditionen erfolgen können. Zudem ist insbesondere<br />
fand seinen Niederschlag in einer Vielzahl von Aktivi-<br />
So begannen sechs angehende Mechatroniker sowie<br />
risiken begegnen wir durch eine kontinuierliche Opti-<br />
der Gas- und Wärmebereich von der Witterungs-<br />
täten, die sich in einem über die reinen Dienstleistun-<br />
jeweils acht Elektroniker und Industriekaufleute am<br />
mierung unserer Wartungs- und Instandhaltungs-<br />
entwicklung abhängig.<br />
gen hinaus gehenden sozialen Engagement mani-<br />
1. September 20<strong>09</strong> ihre Ausbildung.<br />
programme, Risiken bei Informationstechnologien<br />
festierten. Die Schwerpunkte lagen dabei im Bereich<br />
mithilfe moderner Sicherungssysteme.<br />
des Breitensports sowie der Angebote für Kinder und<br />
Zur Sicherung des eigenen akademischen Nachwuchses<br />
Jugendliche.<br />
sollen neben dem Traineeprogramm und der Studienförderung<br />
zukünftig auch Studienplätze im Rahmen des<br />
Marktrisiken: Neben den konjunkturellen Risiken gibt<br />
es Absatz- und Bezugsrisiken im Energiemarkt. Diesen<br />
Im Camp 24sieben haben wiederum 7 500 Kinder und<br />
dualen Ausbildungssystems angeboten werden.<br />
Wettbewerbsrisiken begegnen wir mit entsprechenden<br />
Jugendliche erstmals ihren Fuß an Bord eines Schiffes<br />
Preis- und Vertriebsstrategien. Weitere Risiken ergeben<br />
gesetzt und das Segeln erlernt. Während des Stadtwer-<br />
sich aus dem politischen, rechtlichen und regulatori-<br />
ke Eisfestivals erlebten über 30 000 Schülerinnen und<br />
schen Umfeld. Entscheidungen werden hier auch<br />
Schüler Sport und Spiel in winterlicher Umgebung.<br />
zunehmend auf europäischer Ebene getroffen.<br />
Mit dem <strong>Stadtwerke</strong> Umweltpreis haben wir erneut<br />
innovative Ideen aus der Region zu den Themen Umwelt<br />
und Energiesparen prämiert.<br />
16 17
Risikomanagement<br />
ausblick<br />
Ausblick<br />
Schlusserklärung<br />
Geschäftspartnerrisiken:<br />
Ausblick<br />
Die Rahmenbedingungen stellen für die <strong>Stadtwerke</strong><br />
Im Geschäftsjahr 20<strong>09</strong>/2010 rechnen wir mit einem<br />
Dritte beliefern die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> AG sowie ihre<br />
<strong>Kiel</strong> somit eine erneute Herausforderung dar. Das<br />
steigenden Ergebnis. Gründe sind Effekte aus der<br />
Tochtergesellschaften mit Dienstleistungen und An-<br />
Die internationale Finanz- und Wirtschaftskrise hat die<br />
unternehmerische Ergebnis wird auch in den kommen-<br />
Mehrerlösabschöpfung, weiter optimierte Arbeits-<br />
lagen sowie Komponenten. Durch mögliche Lieferver-<br />
deutsche Wirtschaft in eine tiefe Rezession gestürzt.<br />
den Jahren weiter unter Druck geraten. Vor allem die<br />
prozesse, die schlankere Organisation sowie das straffe<br />
zögerungen kann es zu Produktionsstörungen kommen,<br />
Der sich seit Mitte 20<strong>09</strong> von einem deutlich verringer-<br />
verschärfte Regulierung der Netznutzungsentgelte für<br />
Kostenmanagement. Diese Maßnahmen führen zu<br />
die dann das Ergebnis beeinflussen können. Dieses<br />
ten Niveau abzeichnende Erholungsprozess wird vor-<br />
das Strom- und Gasnetz nimmt einen wesentlichen<br />
einer steten Effizienzsteigerung und tragen zu einer<br />
Risiko begrenzen wir durch eine sorgfältige Partneraus-<br />
raussichtlich langwieriger ausfallen als vielfach erwartet.<br />
Einfluss auf die weitere Entwicklung unseres Geschäfts.<br />
verbesserten Wettbewerbsfähigkeit bei. Davon werden<br />
wahl. Diese Auswahl soll auch Zahlungsausfallrisiken<br />
Aus Neuausschreibungen von Konzessionen erwachsen<br />
wir auch in den folgenden Jahren profitieren.<br />
minimieren – Liquiditätsrisiken werden durch eine<br />
Auch die Energiebranche ist von den konjunktur-<br />
Chancen, gleichwohl ergeben sich hier aber auch Risi-<br />
kurz- und langfristige Finanzplanung gesteuert.<br />
bedingten Produktionseinschränkungen im Industriebereich<br />
wesentlich stärker betroffen als erwartet. Wir<br />
ken. Die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> prüfen Bestands- und mögliche<br />
Neukonzessionen sehr genau und werden die<br />
Nachtragsbericht<br />
Über die Tochtergesellschaft SW<strong>Kiel</strong> Netz GmbH<br />
Bestandsgefährdende Risiken, die geeignet sind, die<br />
gehen davon aus, dass die Energienachfrage von In-<br />
Möglichkeiten einer Konzessionsausweitung entspre-<br />
haben wir ein Schreiben der Bundesnetzagentur zur<br />
Vermögens-, Finanz- oder Ertragslage der Gesellschaf-<br />
dustriekunden erst wieder bei nachhaltig steigenden<br />
chend nutzen.<br />
Mehrerlösabschöpfung erhalten, das – vorbehaltlich<br />
ten der <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> AG wesentlich zu beeinträch-<br />
Auftragseingängen zunehmen dürfte.<br />
einer noch ausstehenden Prüfung – eine deutliche<br />
tigen, waren und sind für das Geschäftsjahr 20<strong>08</strong>/<strong>09</strong><br />
Das Unternehmen wird in diesem Umfeld auch weiter-<br />
Reduzierung der Mehrerlösabschöpfung vorsieht.<br />
nicht zu erkennen.<br />
Neben der aktuellen volkswirtschaftlichen Krise sehen<br />
hin alle Abläufe und Kosten prüfen sowie Verbesserun-<br />
Über den berichteten Umfang hinaus haben sich keine<br />
wir uns auf den Strom- und Gasmärkten mit einem<br />
gen konsequent umsetzen. Der bereits eingeleitete<br />
weiteren außergewöhnlichen Geschäftsvorfälle nach<br />
Chancen der künftigen Entwicklung<br />
Risiken des operativen Geschäfts akzeptieren wir in<br />
sich weiter verschärfenden Wettbewerb und einem<br />
noch zunehmenden Regulierungsdruck durch die<br />
Kostensenkungs- und Effizienzsteigerungsprozess setzt<br />
sich somit fort. Neben der Weiterentwicklung unserer<br />
Schluss des Geschäftsjahres ergeben.<br />
Kenntnis, dass gegenläufige Entwicklungen, zum Beispiel<br />
bei der Witterung, auch Chancen bergen.<br />
Anreizregulierung konfrontiert. Zusätzliche Herausforderungen<br />
für die Branche sind langfristig steigende<br />
klassischen Geschäftsbereiche werden wir mit innovativen<br />
Produkten und einem erweiterten Dienstleistungs-<br />
Schlusserklärung<br />
Rohstoff- und Energiepreise, die Abhängigkeit von im-<br />
angebot neue Geschäftsfelder erschließen und zielge-<br />
Ebenso glauben wir an die Chancen der Intensivierung<br />
mer knapper werdenden Primärenergieressourcen, ein<br />
richtet zusätzliche Partner akquirieren. Synergien aus<br />
Unsere Gesellschaft hat bei den im Bericht über Be-<br />
des Wettbewerbs. Die Bereitschaft, den Energieanbie-<br />
erheblicher Investitionsbedarf bei älteren Kraftwerken<br />
dem Verbund mit unserem Mehrheitsaktionär MVV<br />
ziehungen zu verbundenen Unternehmen aufgeführten<br />
ter zu wechseln, gibt uns die Möglichkeit, durch neue<br />
Kunden unser Geschäft auszuweiten. Zudem können<br />
und älterer Infrastruktur sowie die Auktionierung der<br />
CO 2 -Emissionszertifikate ab 2013.<br />
Energie AG werden wesentlich zur positiven Unternehmensentwicklung<br />
beitragen. Eine weitere Koopera-<br />
Rechtsgeschäfte und Maßnahmen nach den Umständen,<br />
die uns im Zeitpunkt, in dem die Rechtsgeschäfte<br />
wir durch die Gewinnung weiterer Konzessions-<br />
tionsplattform bildet die Nordland Energie GmbH.<br />
vorgenommen oder die Maßnahmen getroffen oder<br />
geschäfte die Geschäftsbasis ausbauen. Die Prozesse der<br />
Durch den politischen und gesellschaftlichen Willen zu<br />
Auch hier diskutieren wir die sich bietenden Möglich-<br />
unterlassen wurden, bekannt waren, bei jedem Rechts-<br />
<strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> AG werden auch weiterhin überprüft;<br />
mehr Klima- und Ressourcenschutz gewinnen die Nut-<br />
keiten und nutzen unsere Chancen.<br />
geschäft eine angemessene Gegenleistung erhalten und<br />
erkannte Synergien und Effizienzpotenziale genutzt.<br />
zung erneuerbarer Energiequellen, Energieeffizienz und<br />
ist dadurch, dass Maßnahmen getroffen oder unter-<br />
