Vermögens- und Finanzlage. - Stadtwerke Gronau GmbH
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» GESCHÄFTSBERICHT
» Geschäftsbericht 2011<br />
» Inhalt.<br />
» Zahlenspiegel Seite 3<br />
» Organe der Gesellschaft Seite 4 – 5<br />
» Lagebericht Seite 6 – 10<br />
» Bericht des Aufsichtsrates Seite 11<br />
» Jahresabschluss 2011<br />
Bilanz Seite 14 – 15<br />
Vermögens- <strong>und</strong> <strong>Finanzlage</strong> Seite 16 – 17<br />
Gewinn- <strong>und</strong> Verlustrechnung Seite 18<br />
Anhang Seite 19 – 22<br />
Entwicklung des Anlagevermögens Seite 24 – 25<br />
» Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers Seite 27<br />
» Impressum Seite 28
2<br />
» Geschäftsbericht 2011
» Geschäftsbericht 2011<br />
» Zahlenspiegel.<br />
2011 2010 Veränderung in %<br />
Mitarbeiter (31.12.)<br />
Anzahl 109 107 1,87<br />
Auszubildende 11 10 10,00<br />
Stromabsatz Mio. kWh 181,30 293,20 –38,17<br />
Gasabsatz Mio. kWh 458,70 526,90 –12,94<br />
Wärmeabsatz Mio. kWh 6,80 8,49 –19,91<br />
Wasserabsatz Mio. m 3 2,37 2,38 –0,63<br />
Bäderbetriebe<br />
Badegäste Tsd. 233 284 –17,96<br />
3<br />
Umsatz Mio. E 76,75 73,57 4,32<br />
Personalaufwand Mio. E 5,60 5,44 2,94<br />
Abschreibungen Mio. E 4,01 3,33 20,42<br />
Konzessionsabgabe Mio. E 2,51 2,48 1,21<br />
Jahresüberschuss Mio. E 0,92 2,48 –62,90<br />
Anlagevermögen Mio. E 41,51 42,59 –2,54<br />
Investitionen brutto Mio. E 3,51 9,10 –61,43
» Geschäftsbericht 2011<br />
» Organe der Gesellschaft.<br />
Walter Arends<br />
selbstständiger Schlosser, Geschäftsführer Ratsmitglied Vorsitzender<br />
Ulrich Overhageböck<br />
Beamter (Kommune) sachk<strong>und</strong>iger Bürger stellv. Vorsitzender<br />
Karl-Heinz Holtwisch<br />
Bürgermeister<br />
Carl-Josef Detert<br />
Landwirt<br />
Ratsmitglied<br />
4<br />
Gabriele Drees<br />
Lehrerin<br />
Sven Gabbe<br />
Student Betriebswirtschaft<br />
Andreas Jürgens<br />
Lebens- / Sachversicherungsfachmann<br />
sachk<strong>und</strong>ige Bürgerin<br />
Ratsmitglied<br />
sachk<strong>und</strong>iger Bürger<br />
Jörg Lenz<br />
Dipl.-Verwaltungswirt / Kreispolizeibehörde<br />
Ratsmitglied<br />
Klaus Lüttikhuis<br />
Bankbetriebswirt<br />
Ratsmitglied<br />
Wolfgang Mazur<br />
Dipl.-Verw.-Betriebswirt<br />
sachk<strong>und</strong>iger Bürger<br />
Josef Pieper<br />
Rektor<br />
Ratsmitglied<br />
Ludger Schabbing<br />
Tischlermeister<br />
Ratsmitglied<br />
Erich Schwartze<br />
Rentner<br />
Ratsmitglied<br />
Michael Teuner<br />
Student Wirtschafts- <strong>und</strong> Rechtswissenschaften<br />
Ratsmitglied<br />
Andre Jäger<br />
Rohrnetzmeister<br />
Beschäftigtenvertreter
» Geschäftsbericht 2011<br />
Franz Rohling<br />
technischer Angestellter<br />
Beschäftigtenvertreter<br />
Clemens Wilming<br />
technischer Angestellter<br />
Beschäftigtenvertreter<br />
Peter Zimmermann<br />
Elektromonteur<br />
Beschäftigtenvertreter<br />
5
» Geschäftsbericht 2011<br />
» Lagebericht 2011.<br />
6<br />
Rechtsform <strong>und</strong> Aufgaben<br />
Seit 1988 wird die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Gronau</strong> <strong>GmbH</strong> in der<br />
Rechtsform einer <strong>GmbH</strong> geführt. Alleinige Gesellschafterin<br />
ist die Stadt <strong>Gronau</strong>. Geschäftsfelder des Unternehmens<br />
sind die Erzeugung <strong>und</strong> die Versorgung der<br />
Bevölkerung mit Energie <strong>und</strong> Wasser, der Betrieb der<br />
Bäder sowie die Betriebsführung des Abwasserwerkes<br />
der Stadt <strong>Gronau</strong>.<br />
Die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Gronau</strong> <strong>GmbH</strong> konnte auch im Jahr<br />
2011 der Bevölkerung in <strong>Gronau</strong> eine abgestimmte Produktpalette<br />
in den Bereichen Strom, Gas, Wärme <strong>und</strong><br />
Wasser zu konkurrenzfähigen Preisen anbieten. Dies<br />
gilt ebenso für den Bereich der Bäder. Der Betrieb der<br />
Ver- <strong>und</strong> Entsorgungsanlagen sowie der Bäder verlief<br />
ohne nennenswerte Störungen.<br />
Wirtschaftliches Umfeld<br />
Der Wettbewerbsdruck hat sich im Geschäftsjahr noch<br />
einmal deutlich verstärkt. Dank effizienten Managements,<br />
weitsichtigen Handelns sowie einer aktiven<br />
Vertriebsstrategie ist es den <strong>Stadtwerke</strong>n <strong>Gronau</strong><br />
gelungen, ihre Marktposition im Bereich Strom- <strong>und</strong><br />
Gasversorgung durch Neuk<strong>und</strong>engewinnung außerhalb<br />
des <strong>Gronau</strong>er Versorgungsgebietes zu festigen. Wettbewerbliche<br />
Auswirkungen sind auch im Gasbereich<br />
eingetreten, das Wechselverhalten ist aufgr<strong>und</strong> des<br />
günstigen Preisniveaus als gering einzustufen. Die<br />
<strong>Stadtwerke</strong> <strong>Gronau</strong> haben im Jahr 2011 einen Jahresüberschuss<br />
in Höhe von T€ 918 (Vorjahr: T€ 2.482) erwirtschaftet.<br />
Damit wurde das Planergebnis erreicht. Aus<br />
unternehmerischer Sicht muss dieses Ergebnis jedoch<br />
als unbefriedigend bezeichnet werden, da ein deutlicher<br />
Ergebnisrückgang im Vergleich zu den Vorjahren zu verzeichnen<br />
ist. Die unternehmerisch notwendige Eigenkapitalverzinsung<br />
konnte nicht in ausreichender Höhe<br />
erwirtschaftet werden.<br />
Entwicklung von Absatz, Umsatz <strong>und</strong> Ergebnis<br />
Strom<br />
Die Gesamtnetzlast 2011 verblieb mit 324 GWh leicht<br />
unterhalb des Vorjahreswerts (–0,4 %). Der Anteil der<br />
im eigenen Netz durch die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Gronau</strong> versorgten<br />
K<strong>und</strong>en ist aufgr<strong>und</strong> des Lieferantenwechsels eines<br />
Großk<strong>und</strong>en gegenüber dem Vorjahr deutlich gesunken<br />
<strong>und</strong> beträgt nur noch 47,4 % (153,6 GWh).<br />
Damit beträgt der Anteil der durchgeleiteten Mengen<br />
52,6 % (170,4 GWh). Der Stromabsatz außerhalb des Versorgungsgebietes<br />
erreicht 27,7 GWh. Der Anteil der verkauften<br />
Menge in fremde Netze liegt damit bei 15,3 %<br />
des Gesamtabsatzes. Die Stromabgabe verteilt sich zu<br />
42,3 % auf Großk<strong>und</strong>en sowie zu 56,7 % auf Tarifk<strong>und</strong>en.<br />
Die Stromsparte weist einen Jahresfehlbetrag in<br />
Höhe von T€ –1.402 (Vorjahr: T€ –547) aus. Das negative<br />
Ergebnis ist im Wesentlichen auf ein im Vergleich<br />