energiesparendes Verhalten zunehmend an Bedeutung.<br />
Wesentlich für die Zukunft der <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> ist die<br />
lassen wurden, nicht benachteiligt worden.<br />
Ausrichtung des Gemeinschaftskraftwerks <strong>Kiel</strong> (GKK).<br />
Nach der Abkehr von einer kohlebasierten Lösung ist<br />
<strong>Kiel</strong>, den 29. Oktober 20<strong>09</strong><br />
es unsere Zielsetzung, für das GKK eine Lebensdauer-<br />
Der Vorstand<br />
verlängerung zu erreichen. Zugleich werden Alternativen<br />
zum Einsatzbrennstoff Kohle untersucht.<br />
Stefan Grützmacher<br />
(Vorsitzender)<br />
Arthur Bächle<br />
18 19
Jahresabschluss<br />
Bilanz<br />
Gewinn- und Verlustrechnung<br />
ANhang<br />
JAHRESABSCHLUSS
Bilanz zum 30. September 20<strong>09</strong><br />
Aktiva<br />
Passiva<br />
Anhang 30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong> Vorjahr<br />
Anhang 30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong> Vorjahr<br />
A. Anlagevermögen (1) € €<br />
A. Eigenkapital (4) € €<br />
I. Immaterielle Vermögensgegenstände 24 536 638,58 12 517 855,52<br />
I. Gezeichnetes Kapital 56 242 106,93 56 242 106,93<br />
II. Sachanlagen 323 863 704,34 338 259 673,81<br />
II. Kapitalrücklage 37 457 952,76 37 457 952,76<br />
III. Finanzanlagen 55 512 426,48 52 145 992,13<br />
III. Gewinnrücklagen, andere Gewinnrücklagen 29 150 255,92 29 217 255,92<br />
403 912 769,40 402 923 521,46<br />
IV. Bilanzgewinn 15 615 <strong>08</strong>7,62 25 933 849,22<br />
B. Umlaufvermögen<br />
138 465 403,23 148 851 164,83<br />
I. Vorräte<br />
B. Empfangene Ertragszuschüsse (5) 19 519 571,00 22 818 435,00<br />
1. unfertige Leistungen 16 540,19 37 745,33<br />
C. Rückstellungen<br />
2. Waren 3 592,20 2 500,36<br />
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen (6) 5 699 815,00 5 963 024,00<br />
20 132,39 40 245,69<br />
2. Steuerrückstellungen 900 000,00 900 000,00<br />
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände (2)<br />
3. sonstige Rückstellungen<br />
(7) 37 370 837,44 45 863 152,99<br />
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 593 166,06 700 1<strong>09</strong>,83<br />
43 970 652,44 52 726 176,99<br />
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 33 944 417,28 24 256 036,10<br />
D. Verbindlichkeiten (8)<br />
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein<br />
Beteiligungsverhältnis besteht<br />
18 371 660,19 3 936,46<br />
– davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: € 12 767 034,00 (Vorjahr: € 0,00)<br />
4. sonstige Vermögensgegenstände 10 5<strong>08</strong> 518,83 13 896 9<strong>08</strong>,62<br />
– davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: € 334 377,12 (Vorjahr: € 384 544,71) 63 417 762,36 38 856 991,01<br />
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 229 276 546,41 196 704 558,13<br />
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1 134 393,13 9<strong>09</strong> 922,24<br />
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 19 545 579,67 9 395 327,07<br />
4. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein<br />
Beteiligungsverhältnis besteht<br />
0,00 3 648 045,07<br />
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten, Schecks 715 136,03 528 356,63<br />
5. sonstige Verbindlichkeiten 18 594 707,25 11 838 536,76<br />
64 153 030,78 39 425 593,33<br />
– davon aus Steuern: € 14 471 837,05 (Vorjahr: € 5 923 540,42)<br />
C. Rechnungsabgrenzungsposten 83 <strong>09</strong>5,73 166 212,25<br />
268 551 226,46 222 496 389,27<br />
D. Steuerabgrenzung nach § 274(2) HGB (3) 2 691 800,00 4 979 700,00<br />
E. Rechnungsabgrenzungsposten 333 842,78 602 860,95<br />
470 840 695,91 447 495 027,04<br />
470 840 695,91 447 495 027,04<br />
22 23<br />
22 | Jahresabschluß: Bilanz Jahresabschluß: Bilanz | 23
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit<br />
vom 1. Oktober 20<strong>08</strong> bis 30. September 20<strong>09</strong><br />
<strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> Aktiengesellschaft, <strong>Kiel</strong><br />
Anhang für das Geschäftsjahr 20<strong>08</strong> / 20<strong>09</strong><br />
Anhang<br />
Anhang 01.10.<strong>08</strong> –30.<strong>09</strong>.<strong>09</strong> Vorjahr<br />
€ €<br />
1. Umsatzerlöse (13) 145 179 516,58 142 928 9<strong>08</strong>,57<br />
2. Verminderung des Bestands an unfertigen Leistungen . / . 21 205,14 . / . 54 329,10<br />
3. andere aktivierte Eigenleistungen 740 000,00 744 240,00<br />
4. sonstige betriebliche Erträge (16) 17 573 070,57 6 320 774,44<br />
163 471 382,01 149 939 593,91<br />
5. Materialaufwand<br />
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 139 129,63 58 362,06<br />
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen (14) 4 899 721,47 10 113 673,65<br />
5 038 851,10 10 172 035,71<br />
6. Personalaufwand<br />
a) Löhne und Gehälter 49 7<strong>08</strong> 503,88 48 612 0<strong>09</strong>,19<br />
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung<br />
und für Unterstützung<br />
13 566 623,91 13 418 112,42<br />
– davon für Altersversorgung: € 4 313 670,67 (Vorjahr: € 4 <strong>09</strong>3 486,96) 63 275 127,79 62 030 121,61<br />
7.<br />
Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände<br />
des Anlagevermögens und Sachanlagen<br />
24 650 787,98 26 191 227,96<br />
8. sonstige betriebliche Aufwendungen (14 / 17) 26 433 532,90 10 389 842,98<br />
44 073 <strong>08</strong>2,24 41 156 365,65<br />
9. Erträge aus Beteiligungen 5 642 802,44 3 988 955,12<br />
– davon aus verbundenen Unternehmen: € 377 930,00 (Vorjahr: € 156 000)<br />
10. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 12 225 935,21 18 895 774,60<br />
11. Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 123 176,07 228 951,<strong>09</strong><br />
12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 272 <strong>08</strong>4,36 245 687,40<br />
– davon aus verbundenen Unternehmen: € 105 300,54 (Vorjahr: € 21 637,50)<br />
13. Abschreibungen auf Finanzanlagen - 439 171,18<br />
14. Aufwendungen aus Verlustübernahme 32 269 896,82 18 204 734,25<br />
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 9 291 343,31 10 032 202,66<br />
– davon an verbundene Unternehmen: € 53 583,03 (Vorjahr: € 425 685,10)<br />
. / . 23 297 242,05 . / . 5 316 739,88<br />
16. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 20 775 840,19 35 839 625,77<br />
17. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag (15) 5 117 495,<strong>08</strong> 9 678 314,83<br />
18. sonstige Steuern 44 106,71 228 200,67<br />
5 161 601,79 9 906 515,50<br />
19. Jahresüberschuss 15 614 238,40 25 933 110,27<br />
20. Gewinnvortrag 849,22 738,95<br />
21. Entnahmen aus Gewinnrücklagen, aus anderen Gewinnrücklagen 67 000,00 4 000 000,00<br />
22. Ausschüttung für Vorjahre 67 000,00 4 000 000,00<br />
23. Bilanzgewinn 15 615 <strong>08</strong>7,62 25 933 849,22<br />
I. Allgemeine Hinweise<br />
Der vorliegende Jahresabschluss für das Geschäftsjahr<br />
(1. Oktober 20<strong>08</strong> bis 30. September 20<strong>09</strong>) wurde<br />
gemäß §§ 242ff und 264 ff HGB sowie nach den einschlägigen<br />
Vorschriften des AktG aufgestellt. Aufgrund<br />
der gesetzlichen Anforderungen aus dem EnWG hat<br />
sich die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> AG entschieden, alle<br />
Leistungsbeziehungen verursachungsgerecht in den<br />
Tochtergesellschaften abzubilden. Es gelten die Vorschriften<br />
für große Kapitalgesellschaften.<br />
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem<br />
Gesamtkostenverfahren aufgestellt worden.<br />
II. Bilanzierungs- und<br />
Bewertungsmethoden<br />
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert<br />
die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden<br />
maßgebend.<br />
Die immateriellen Vermögensgegenstände werden<br />
zu Anschaffungs-, die Sachanlagen zu Anschaffungsbzw.<br />
Herstellungskosten vermindert um planmäßige<br />
Abschreibungen bewertet. Auf eigene Leistungen wurden<br />