zum Wettbewerb niedriges Preisniveau im Tarifk<strong>und</strong>ensegment<br />
zurückzuführen, da die Steigerung der EEG-<br />
Umlage nicht in vollem Umfang weitergegeben wurde.<br />
Zudem sind die vorgelagerten Netznutzungsentgelte<br />
deutlich angestiegen <strong>und</strong> werden erst im übernächsten<br />
Regulierungsjahr (2013) durch eine erhöhte Erlösobergrenze<br />
ausgeglichen.<br />
Gas<br />
Die Gesamtnetzlast der Gassparte erreichte im Wirtschaftsjahr<br />
2011 eine Höhe von 477 GWh. Dies entspricht<br />
einer Verringerung um 16,3 % <strong>und</strong> ist auf witterungsbedingte<br />
Einflüsse zurückzuführen. Der Anteil<br />
der durchgeleiteten Mengen beträgt 72,9 GWh, welches<br />
einem Anteil von 15,3 % an der Gesamtnetzlast entspricht.<br />
Die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Gronau</strong> <strong>GmbH</strong> setzen im eigenen<br />
Netz 404,1 GWh ab. Der Verkauf an K<strong>und</strong>en in externe<br />
Netzgebiete konnte mit einer Menge von 54,6 GWh<br />
gegenüber dem Vorjahr mehr als verdoppelt werden.<br />
Der Absatzanteil an Tarifk<strong>und</strong>en beträgt 82,9 % sowie<br />
an Großk<strong>und</strong>en 17,1 %. Die Gasversorgung erzielt ein<br />
positives Ergebnis i. H. v. T€ 4.070 (Vorjahr: T€ 3.919).<br />
Wärme<br />
Die Wärmeversorgung verzeichnete für das Wirtschaftsjahr<br />
2011 einen Absatz von 6,8 GWh. Dies entspricht einer<br />
Verringerung um 19,5 %, die auf witterungsbedingte<br />
Einflüsse zurückzuführen ist. Das Absatzverhältnis in<br />
diesem Segment verteilt sich zu 41,3 % auf Großk<strong>und</strong>en<br />
<strong>und</strong> zu 58,7 % auf Tarifk<strong>und</strong>en. Die Wärmeversorgung<br />
schließt mit einem Jahresfehlbetrag i. H. v. T€ –79<br />
(Vorjahr: T€ 48). Das negative Ergebnis ist im Wesent-
» Geschäftsbericht 2011<br />
lichen auf den verringerten Absatz sowie gestiegene<br />
Instandhaltungsaufwendungen zurückzuführen.<br />
Wasser<br />
Die Trinkwasserabgabe liegt mit 2,365 Mio. cbm unterhalb<br />
des Vorjahresniveaus (–0,4%). Die Abgabe verteilt<br />
sich zu 99 % auf Tarifk<strong>und</strong>en <strong>und</strong> zu 1 % auf Weiterverteiler.<br />
Die Wasserversorgung beendet das Jahr mit<br />
einem negativen Ergebnis von T€ –91 (Vorjahr: T€ 75).<br />
Nach wie vor versorgt die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Gronau</strong> <strong>GmbH</strong><br />
im regionalen Umfeld zu günstigen Wasserpreisen, ein<br />
positives Ergebnis konnte vor dem Hintergr<strong>und</strong> einer<br />
noch nicht erfolgten Rückerstattung eines Teils des<br />
Wasserentnahmeentgeltes nicht erreicht werden.<br />
Bäder<br />
Die Besucherzahlen der Bäder sind deutlich zurückgegangen.<br />
Das Hallenbad besuchten in 2011 119.542 Badegäste.<br />
Dies entspricht einem Rückgang von –5,2%.<br />
Die Anzahl der Badegäste in den Freibädern hat aufgr<strong>und</strong><br />
der schlechten Witterung des vergangenen Sommers<br />
mit 113.403 Gästen den Vorjahreswert um –28,4%<br />
verfehlt. Der Verlust im Bäderbereich beträgt im Jahr<br />
2011 T€ –1.580 (Vorjahr: T€ –1.013).<br />
Personalwesen<br />