Gemeinkostenzuschläge berechnet.<br />
Erhaltene Kapitalzuschüsse wurden bis 1988 im Jahr<br />
des Zugangs als Abschreibungen behandelt und ab<br />
1989 im Anlagenspiegel offen in der Spalte Abgänge<br />
von den Anschaffungs- und Herstellungskosten<br />
abgesetzt.<br />
Die ab dem Geschäftsjahr 2003 empfangenen Ertragszuschüsse<br />
mindern die Anschaffungs- und Herstellungskosten<br />
der Verteilungsanlagen.<br />
Den gemäß § 253 Abs. 2 HGB vorgenommenen planmäßigen<br />
Abschreibungen liegen grundsätzlich die amtlichen<br />
AfA-Tabellen für Versorgungsbetriebe zugrunde.<br />
Seit dem Geschäftsjahr 1999 werden alle Anlagenzugänge<br />
linear abgeschrieben (1996 bis 1998 degressiv).<br />
Geringwertige Anlagegüter wurden im Zugangsjahr<br />
voll abgeschrieben, seit dem 1. Januar 20<strong>08</strong> werden<br />
diese Anlagegüter in einem Pool zusammengefasst und<br />
über eine Nutzungsdauer von fünf Jahren abgeschrieben.<br />
Darüber hinaus wurden außerplanmäßige steuerliche<br />
Abschreibungen verrechnet.<br />
24 25
Anhang<br />
Die Finanzanlagen sind mit den Anschaffungskosten<br />
bilanziert.<br />
Die nach versicherungsmathematischen Grundsätzen<br />
berechneten Rückstellungen für Pensionen werden<br />
III. Erläuterungen zur Bilanz<br />
(3) Steuerabgrenzung<br />
Der Ergebnisunterschied zwischen den Ansätzen in der<br />
Die unfertigen Leistungen werden zu Herstellungs-<br />
zum Teilwert gemäß § 6a EStG auf der Basis eines<br />
Rechnungszinsfußes von 6 % p.a. sowie der Heubeck<br />
(1) Anlagevermögen<br />
Die Entwicklung des Anlagevermögens wird in der An-<br />
Handelsbilanz und der Steuerbilanz in Höhe von<br />
8973 T€ (Vorjahr 16 599 T€ ) resultiert aus abwei-<br />
kosten angesetzt oder zu einem niedrigeren<br />
Richttafeln 2005 G angesetzt.<br />
lage zum Anhang gezeigt.<br />
chenden Ansätzen und Bewertungen bei den Rück-<br />
Stichtagswert.<br />
stellungen. Für die Berechnung wurde, wie im Vorjahr,<br />
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände<br />
werden zum Nominalwert unter Berücksichtigung<br />
des erkennbaren Ausfallrisikos bewertet.<br />
Die Rückstellung für Altersteilzeit wurde nach versicherungsmathematischen<br />
Grundsätzen auf Basis eines<br />
Rechnungszinsfußes von 5,5 % p.a. für den Aufstockungsbetrag<br />
und 6 % p.a. für die Rentenminderung<br />
gebildet.<br />
(2) Forderungen und sonstige<br />
Vermögensgegenstände<br />
Die kurzfristigen Forderungen gegen verbundene Unternehmen<br />
gliedern sich wie folgt:<br />
von einem steuerlichen Belastungssatz von rd. 30 %<br />
ausgegangen.<br />
(4) Eigenkapital<br />
Das gezeichnete Kapital von 110 000 000,00 DM<br />
Die langfristigen Forderungen gegen Unternehmen,<br />
mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, werden<br />
mit einem Zinssatz von 7,5 % p.a. abgezinst und der<br />
Barwert im Jahresabschluss erfasst.<br />
Die liquiden Mittel werden mit dem Nennwert<br />
angesetzt.<br />
Als aktiver Rechnungsabgrenzungsposten werden<br />
Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen,<br />
Die Rückstellungen für Jubiläen wurden nach versicherungsmathematischen<br />
Grundsätzen nach dem<br />
Teilwert auf Basis eines Rechnungszinsfußes von<br />
5,5 % p.a. ermittelt.<br />
Die übrigen Rückstellungen sind in der Höhe angesetzt<br />
worden, die nach vernünftiger kaufmännischer<br />
Beurteilung notwendig ist. Sie berücksichtigen alle erkennbaren<br />
Risiken und Verpflichtungen.<br />
1. Forderungen aus<br />
Lieferungen und Leistungen<br />
30.<strong>09</strong>.<strong>09</strong> 30.<strong>09</strong>.<strong>08</strong><br />
T€ T€<br />
9 257 10 243<br />
2. sonstige Forderungen 107 432 102 1<strong>09</strong><br />
3. Verbindlichkeiten aus<br />
Lieferungen und Leistungen<br />
– 38 501 – 32 686<br />
4. sonstige Verbindlichkeiten – 44 244 – 55 410<br />
33 944 24 256<br />
(56242106,93 € ) ist in 110000 vinkulierte Namensaktien<br />
im Nennwert von je 1 000,00 DM (511,29 € )<br />
eingeteilt. Über 56 100 Aktien ist eine Globalurkunde<br />
und über 53 900 Aktien sind Zwischenscheine<br />
ausgestellt.<br />
Mit Beschluss der Hauptversammlung vom<br />
24. November 20<strong>08</strong> wurden 67 T€ aus den Gewinnrücklagen<br />
entnommen und an die Anteilseigner<br />
ausgeschüttet.<br />
soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit danach<br />
darstellen.<br />
Die Verbindlichkeiten werden mit ihren Rück-<br />
Im Bilanzgewinn ist ein Gewinnvortrag aus dem<br />
zahlungsbeträgen passiviert.<br />
Die Forderungen gegenüber Beteiligungsunternehmen<br />
Vorjahr in Höhe von 1 T€ enthalten.<br />
Die Steuerabgrenzung wird in Höhe der künftig zu<br />
gliedern sich wie folgt:<br />
erwartenden Entlastung bei der Gewerbeertragsteuer,<br />
der Körperschaftsteuer und des Solidaritätszuschlags<br />
bilanziert.<br />
Das gezeichnete Kapital wird mit dem Nennbetrag<br />
ausgewiesen.<br />
Die empfangenen Ertragszuschüsse enthalten die<br />
vor dem 1. Januar 2003 gewährten Zuschüsse. Diese<br />
Als passiver Rechnungsabgrenzungsposten werden<br />
Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen,<br />
soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit danach<br />
darstellen.<br />
1. Forderungen aus<br />
Lieferungen und Leistungen<br />
30.<strong>09</strong>.<strong>09</strong> 30.<strong>09</strong>.<strong>08</strong><br />
T€ T€<br />
119 4<br />
2. sonstige Forderungen 18 253 0<br />
18 372 4<br />
(5) Empfangene Ertragszuschüsse<br />
Hierunter werden mit 19 520 T€ (Vorjahr 22 818 T€ )<br />
Zuschüsse der Kunden zu den Netzkosten und zu den<br />
Hausanschlusskosten vor dem 1. Januar 2003 erfasst.<br />
(6) Rückstellungen für Pensionen<br />
und ähnliche Verpflichtungen<br />
Verpflichtungen aus mittelbaren Versorgungszusagen<br />
betreffen die Altersversorgung von 1 045 aktiven Mit-<br />
werden über 20 Jahre zugunsten der Umsatzerlöse<br />
arbeitern (Stichtag: 30. September 20<strong>09</strong>), ehemaligen<br />
aufgelöst.<br />
Von den Forderungen gegen Unternehmen, mit denen<br />
Mitarbeitern sowie Rentnern bei der Versorgungsan-<br />
ein Beteiligungsverhältnis besteht, haben 12 767 T€<br />
stalt des Bundes und der Länder. Der Fehlbetrag be-<br />
(Vorjahr 0 T€) eine Laufzeit von über einem Jahr. Von<br />
trägt 94,2 Mio. € zum 30. September 20<strong>09</strong>. Eine Rück-<br />
den sonstigen Vermögensgegenständen haben 334 T€<br />
stellung wurde gemäß Art. 28 EGHGB nicht gebildet.<br />
(Vorjahr 385 T€) eine Laufzeit von über einem Jahr.<br />
26 27
Anhang<br />
(7) Sonstige Rückstellungen<br />
Bei den sonstigen Rückstellungen in Höhe von<br />
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen<br />
ergeben sich wie folgt:<br />
(11) Haftungsverhältnisse<br />
Es wurden Patronatserklärungen sowie Bürgschaften<br />
37 371 T€ (Vorjahr 45 863 T€ ) handelt es sich haupt-<br />
in Höhe von 16,2 Mio. € für Verbindlichkeiten von<br />
sächlich um Rückstellungen für Verpflichtungen aus<br />
dem Personalbereich 35 886 T€ (Vorjahr: 40 928 T€ ),<br />
T€ Vorjahr T€<br />
verbundenen Unternehmen abgegeben. Diese Verbindlichkeiten<br />
betragen zum 30. September 20<strong>09</strong> 1,8 Mio. €<br />
für Umwelt-, Entsorgungs- und Stilllegungsaufwendungen<br />
3 296 T€ (Vorjahr: 4 294 T€ ) sowie für ausstehende<br />
Rechnungen 2 437 T€ (Vorjahr: 647 T€ ).<br />
(8) Verbindlichkeiten<br />
Gesamt<br />
davon mit einer Restlaufzeit<br />
bis 1 Jahr von 1 bis 5 Jahre über 5 Jahre<br />
Verbindlichkeiten aus<br />
Lieferungen und Leistungen<br />
26 206 6 735<br />
sonstige Verbindlichkeiten 35 559 8 335<br />
Forderungen aus<br />
Lieferungen und Leistungen<br />
– 26 652 – 3 436<br />
sonstige Forderungen – 15 567 – 2 239<br />
19 546 9 395<br />
(Vorjahr 21,2 Mio. €).<br />
(12) Derivative Finanzinstrumente<br />
Als derivative Finanzinstrumente werden Zinsswaps<br />
zur Steuerung von Zinsänderungsrisiken im Rahmen<br />
der Finanzierung durch Bankdarlehen eingesetzt.<br />
Zum Bilanzstichtag bestehen folgende derivative<br />
Finanzpositionen:<br />
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten<br />
(Vorjahr)<br />
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen<br />
(Vorjahr)<br />
229 276<br />
(196 705)<br />
T€ T€ T€ T€<br />
1 134<br />
(910)<br />
64 470<br />
(49 983)<br />
1 134<br />
(910)<br />
97 945<br />
(83 770)<br />
–<br />
(–)<br />
66 861<br />
(62 952)<br />
–<br />
(–)<br />
Die im Vorjahr ausgewiesenen Verbindlichkeiten<br />
gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis<br />
besteht, ergeben sich wie folgt:<br />
Nominalvolumen<br />
Marktwert<br />
30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong> 30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong><br />
Mio. € Mio. €<br />
Zinsswaps 103,2 – 4,6<br />
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen<br />
(Vorjahr)<br />
4. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein<br />
Beteiligungsverhältnis besteht<br />
(Vorjahr)<br />
5. sonstige Verbindlichkeiten<br />
(Vorjahr)<br />
19 546<br />
(9 395)<br />
–<br />
(3 648)<br />
18 595<br />
(11 838)<br />
19 546<br />
(9 395)<br />
–<br />
(3 648)<br />
16 722<br />
(10 220)<br />
–<br />
(–)<br />
–<br />
(–)<br />
1 670<br />
(1 398)<br />
–<br />
(–)<br />
–<br />
(–)<br />
203<br />
(220)<br />
Verbindlichkeiten aus<br />
Lieferungen und Leistungen<br />
Forderungen aus<br />
Lieferungen und Leistungen<br />
T€ Vorjahr T€<br />
0 3 653<br />
0 . /. 5<br />
0 3 648<br />
Zinsswap (Sicherungsgeschäft) und Darlehen (Grundgeschäft)<br />
bilden zusammen eine Bewertungseinheit.<br />
Marktwertveränderungen werden daher nicht<br />
bilanziert.<br />
268 551 101 872 99 615 67 064<br />
(Vorjahr) (222 496) (74 156) (85 168) (63 172)<br />
(9) Sonstige finanzielle Verpflichtungen<br />
Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in<br />
Höhe von 33,6 Mio. € , davon entfallen auf verbundene<br />
Unternehmen 27,6 Mio. €<br />
Das Nominalvolumen ist die Summe aller erworbenen<br />
Zinsswaps. Der Marktwert ergibt sich aus der Bewertung<br />
der ausstehenden Positionen zu Marktpreisen<br />
ohne Berücksichtigung der Wertentwicklung des<br />
Grundgeschäfts.<br />
(10) Treuhandvermögen / -verbindlichkeiten<br />
Die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> AG halten in Höhe von<br />
36,3 Mio. € (Vorjahr: 32,9 Mio. € ) Forderungen als<br />
Treuhänderin sowie Verbindlichkeiten als Treuhänderin<br />
in Höhe von 1,6 Mio. € .<br />
28 29
Anhang<br />
IV. Erläuterungen zur Gewinnund<br />
Verlustrechnung<br />
(15) Steuern<br />
In den Steuern vom Einkommen und vom Ertrag sind<br />
(19) Angaben nach § 10 Abs. 2 EnWG<br />
Den 100 %-igen Tochtergesellschaften SW<strong>Kiel</strong> Netz<br />
V. Ergänzende Angaben<br />
(13) Umsatzerlöse<br />
Die im Inland erzielten Umsatzerlöse setzen sich wie<br />
latente Steueraufwendungen von 1 220 T€ (Vorjahr:<br />
884 T€ ) Körperschaftsteuer und 1 068 T€ (Vorjahr:<br />
774 T€ ) Gewerbeertragsteuer (Gegenposten:<br />
GmbH, der SW<strong>Kiel</strong> Service GmbH, der SW<strong>Kiel</strong><br />
Erzeugung GmbH und der 24sieben GmbH hat die<br />
<strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> Aktiengesellschaft im Wesentlichen für<br />
Mitarbeiter<br />
Im Jahresdurchschnitt wurden 987 (Vorjahr 1010)<br />
Mitarbeiter beschäftigt.<br />
folgt zusammen:<br />
s. Aktiva D „Steuerabgrenzung nach § 274 (2) HGB“)<br />
Pachten des Anlagevermögens sowie Entgelte zur Kun-<br />
Auflösung empfangener<br />
Ertragszuschüsse<br />
01.10.<strong>08</strong><br />
– 30.<strong>09</strong>.<strong>09</strong><br />
01.10.07<br />
– 30.<strong>09</strong>.<strong>08</strong><br />
T€ T€<br />
3 298 3 497<br />
Dienstleistungen 3 897 13 205<br />
Pachterlöse 91 073 75 707<br />
enthalten.<br />
(16) Periodenfremde Erträge<br />
In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind periodenfremde<br />
Erträge in Höhe von 9860 T€ enthalten, im<br />
Wesentlichen bedingt durch Erträge aus der Auflösung<br />
von Rückstellungen (7741 T€ ), sowie Erträge aus der<br />
Abrechnung von Konzessionsabgaben (897 T€ ).<br />
denüberlassung, Personalgestellung, Speicherentgelte<br />
und Dienstleistungsverträgen und Ergebnisabführungsverträgen<br />
folgende Beträge in Rechnung gestellt:<br />
T€<br />
SW<strong>Kiel</strong> Netz GmbH 70 538<br />
SW<strong>Kiel</strong> Service GmbH 26 891<br />
SW<strong>Kiel</strong> Erzeugung GmbH 23 <strong>09</strong>9<br />
Geschäftsjahr<br />
Vorjahr<br />
Vollzeit 690 700<br />
Teilzeit 297 310<br />
Vorstand<br />
987 1 010<br />
Personalgestellung 46 743 50 399<br />
Sonstige Umsatzerlöse 169 121<br />
145 180 142 929<br />
(14) Aufwendungen<br />
Zur besseren Darstellung der Ertragslage wurden<br />
er haltene Dienstleistungen, die nicht direkt den Um-<br />
(17) Periodenfremde Aufwendungen<br />
In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind<br />
periodenfremde Aufwendungen in Höhe von 855 T€<br />
enthalten, die im Wesentlichen bedingt sind durch<br />
Verluste aus Anlageabgängen in Höhe von 502 T€.<br />
(18) Das Ergebnis beeinflussende Faktoren<br />
Die Anschaffungs- und Herstellungskosten sind im<br />
24sieben GmbH 12 907<br />
133 435<br />
Umgekehrt wurden der <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> Aktiengesellschaft<br />
von diesen Gesellschaften im Wesentlichen für<br />
die Weiterberechnung von Investitionsaufwendungen<br />
und Ergebnisabführungsverträgen mit folgenden<br />
Stefan Grützmacher<br />
Vorstandsvorsitzender – Kfm. Bereich<br />
Dipl.-Kfm.<br />
Arthur Bächle<br />
Technik<br />
Dipl.-Ing.<br />
sätzen zuzurechnen waren, in diesem Geschäftsjahr<br />
Berichtsjahr und in den Vorjahren um Sonderabschrei-<br />
Beträgen belastet:<br />
nicht mehr innerhalb des Materialaufwandes unter den<br />
bungen nach §§ 6b und 7d EStG sowie § 3 ZRFG<br />
Die Bezüge der Vorstandsmitglieder betrugen<br />
bezogenen Leistungen, sondern unter den sonstigen<br />
betrieblichen Aufwendungen ausgewiesen. Die Vorjahreswerte<br />
wurden entsprechend angepasst.<br />
gekürzt worden, so dass die laufenden Abschreibungen<br />
des Berichtsjahres um 69 T€ höher als ursprünglich<br />
angesetzt ausgewiesen werden können. Für das abgelaufene<br />
Geschäftsjahr ergab sich eine zusätzliche Ertragsteuerentlastung<br />
von ca. 21 T€ .<br />
T€<br />
SW<strong>Kiel</strong> Netz GmbH 14 458<br />
SW<strong>Kiel</strong> Erzeugung GmbH 9 878<br />
SW<strong>Kiel</strong> Service GmbH 4 471<br />
24sieben GmbH 1 694<br />
560 001,00 € (Vorjahr 592 400,00 €).<br />
Die Vergütungen an ehemalige Vorstandsmitglieder<br />
und ihre Hinterbliebenen beliefen sich auf<br />
414 537,90 €.<br />
30 501<br />
Für den früheren Vorstand und Hinterbliebene besteht<br />
eine Pensionsrückstellung von 2 476 707 €.<br />
Darüber hinaus bestehen für alle genannten Gesellschaften<br />
unverzinsliche Cash-Pool Beziehungen.<br />
30 31
Anhang<br />
Aufsichtsrat<br />
Dr. Georg Müller, Saarbrücken (seit 25.02.20<strong>09</strong>)<br />
Vorsitzender<br />
Vorstandsvorsitzender MVV Energie AG<br />
Dr. Rudolf Schulten, Mannheim (bis 31.10.20<strong>08</strong>)<br />
Vorsitzender<br />
Vorstandsvorsitzender MVV Energie AG<br />
Jürgen Hahn, <strong>Kiel</strong><br />
1. stellvertretender Vorsitzender<br />
Ehemaliger Ratsherr Landeshauptstadt <strong>Kiel</strong>,<br />
Geschäftsführer der Altstoff-Recycling <strong>Kiel</strong> GmbH, Melsdorf<br />
Gerd Reimers, <strong>Kiel</strong> (bis <strong>09</strong>.10.20<strong>08</strong>)<br />
1. stellvertretender Vorsitzender<br />
Ehemaliger Ratsherr Landeshauptstadt <strong>Kiel</strong>, Rentner<br />
Barbara Neumann, <strong>Kiel</strong><br />
2. stellvertretende Vorsitzende<br />
Betriebsratsvorsitzende<br />
Matthias Brückmann, Mühlhausen-Rettigheim<br />
Vorstandsmitglied der MVV Energie AG<br />
Holger Buchholz, <strong>Kiel</strong><br />
Gewerkschaftssekretär Ver.di<br />
Timo Carstensen, Gettorf<br />
Geschäftsführendes Betriebsratsmitglied<br />
Dr. Werner Dub, Mannheim<br />
Vorstandsmitglied der MVV Energie AG<br />
Mitgeteilte Beteiligungen<br />