Die aktive Unterstützung im Projekt „Einführung einer<br />
leistungsorientierten Vergütung“, die in enger Zusammenarbeit<br />
mit einem Beratungsunternehmen entwickelt<br />
wurde, sowie die daraus resultierende Umsetzung<br />
der Konzeption einer leistungsorientierten Vergütung<br />
in ein neues Beurteilungssystem war in 2011 ein wichtiger<br />
Bestandteil der Personalarbeit.<br />
Zudem wurde im Rahmen des Projektes „Aktualisierung<br />
des Organisationshandbuches“ eine Vielzahl von Richtlinien<br />
<strong>und</strong> Verfügungen überarbeitet bzw. neu erstellt, an<br />
denen die Mitarbeit des Personalwesens erforderlich war.<br />
Weitere Projekte der Personalarbeit betrafen die Neuorganisation<br />
der Störungsannahme <strong>und</strong> der Telefonzentrale<br />
<strong>und</strong> das betriebliche Vorschlagswesen.<br />
In 2011 waren durchschnittlich 112 Arbeitnehmer (Vorjahr<br />
107) beschäftigt, davon sind 17 Beschäftigte (Vorjahr<br />
16) Teilzeitkräfte. Zurzeit befinden sich 10 Mitarbeiter<br />
in Altersteilzeit, davon 6 in der Ruhephase.<br />
Die Personalkosten sind gegenüber dem Vorjahr um<br />
2,8 % gestiegen. Dies ist im Wesentlichen auf die Tariferhöhung<br />
sowie auf die Einstellung zusätzlichen Personals<br />
zurückzuführen.<br />
Die immer weiter fortschreitende Liberalisierung erfordert<br />
von den Energieversorgungsunternehmen eine nachhaltige<br />
Personalpolitik: Zu nennen sind insbesondere das<br />
Management des demografischen Wandels, der Ausbau<br />
des Kompetenz- <strong>und</strong> Veränderungsmanagements sowie<br />
die Identifikation mit den strategischen Zielen der Unternehmensentwicklung.<br />
Investitionen / Finanzierung<br />
Das Investitionsvolumen betrug im Geschäftsjahr 2011<br />
T€ 3.513. Davon entfielen 51,3 % auf die Stromversorgung<br />
(T€ 1.802), 24,5 % auf die Gasversorgung<br />
(T€ 859), 12,8 % auf die Wasserversorgung (T€ 451)<br />
<strong>und</strong> 3,0 % auf die Wärmeversorgung (T€ 107). Weitere<br />
8,0 % (T€ 280) wurden in gemeinsame Anlagen<br />
investiert <strong>und</strong> 0,4 % in die Bäder (T€ 14).<br />
Die benötigten Finanzmittel für die Netto-Investitionen<br />
konnten im Rahmen der Innenfinanzierung bereitgestellt<br />
werden. Darüber hinaus wurde ein Darlehen i. H. v. T€<br />
2.000 aufgenommen.<br />
Die Eigenkapitalquote ist auf 33,3 % (Vorjahr 34,6 %)<br />
gesunken. Die Bilanzsumme verbleibt 0,9 % unterhalb<br />
des Vorjahreswertes.<br />
Risikobericht<br />
Die Unternehmensleitungen von Kapitalgesellschaften<br />
sind durch das Gesetz zur Kontrolle <strong>und</strong> Transparenz<br />
im Unternehmensbereich (KonTraG) u. a. zur Einführung<br />
eines Risikomanagementsystems verpflichtet, um<br />
alle den Fortbestand der Gesellschaft gefährdenden<br />
Entwicklungen frühzeitig zu erkennen <strong>und</strong> ggf. zeitgerecht<br />
Gegensteuerungsmaßnahmen zu ergreifen.<br />
7
» Geschäftsbericht 2011<br />
8<br />
Mit dem Aufbau <strong>und</strong> der kontinuierlichen Weiterentwicklung<br />
des Risikomanagementsystems hat die <strong>Stadtwerke</strong><br />
<strong>Gronau</strong> <strong>GmbH</strong> alle Vorschriften aus dem Kon-<br />