MVV Energie AG 51 %; Eigenbetrieb der Landeshauptstadt<br />
<strong>Kiel</strong> (vormals V.V.I.P. <strong>Kiel</strong> GmbH<br />
– Vereinte Versorgung, Infrastruktur und Planung,<br />
Aufgabenträgergesellschaft ÖPNV <strong>Kiel</strong> GmbH) 49 %<br />
des gezeichneten Kapitals, verbrieft in einer Globalurkunde<br />
über 28,7 Mio. € und in Zwischenscheinen von<br />
24,8 Mio. €<br />
Befreiung von der Konzernabschlussaufstellungspflicht<br />
Für den größten Kreis von verbundenen Unternehmen<br />
stellt die MVV GmbH, Mannheim, einen befreienden<br />
Konzernabschluss auf. Den Konzernabschluss für den<br />
kleinsten Kreis von Unternehmen, in den die <strong>Stadtwerke</strong><br />
<strong>Kiel</strong> AG einbezogen wird, stellt die MVV Energie<br />
AG, Mannheim, auf. Der befreiende Konzernabschluss<br />
wird nach den Regelungen der IFRS, wie sie in der EU<br />
anzuwenden sind, aufgestellt. Die Konzernabschlüsse<br />
werden im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.<br />
<strong>Kiel</strong>, den 29. Oktober 20<strong>09</strong><br />
<strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> Aktiengesellschaft<br />
Der Vorstand<br />
Beteiligungsliste zum 30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong><br />
Sitz<br />
Höhe des<br />
Anteils in %<br />
Eigenkapital<br />
in T€<br />
Ergebnis des<br />
Geschäftsjahres<br />
in T€<br />
24sieben GmbH <strong>Kiel</strong> 100,0 1 000 – (1)<br />
SW<strong>Kiel</strong> Netz GmbH <strong>Kiel</strong> 100,0 25 – (1)<br />
SW<strong>Kiel</strong> Service GmbH <strong>Kiel</strong> 100,0 25 – (1)<br />
SW<strong>Kiel</strong> Erzeugung GmbH <strong>Kiel</strong> 100,0 25 – (1)<br />
24solution S-H GmbH <strong>Kiel</strong> 90,0 39 14 (2)<br />
<strong>Kiel</strong>speicher 103 Verwaltungsgesellschaft GmbH <strong>Kiel</strong> 51,0 42 - 7 (2)<br />
<strong>Kiel</strong>speicher 103 GmbH & Co. KG <strong>Kiel</strong> 51,0 50 - 3 342 (2)<br />
24/7 IT-Services GmbH <strong>Kiel</strong> 50,0 2 278 1 346 (2)<br />
24sieben aqua nord GmbH <strong>Kiel</strong> 50,0 76 - 11 (2)<br />
Gemeinschaftskraftwerk <strong>Kiel</strong> GmbH <strong>Kiel</strong> 50,0 17 770 1 534 (3)<br />
<strong>Kiel</strong>NET GmbH Gesellschaft für Kommunikation <strong>Kiel</strong> 50,0 8 004 3 004 (3)<br />
ZVO Energie GmbH Timmendorfer Strand 49,9 54 379 3 762 (3)<br />
24/7 United Billing GmbH Offenbach am Main 30,0 1 062 906 (2)<br />
beka ebusiness GmbH Köln 30,0 156 5 (3)<br />
24/7 Trading GmbH Mannheim 25,1 10 493 165 (4),(2)<br />
ESN EnergieSystemeNord GmbH Schwentinental 25,0 2 511 588 (3)<br />
Kommunaler Windenergiepark<br />
Schleswig-Holstein GbR<br />
Neumünster 20,0 847 336 (5)<br />
24/7 Insurance Services GmbH Mannheim 14,0 202 131 (2)<br />
Detlef Falk, Altenholz<br />
Geschäftsführendes Betriebsratsmitglied<br />
Hans-Jürgen Farrenkopf, Mannheim<br />
Vorstandsmitglied der MVV Energie AG<br />
Hans-Georg Hägele, Frankfurt (ab 01.11.<strong>08</strong> bis 24.02.<strong>09</strong>)<br />
Bereichsleiter Konzernsteuerung der MVV Energie AG<br />
Holger Malterer, Klausdorf<br />
Bezirksgeschäftsführer Ver.di<br />
Stefan Grützmacher<br />
(Vorsitzender)<br />
Arthur Bächle<br />
(1) Es bestehen Ergebnisabführungsverträge mit der <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> AG; laut Jahresabschluss zum 30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong><br />
(2) Laut Jahresabschluss zum 30. Sepember 20<strong>08</strong><br />
(3) Laut Jahresabschluss zum 31. Dezember 20<strong>08</strong><br />
(4) Es besteht ein Ergebnisabführungsvertrag mit der MVV Energie AG<br />
(5) Laut Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007. Jahresabschluss zum 31. Dezember 20<strong>08</strong> liegt noch nicht vor.<br />
(6) Laut Jahresabschluss zum 30. September 2007<br />
Nebahat Pak, <strong>Kiel</strong><br />
Betriebsratsmitglied<br />
Wilfried Voigt, <strong>Kiel</strong> (ab <strong>09</strong>.10.20<strong>08</strong>)<br />
Staatssekretär a. D.<br />
Den Mitgliedern des Aufsichtsrats wurden für ihre<br />
Tätigkeit 46 T€ (Vorjahr: 38 T€ ) Vergütungen gezahlt.<br />
32 33
Bericht des Aufsichtsrates<br />
Hauptversammlung<br />
Bericht des Aufsichtsrates der<br />
<strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> AG für das<br />
Geschäftsjahr 20<strong>08</strong>/20<strong>09</strong><br />
Im Ergebnis eigener Prüfung, sowie entsprechender<br />
Erörterung des Jahresabschlusses mit dem Wirtschaftsprüfer<br />
und dem Vorstand, erhebt der Aufsichtsrat keine<br />
Einwendungen und billigt den Jahresabschluss für das<br />
Tagesordnung der Hauptversammlung<br />
am 23. November 20<strong>09</strong><br />
1. Verzicht<br />
1.1 auf sämtliche Fristen und Formen der Einberu-<br />
6. Entlastung des Aufsichtsrates für das<br />
Geschäftsjahr 20<strong>08</strong>/20<strong>09</strong><br />
Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor, den<br />
Mitgliedern des Aufsichtsrates wie folgt einzeln<br />
Entlastung zu erteilen:<br />
Im Geschäftsjahr 20<strong>08</strong>/20<strong>09</strong> ist der Aufsichtsrat zu<br />
Geschäftsjahr 20<strong>08</strong>/20<strong>09</strong>, der damit festgestellt ist.<br />
fung der Hauptversammlung und der Bekanntga-<br />
drei Sitzungen und der Personalausschuss zu einer<br />
Sitzung zusammengetreten und hat die ihm nach<br />
Gesetz und Satzung obliegenden Aufgaben pflichtgemäß<br />
wahrgenommen. Der Aufsichtsrat ist durch den<br />
Vorstand regelmäßig schriftlich und mündlich über die<br />
Lage und Entwicklung der Gesellschaft und Angele-<br />
Dem Vorschlag des Vorstandes, aus dem Bilanzgewinn<br />
in Höhe von 15 615 <strong>08</strong>7,62 € einen Betrag in Höhe<br />
von 15 615 000,00 € am 07.12.20<strong>09</strong> auszuschütten<br />
und den hiernach verbleibenden Betrag in Höhe von<br />
87,62 € auf neue Rechnung vorzutragen, schließt sich<br />
be der Tagesordnung der Hauptversammlung.<br />
1.2 auf die fristgerechte Auslegung<br />
• des Jahresabschlusses zum 30. September 20<strong>09</strong>,<br />
des Lageberichts, des Berichtes des<br />
Aufsichtsrates<br />
Herrn Dr. Georg Müller, Vorsitzender<br />
für die Zeit vom 25.02.20<strong>09</strong> bis 30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong><br />
Herrn Jürgen Hahn, 1. stellvertretender Vorsitzender<br />
für die Zeit vom 01.10.20<strong>08</strong> bis 30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong><br />
Frau Barbara Neumann, 2. stellvertretende Vorsitzende<br />
für die Zeit vom 01.10.20<strong>08</strong> bis 30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong><br />
genheiten von wesentlicher Bedeutung für die Gesellschaft<br />
unterrichtet worden. Er hat die erforderlichen<br />
der Aufsichtsrat an und empfiehlt der Hauptversammmlung<br />
entsprechend zu beschließen.<br />
• und der Vorschläge des Aufsichtsrates und des<br />
Vorstandes zu den einzelnen Tagesordnungs-<br />
Herrn Matthias Brückmann<br />
für die Zeit vom 01.10.20<strong>08</strong> bis 30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong><br />
Beschlüsse gefasst und deren ordnungsmäßige Durchführung<br />
durch den Vorstand überwacht.<br />
Am <strong>09</strong>.10.20<strong>08</strong> wurde Herr Wilfried Voigt, für Herrn<br />
Gerd Reimers, durch die Landeshauptstadt <strong>Kiel</strong> in den<br />
Aufsichtsrat entsandt. Darüber hinaus wurde wiederum<br />
Herr Jürgen Hahn durch die Landeshauptstadt<br />
<strong>Kiel</strong> in den Aufsichtsrat entsandt und für dessen ersten<br />
stellvertretenden Vorsitz vorgeschlagen und hierzu zwi-<br />
Gemäß § 312 AktG hat der Vorstand für das Geschäftsjahr<br />
20<strong>08</strong>/20<strong>09</strong> einen Abhängigkeitsbericht<br />
über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen<br />
abgegeben. Bei den aufgeführten Rechtsgeschäften mit<br />
verbundenen Unternehmen haben die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong><br />
AG – nach den Gegebenheiten, die zum Zeitpunkt der<br />
Vornahme bekannt waren – angemessene Gegenleistungen<br />
erhalten bzw. erbracht. Die Wirtschaftsprü-<br />
punkten, insbesondere zu dem Gewinnverwendungsvorschlag.<br />
2. Vorlage des festgestellten Jahresabschlusses<br />
zum 30. September 20<strong>09</strong>, des Lageberichts für<br />
das Geschäftsjahr 20<strong>08</strong>/20<strong>09</strong> und des Berichts<br />
des Aufsichtsrates für das Geschäftsjahr<br />
20<strong>08</strong>/20<strong>09</strong><br />
Herrn Holger Buchholz<br />
für die Zeit vom 01.10.20<strong>08</strong> bis 30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong><br />
Herrn Timo Carstensen<br />
für die Zeit vom 01.10.20<strong>08</strong> bis 30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong><br />
Herrn Dr. Werner Dub<br />
für die Zeit vom 01.10.20<strong>08</strong> bis 30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong><br />
Herrn Detlef Falk<br />
für die Zeit vom 01.10.20<strong>08</strong> bis 30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong><br />
Herrn Hans-Jürgen Farrenkopf<br />
für die Zeit vom 01.10.20<strong>08</strong> bis 30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong><br />
schenzeitlich vorschlagsgemäß gewählt. Herr Hans-<br />
Georg Hägele, welcher sein Mandat als Ersatzmitglied<br />
aufgrund des Ausscheidens von Herrn Dr. Rudolf<br />
Schulten zum 31.10.20<strong>08</strong> antrat, hat sein Aufsichtsratsmandat<br />
zum 28.02.20<strong>09</strong> niedergelegt. Herr Dr. Georg<br />
Müller wurde durch die Wahl der Hauptversammlung<br />
am 25.02.20<strong>09</strong> zum Mitglied in den Aufsichtsrat<br />
fungsgesellschaft PricewaterhouseCoopers AG hat diesen<br />
Bericht ebenfalls geprüft und auch hierfür einen<br />
Bestätigungsvermerk erteilt. Der Aufsichtsrat hat den<br />
Abhängigkeitsbericht des Vorstands und den Prüfungsbericht<br />
der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft PricewaterhouseCoopers<br />
hierzu erhalten. Nach dem abschließenden<br />
Ergebnis seiner Prüfung erhebt der Aufsichtsrat<br />
3. Beschlussfassung über die Verwendung des Bilanzgewinnes<br />
für das Geschäftsjahr 20<strong>08</strong>/20<strong>09</strong><br />
Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor, den<br />
Bilanzgewinn in Höhe von 15 615 <strong>08</strong>7,62 € wie<br />
folgt zu verwenden:<br />
a) Ausschüttung einer Dividende an die<br />
Herrn Hans-Georg Hägele<br />
für die Zeit vom 01.11.20<strong>08</strong> bis 28.02.20<strong>09</strong><br />
Herrn Holger Malterer<br />
für die Zeit vom 01.10.20<strong>08</strong> bis 30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong><br />
Frau Nebahat Pak<br />
für die Zeit vom 01.10.20<strong>08</strong> bis 30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong><br />
Herrn Gerd Reimers<br />
für die Zeit vom 01.10.20<strong>08</strong> bis <strong>08</strong>.10.20<strong>08</strong><br />
gewählt. Am 05.03.20<strong>09</strong> wurde Herr Dr. Georg Müller<br />
zum Vorsitzenden des Aufsichtsrats gewählt.<br />
keine Einwendungen gegen die Erklärung des Vorstandes<br />
am Schluss des Berichts über die Beziehungen zu<br />
Aktionäre in Höhe von 15 615 000,00 €<br />
b) Gewinnvortrag in Höhe von 87,62 €<br />
Herrn Dr. Rudolf Schulten<br />
für die Zeit vom 01.10.20<strong>08</strong> bis 31.10.20<strong>08</strong><br />
Der Jahresabschluss zum 30. September 20<strong>09</strong> und der<br />
Lagebericht sind von der PricewaterhouseCoopers AG<br />
verbundenen Unternehmen.<br />
Der Aufsichtsrat dankt Herrn Dr. Schulten und Herrn<br />
4. Entnahme aus der Gewinnrücklage<br />
Der Vorstand schlägt eine Entnahme aus der Ge-<br />
Herrn Wilfried Voigt<br />
für die Zeit vom <strong>09</strong>.10.20<strong>08</strong> bis 30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong><br />
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, <strong>Kiel</strong>, geprüft worden.<br />
Reimers für ihre Arbeit im Aufsichtsrat. Sie haben bei-<br />
winnrücklage in Höhe von 4 000 000,00 € vor. Die<br />
Die Jahresabschlussprüfung erstreckte sich auch auf die<br />
de, Herr Dr. Schulten in der besonderen Rolle als Vor-<br />
Auszahlung soll zugleich mit der Ausschüttung der<br />
Zur Teilnahme an der Hauptversammlung und zur Aus-<br />
Ordnungsmäßigkeit der Buchführung. Die Prüfung<br />
sitzender, wesentlichen Anteil an der positiven Entwick-<br />
Dividende gemäß vorstehender Ziffer 3 erfolgen.<br />
übung der Stimmrechte in der Hauptversammlung sind<br />
hat keine Beanstandungen ergeben, so dass der unein-<br />
lung der <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> AG in den letzten Jahren. Der<br />
die im Aktienbuch eingetragenen Aktionäre berechtigt.<br />
geschränkte Bestätigungsvermerk durch den Abschlussprüfer<br />
erteilt worden ist.<br />
Aufsichtsrat dankt dem Vorstand und allen Mitarbeitern<br />
der Gesellschaft für die im Berichtsjahr geleistete Arbeit.<br />
5. Entlastung des Vorstands für<br />
das Geschäftsjahr 20<strong>08</strong>/20<strong>09</strong><br />
Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor, den Mit-<br />
Vertre ter von Aktionären müssen ihre Vertretungsbefugnis<br />
durch schriftliche Vollmacht nach weisen.<br />
<strong>Kiel</strong>, 23.11.20<strong>09</strong><br />
Dr. Georg Müller<br />
Vorsitzender des Aufsichtsrates<br />
gliedern des Vorstandes für das Geschäftsjahr<br />
20<strong>08</strong>/20<strong>09</strong> Entlastung zu erteilen.<br />
<strong>Kiel</strong>, im November 20<strong>09</strong><br />
<strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> AG<br />
Der Vorstand<br />
34 35
Anlagengitter <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> AG<br />
01.10.20<strong>08</strong> – 30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong><br />
ANLage zum Anhang<br />
Anschaffungs-/<br />
Herstellungskosten<br />
01.10.20<strong>08</strong><br />
Zugänge Abgänge Umbuchungen<br />
Anschaffungs-/<br />
Herstellungskosten<br />
30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong><br />
Abschreibungen<br />
(Anfangsstand)<br />
01.10.20<strong>08</strong><br />
Zugänge Abgänge Zuschreibungen Umbuchungen<br />
Abschreibungen<br />
30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong><br />
Buchwert<br />
30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong><br />
Buchwert<br />
30.<strong>09</strong>.20<strong>08</strong><br />
I. Imm. Vermögenswerte<br />
1. Nutzungs- und ähnliche Rechte 46 133 512,51 175 622,47 13 038 847,94 419 283,52 33 689 570,56<br />
2. Geleistete Anzahlungen 948 173,52 14 496 455,58 - - 370 643,52 15 073 985,58<br />
Summe I 47 <strong>08</strong>1 686,03 14 672 078,05 13 038 847,94 48 640,00 48 763 556,14<br />
34 563 830,51 1 363 468,99 11 700 381,94 – – 24 226 917,56 9 462 653,00 11 569 682,00<br />
– – – – – – 15 073 985,58 948 173,52<br />
34 563 830,51 1 363 468,99 11 700 381,94 – – 24 226 917,56 24 536 638,58 12 517 855,52<br />
II. Sachanlagen<br />
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und<br />
Bauten einschl. Bauten auf fremden Grundst.<br />
87 <strong>08</strong>6 470,06 666 147,80 2 793 522,33 435 932,45 85 388 980,07<br />
K 6 047,91<br />
56 584 513,45 1 507 590,72 1 143 376,83 – – 56 948 727,34 28 440 252,73 30 501 956,61<br />
2. Erzeugungs-, Gewinnungs- und Bezugsanlagen 92 543 035,03 591 724,90 1 069 071,70 667 336,84 92 730 725,07<br />
65 794 124,52 3 885 898,85 947 033,81 – – 68 732 989,56 23 997 735,51 26 748 910,51<br />
3. Anlagen zur Umspannung, Speicherung,<br />
Verdichtung und Druckregelung<br />
K 2 300,00<br />
102 421 001,18 884 975,48 2 391 625,<strong>08</strong> 2 254 710,83 103 0<strong>08</strong> 339,72<br />
K 160 722,69<br />
75 180 620,18 3 045 1<strong>09</strong>,62 1 417 387,<strong>08</strong> – – 76 8<strong>08</strong> 342,72 26 199 997,00 27 240 381,00<br />
4. Verteilungsanlagen 682 722 439,61 4 646 168,03 1 301 329,16 10 797 332,90 692 740 930,97<br />
471 799 838,61 13 336 752,<strong>08</strong> 1 206 810,52 – – 483 929 780,17 2<strong>08</strong> 811 150,80 210 922 601,00<br />
K 4 123 680,41<br />
5. Fahrzeuge 693 348,07 – 219 041,83 – 474 306,24<br />
6. Betriebs- und Geschäftsausstattung 42 119 344,19 448 658,29 2 766 033,42 107 187,43 39 9<strong>09</strong> 156,49<br />
7. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 33 642 032,69 20 663 234,89 11 473 012,83 - 14 311 140,45 28 521 114,30<br />
Summe II 1 041 227 670,83 27 900 9<strong>09</strong>,39 22 013 636,35 - 48 640,00 1 042 773 552,86<br />
670 545,07 5 <strong>09</strong>1,00 206 <strong>08</strong>3,83 – – 469 552,24 4 754,00 22 803,00<br />
32 938 355,19 1 506 876,72 2 424 775,42 – – 32 020 456,49 7 888 700,00 9 180 989,00<br />
– – – – – – 28 521 114,30 33 642 032,69<br />
702 967 997,02 23 287 318,99 7 345 467,49 – – 718 9<strong>09</strong> 848,52 323 863 704,34 338 259 673,81<br />
K 4 292 751,01<br />
Summe I + II 1 <strong>08</strong>8 3<strong>09</strong> 356,86 42 572 987,44 35 052 484,29 – 1 <strong>09</strong>1 537 1<strong>09</strong>,00<br />
737 531 827,53 24 650 787,98 19 045 849,43 – – 743 136 766,<strong>08</strong> 348 400 342,92 350 777 529,33<br />
K 4 292 751,01<br />
III. Finanzanlagen<br />
1. Anteile an verbundenen Unternehmen 4 702 389,46 2 043 700,00 968 211,46 – 5 777 878,00<br />
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen - 1 679 246,00 224 424,35 – 1 454 821,65<br />
3. Beteiligungen 41 <strong>08</strong>7 242,56 – – – 41 <strong>08</strong>7 242,56<br />
– – – – – – 5 777 878,00 4 702 389,46<br />
– – – – – – 1 454 821,65 -<br />
– – – – – – 41 <strong>08</strong>7 242,56 41 <strong>08</strong>7 242,56<br />
4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen,<br />
ein Beteiligungsverhältnis besteht<br />
306 210,53 – – – 306 210,53<br />
– – – – – – 306 210,53 306 210,53<br />
5. Wertpapiere des Anlagevermögens 4 388 672,90 1 964 002,60 1 370 938,91 – 4 981 736,59<br />
6. Sonstige Ausleihungen 2 140 823,41 486 779,46 723 065,72 – 1 904 537,15<br />
Summe III 52 625 338,86 6 173 728,06 3 286 640,44 – 55 512 426,48<br />
Summe I - III 1 140 934 695,72 48 746 715,50 38 339 124,73 – 1 147 049 535,48<br />
479 334,<strong>08</strong> – – 479 334,<strong>08</strong> – – 4 981 736,59 3 9<strong>09</strong> 338,82<br />
12,65 – 12,65 – – – 1 904 537,15 2 140 810,76<br />
479 346,73 – 12,65 479 334,<strong>08</strong> – – 55 512 426,48 52 145 992,13<br />
738 011 174,26 24 650 787,98 19 045 862,<strong>08</strong> 479 334,<strong>08</strong> – 743 136 766,<strong>08</strong> 403 912 769,40 402 923 521,46<br />
K 4 292 751,01<br />
K = erhaltene Kapitalzuschüsse und empfangene Ertragszuschüsse<br />
36 37
Zahlen zum Teilkonzern (IFRS)<br />
Bilanz<br />
Gewinn- und Verlustrechnung<br />
ZAHLEN ZUM<br />
TEILKONZERN
Bilanz (Teilkonzern <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong>)<br />
zum 30. September 20<strong>09</strong> (IFRS)<br />
Gewinn- und Verlustrechnung (Teilkonzern <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong>)<br />
für die Zeit vom 1. Oktober 20<strong>08</strong> bis 30. September 20<strong>09</strong> (IFRS)<br />
30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong> (T€ ) 30.<strong>09</strong>.20<strong>08</strong> (T€ )<br />
Immaterielle Vermögensgegenstände 78 959 58 995<br />
Grundstücke und Bauten 69 138 72 532<br />
01.10.20<strong>08</strong> –<br />
30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong><br />
in T€<br />
01.10.2007 –<br />
30.<strong>09</strong>.20<strong>08</strong><br />
in T€<br />
Technische Anlagen und Maschinen 277 724 276 653<br />
Betriebs- und Geschäftsausstattung 19 139 18 362<br />
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 28 769 33 757<br />
Sachanlagen 394 770 401 304<br />
Anteile an verbundenen Unternehmen 3 785 5 337<br />
Beteiligungen 51 685 51 685<br />
Ausleihungen an Beteiligungen 1 662 2 447<br />
Wertpapiere 3 453 3 9<strong>09</strong><br />
Forderungen aus Finance Lease 6 469 0<br />
Finanzanlagen 67 054 63 378<br />
Vorräte 9 133 14 002<br />
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 98 968 157 782<br />
Flüssige Mittel 2 784 1 531<br />
Umlaufvermögen 110 885 173 315<br />
Umsatzerlöse 481 625 441 070<br />
Aktivierte Eigenleistungen 6 939 744<br />
sonstige betriebliche Erträge 103 885 84 577<br />
Materialaufwand 271 069 246 574<br />
Personalaufwand 63 999 64 383<br />
sonstige betriebliche Aufwendungen 197 575 151 192<br />
Beteiligungsergebnisse 4 602 3 973<br />
EBITDA 64 4<strong>08</strong> 68 215<br />
Abschreibungen 33 960 31 673<br />
EBIT 30 448 36 542<br />
Zinsergebnis -10 500 -10 421<br />
EBT 19 948 26 121<br />
Ertragssteuern 5 999 7 168<br />
Jahresüberschuss 13 949 18 953<br />
Aktive latente Steuer 418 0<br />
Aktiva 652 <strong>08</strong>6 696 992<br />
Gezeichnetes Kapital 56 292 56 292<br />
Kapitalrücklage 37 583 37 7<strong>08</strong><br />
IFRS Gewinnrücklage 126 118 126 118<br />
Gewinnrücklagen 25 9<strong>09</strong> 31 694<br />
Bilanzverlust/ -gewinn - 998 11 825<br />
Eigenkapital 244 904 263 637<br />
Rückstellungen für Pensionen 7 570 7 700<br />
Steuerrückstellungen 0 360<br />
Sonstige Rückstellungen 57 021 88 278<br />
Rückstellungen 64 591 96 338<br />
Finanzschulden 236 064 198 730<br />
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 31 221 28 751<br />
erhaltene Anzahlungen 1 <strong>08</strong>6 1 562<br />
andere Verbindlichkeiten 38 617 73 034<br />
Verbindlichkeiten 306 988 302 077<br />
Passive latente Steuer 35 603 34 940<br />
Passiva 652 <strong>08</strong>6 696 992<br />
40 41
IMPRESSUM<br />
Herausgeber:<br />
<strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> AG<br />
Unternehmenskommunikation<br />
Knooper Weg 75<br />
24116 <strong>Kiel</strong><br />
www.stadtwerke-kiel.de<br />
Gestaltung:<br />
Dreizunull, <strong>Kiel</strong><br />
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Druck:<br />
Druckerei Simons, <strong>Kiel</strong>
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Zukunft gestalten.<br />
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Sicher. Zuverlässig. Norddeutsch.
<strong>Stadtwerke</strong> gesamt (20<strong>08</strong> / <strong>09</strong>)<br />
Kapitalflussrechnung<br />
Umsatz* 450 450 T€<br />
Mitarbeiter (30.<strong>09</strong>.<strong>09</strong>) 1 103<br />
Strom<br />
Verkauf / Absatz*<br />
1 359 GWh<br />
Umsatz* 185 623 T€<br />
Leitungsnetz<br />
Niederspannungsnetz<br />
2 398,9 km<br />
Mittelspannungsnetz<br />
1 373,3 km<br />
Hochspannungsnetz 62,4 km<br />
Netzlänge gesamt<br />
3 834,6 km<br />
Anlagen<br />
Hausanschlüsse 55 799<br />
Zähler 189 690<br />
Umspannwerke 16<br />
Netz- und Übergabestationen 1 178<br />
sonstige Angaben<br />
Größe des direkt versorgten Netzgebietes 414,2 km 2<br />
Anzahl der versorgten Wohneinheiten 167 122<br />
Gas<br />
Verkauf / Absatz*<br />
2 855 GWh<br />
Umsatz* 130 428 T€<br />
Leitungsnetz<br />
Hochdrucknetz ( 1 bar) 629,4 km<br />
Mitteldrucknetz (0,1 bar bis 1 bar)<br />
1 257,2 km<br />
Niederdrucknetz ( 0,1 bar) 63,7 km<br />
Werte in Mio. T 20<strong>08</strong>/<strong>09</strong> 2007/<strong>08</strong><br />
Jahresüberschuss 15,6 25,9<br />
Abschreibungen auf Vermögensgegenstände des<br />
Anlagevermögens<br />
Erträge aus dem Abgang von Gegenständen des<br />
Anlagevermögens<br />
Verluste aus dem Abgang von Gegenständen des<br />
Anlagevermögens<br />
Zuschreibungen auf Vermögensgegenstände des<br />
Finanzanlagevermögens<br />
24,7 26,6<br />
-5,3 -0,9<br />
0,5 0,4<br />
-0,5 0,0<br />
Abnahme der Rückstellungen -8,7 -5,6<br />
Auflösung der empfangenen Ertragszuschüsse -3,3 -3,5<br />
Zunahme (Vorjahr: Abnahme) der Vorräte, Forderungen<br />
aus Lieferungen und Leistungen sowie<br />
anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder<br />
Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind<br />
Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen<br />
und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der<br />
Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen<br />
sind<br />
-9,8 105,5<br />
14,5 -120,3<br />
Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit 27,9 28,1<br />
Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des<br />
Sachanlagevermögens<br />
Einzahlungen aus Abgängen von immateriellen<br />
Vermögensgegenständen<br />
7,7 7,9<br />
1,3 0,0<br />
Einzahlungen aus Abgängen von Finanzanlagen 3,3 1,5<br />
Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen<br />
-27,9 -35,5<br />
Fakten im Überblick<br />
20<strong>08</strong> / 20<strong>09</strong><br />
Fernwärme<br />
Verkauf/ Absatz*<br />
1 057 GWh<br />
Umsatz* 53 744 T€<br />
Leitungsnetz<br />
Heizwassernetz<br />
299,4 km<br />
Dampfnetz<br />
43,4 km<br />
Netzlänge gesamt<br />
342,8 km<br />
Anlagen<br />
Heizwasser-Hausübergabestationen 5 469<br />
Dampf-Kundenanlagen (Übergabestationen) 1 <strong>09</strong>4<br />
Zähler 7 268<br />
Heizanlagen in Inselnetzen 31<br />
Heizwerke 4<br />
Heizkraftwerke 2<br />
Blockheizkraftwerke 22<br />
Micro-BHKW 8<br />
Biomasse-Heizkraftwerk 1<br />
sonstige Angaben<br />
Größe des direkt versorgten Netzgebietes 178,0 km 2<br />
Anzahl der versorgten Wohneinheiten ca. 64 000<br />
Standorte<br />
Netzlänge gesamt<br />
1 950,3 km<br />
Anlagen<br />
Niederdruck-Hausanschlüsse 1 654<br />
Mitteldruck-Hausanschlüsse 35 0<strong>08</strong><br />
Hochdruck-Hausanschlüsse 7 074<br />
Zähler 63 498<br />
sonstige Angaben<br />
Größe des direkt versorgten Netzgebietes 555,3 km 2<br />
Anzahl der versorgten Wohneinheiten 58 885<br />
Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle<br />
Anlagevermögen<br />
Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen<br />
-14,7 -0,7<br />
-6,1 -4,4<br />
Cashflow aus der Investitionstätigkeit -36,4 -31,2<br />
Dividendenzahlung an Aktionäre -26,0 -20,9<br />
Einzahlungen aus empfangenen Ertragszuschüssen 3,4 3,7<br />
Auszahlungen aus der Tilgung von Krediten -25,4 -32,2<br />
Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten 43,0 22,1<br />
Wasser<br />
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit -5,0 -27,3<br />
Verkauf / Absatz* 16,5 Mio. m 3<br />
Umsatz* 30 105 T€<br />
Netzlänge gesamt<br />
1 754,5 km<br />
Anlagen<br />
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds<br />
im Geschäftsjahr<br />
-13,5 -30,5<br />
Finanzmittelfonds am Anfang des Geschäftsjahres -25,6 4,9<br />
Finanzmittelfonds am Ende des Geschäftsjahres -39,1 -25,6<br />
Hausanschlüsse 51 151<br />
Zähler 90 190<br />
Wasserwerke 4<br />
Brunnen 37<br />
sonstige Angaben<br />
Größe des direkt versorgten Netzgebietes 245,2 km 2<br />
Anzahl der versorgten Wohneinheiten 81 199<br />
*Zahlen beziehen sich auf den Teilkonzern <strong>Kiel</strong><br />
Herausgeber:<br />
<strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> AG · Unternehmenskommunikation<br />
Knooper Weg 75 · 24116 <strong>Kiel</strong><br />
1 Verwaltungsgebäude Knooper Weg und<br />
Heizkraftwerk Humboldtstraße<br />
2 Zentraler Betriebshof <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> AG<br />
und Ausbildungszentrum, Uhlenkrog<br />
3 Gemeinschaftskraftwerk <strong>Kiel</strong> (GKK) und<br />
Heizwerk Ost, Hasselfelde<br />
4 Heizwerk Nord (<strong>Kiel</strong>-Wik)<br />
5 Heizwerk West (Mettenhof)<br />
6 Heizwerk Süd, Theodor-Heuss-Ring<br />
7 Wasserwerk Schulensee<br />
8 Wasserwerk Schwentinental<br />
9 Wasserwerk Wik<br />
10 Wasserwerk Pries<br />
11 Wasserkraftwerke Raisdorf<br />
12 Untergrund-Gasspeicher Rönne<br />
Sicher. Zuverlässig. Norddeutsch.
Fünfjahresübersicht<br />
Bilanz in TT<br />
Fünfjahresübersicht<br />
Gewinn- und Verlustrechnung in T T<br />
30.<strong>09</strong>.05<br />
30.<strong>09</strong>.06<br />
30.<strong>09</strong>.07<br />
30.<strong>09</strong>.<strong>08</strong><br />
30.<strong>09</strong>.<strong>09</strong><br />
01.01.05 – 30.<strong>09</strong>.05<br />
01.10.05 – 30.<strong>09</strong>.06<br />
01.10.06 – 30.<strong>09</strong>.07<br />
01.10.07 – 30.<strong>09</strong>.<strong>08</strong><br />
01.10.<strong>08</strong> – 30.<strong>09</strong>.<strong>09</strong><br />
Bilanz<br />
2005<br />
2005/06<br />
2006/07<br />
2007/<strong>08</strong><br />
20<strong>08</strong>/<strong>09</strong><br />
2005<br />
2005/06<br />
2006/07<br />
2007/<strong>08</strong><br />
20<strong>08</strong>/<strong>09</strong><br />
Immaterielle Vermögensgegenstände 21996 20557 13188 12518 24537<br />
Sachanlagen 343713 339<strong>09</strong>8 338646 338260 323864<br />
Finanzanlagen 45170 45922 49662 52146 55512<br />
Anlagevermögen 41<strong>08</strong>79 405577 401496 402924 403913<br />
Umsatzerlöse 238775 138940 152117 142929 145180<br />
Strom-/Erdgassteuer -13861 699 0 0 0<br />
Umsatzerlöse 224914 139639 152117 142929 145180<br />
Bestandsveränderungen 494 387 -966 -54 -21<br />
andere aktivierte Eigenleistungen 3 7<strong>09</strong> 5 <strong>08</strong>9 2 396 744 740<br />
Vorräte 9007 1425 97 40 20<br />
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 31988 152017 142528 38857 63418<br />
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten, Schecks 245 19958 4873 528 715<br />
Umlaufvermögen 41240 173400 147498 39425 64153<br />
sonstige betriebliche Erträge 168<strong>09</strong>4 1<strong>09</strong>27 14348 6321 17573<br />
Materialaufwand 127782 16727 14790 10172 5040<br />
Personalaufwand 50715 63565 77253 62030 63275<br />
Abschreibungen 20451 27016 27503 26191 24651<br />
sonstige betriebliche Aufwendungen 183 710 15 154 10 338 10 390 26 433<br />
Rechnungsabgrenzungsposten 683 273 239 166 83<br />
Steuerabgrenzung nach § 274 (2) HGB 4 249 2 761 6 638 4 980 2 692<br />
Finanzergebnis -1 326 1 566 -17 841 -5 317 -23 297<br />
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 13 227 35 146 20 170 35 840 20 776<br />
Steuern -5 <strong>09</strong>2 -12 444 -3 290 -9 907 -5 162<br />
Aktiva 457 051 582 011 555 871 447 495 470 841<br />
Jahresüberschuss 8 135 22 702 16 880 25 933 15 614<br />
Beteiligungsverhältnisse 30.<strong>09</strong>.20<strong>09</strong><br />
Gezeichnetes Kapital 56 242 56 242 56 242 56 242 56 242<br />
Kapitalrücklage 37 458 37 458 37 458 37 458 37 458<br />
Gewinnrücklagen, andere Rücklagen 38515 36515 33217 29217 29150<br />
Bilanzgewinn 8135 22702 16880 25934 15615<br />
MVV Energie AG<br />
Landeshauptstadt <strong>Kiel</strong><br />
100 %<br />
Eigenbetrieb der<br />
Landeshauptstadt <strong>Kiel</strong><br />
Eigenkapital 140 350 152 917 143 797 148 851 138 465<br />
10 %<br />
Sonderposten mit Rücklageanteil 1 670 900 0 0 0<br />
51 %<br />
<strong>Stadtwerke</strong> <strong>Kiel</strong> AG<br />
39 %<br />
Empfangene Ertragszuschüsse 34 005 30 029 26 315 22 818 19 520<br />
Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 6827 6282 6181 5963 5700<br />
Steuerrückstellungen 0 1116 2946 900 900<br />
Sonstige Rückstellungen 52262 42812 49247 45863 37371<br />
Rückstellungen 59<strong>08</strong>9 50210 58374 52726 43971<br />
100 %<br />
100 %<br />
100 %<br />
24sieben GmbH<br />
SW<strong>Kiel</strong> Netz GmbH<br />
SW<strong>Kiel</strong> Erzeugung GmbH<br />
90 %<br />
51 %<br />
51 %<br />
24solution S-H GmbH<br />
<strong>Kiel</strong>speicher 103 Verwaltungsgesellschaft<br />
GmbH<br />
<strong>Kiel</strong>speicher 103 GmbH & Co.KG<br />
49,9 %<br />
30 %<br />
30 %<br />
ZVO Energie GmbH<br />
24/7 United Billing GmbH<br />
beka ebusiness GmbH *<br />
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 5 154 6 189 2 347 910 1 134<br />
100 %<br />
SW<strong>Kiel</strong> Service GmbH<br />
50 %<br />
24/7 IT-Services GmbH<br />
25,1 %<br />
24/7 Trading GmbH<br />
übrige Verbindlichkeiten 215251 340617 324168 221587 267417<br />
Verbindlichkeiten 220405 346806 326515 222497 268551<br />
50 %<br />
50 %<br />
Gemeinschaftskraftwerk <strong>Kiel</strong><br />
GmbH<br />
24sieben aqua nord GmbH<br />
25 %<br />
20 %<br />
EnergieSystemeNord GmbH<br />
Kommunaler Windenergiepark<br />
S-H GbR<br />
Rechnungsabgrenzungsposten 1 532 1 149 870 603 334<br />
50 %<br />
<strong>Kiel</strong>NET GmbH<br />
14 %<br />
24/7 Insurance Services GmbH<br />
Passiva 457 051 582 011 555 871 447 495 470 841<br />
* wurde im November 20<strong>09</strong> verkauft<br />
Sicher. Zuverlässig. Norddeutsch.