TraG <strong>und</strong> HGB erfüllt. Die Risiken sind systematisch<br />
erfasst <strong>und</strong> nach Schadensklassen katalogisiert. Die<br />
erfassten Risiken wurden im Laufe des Geschäftsjahres<br />
aktualisiert. Wesentliche Änderungen haben sich nicht<br />
ergeben. Größere Risiken ergeben sich sowohl aus den<br />
Aktivitäten der Regulierungsbehörden als auch aus<br />
den im Strom- <strong>und</strong> Gasmarkt bestehenden K<strong>und</strong>en<strong>und</strong><br />
Margenverlustrisiken aufgr<strong>und</strong> des zunehmenden<br />
Wettbewerbs.<br />
Ausblick<br />
Die energie- <strong>und</strong> klimapolitischen Entwicklungen <strong>und</strong><br />
die Beschlüsse zur Energiewende verändern die Strategieoptionen<br />
für die <strong>Stadtwerke</strong>. Verstärktes Engagement<br />
bei erneuerbaren Energien <strong>und</strong> auch Kooperationen<br />
sind Ausdruck dieses Wandels. Sinkende Margen<br />
im Vertriebs- <strong>und</strong> Netzentgeltbereich, zunehmende Bürokratisierung<br />
<strong>und</strong> der zunehmende Wettbewerb auf<br />
dem deutschen Energiemarkt setzen die <strong>Stadtwerke</strong><br />
<strong>Gronau</strong> unter Handlungsdruck. Hinzu kommt ein immer<br />
kritischeres Verbraucherverhalten sowie mit zunehmender<br />
Intensität die politische Diskussion um<br />
Energiepreise <strong>und</strong> den Klimaschutz.<br />
Das Controlling der <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Gronau</strong> wurde auf Basis<br />
der Center-Organisation systematisch weiter ausgebaut<br />
(monatliches Reporting inkl. Vorschau sowie alle<br />
zwei Monate Reporting für die einzelnen Center) <strong>und</strong><br />
in die Stabsstelle Unternehmenssteuerung <strong>und</strong> -entwicklung<br />
überführt. Mit dem zunehmenden Wettbewerb<br />
verstärkte sich die Notwendigkeit, sich mit dem Erfolg<br />
der Vertriebsaktivitäten stärker auseinanderzusetzen.<br />
Als zentrales Instrument der vertrieblichen Steuerung<br />
dient eine mehrstufige Deckungsbeitragsrechnung, die<br />
den Erfolgsbeitrag der einzelnen Steuerungsdimensionen<br />
im Vertrieb transparent macht. Über einen Plan/<br />
Ist-Vergleich der Dimensionen K<strong>und</strong>ensegmente, Sparten<br />
<strong>und</strong> Regionen werden quartalsweise Informationen über<br />
Abweichungen geliefert, um kurzfristig Vertriebsmaßnahmen<br />
auszulösen. Die einzelnen Deckungsbeitragsstufen<br />
geben Aufschluss über die Beeinflussbarkeit der Kosten.<br />
Des Weiteren ist geplant, die unterjährige Entwicklung<br />
wesentlicher Risiken in das Controlling-Berichtswesen zu<br />
integrieren. Auch in 2011 nahmen die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Gronau</strong><br />
an einzelnen Benchmarking-Initiativen teil, um Kostensenkungspotenziale<br />
im Vergleich zum Wettbewerb zu erschließen.<br />
So erfolgte zum vierten Mal die Teilnahme am<br />
detaillierten Vergleich „Benchmarking Wasserversorgung<br />
Nordrhein-Westfalen“ (Datenbasis Wirtschaftsjahr 2010).<br />
Mit der Umsetzung der Projekte stellen die <strong>Stadtwerke</strong><br />
<strong>Gronau</strong> die Weichen für die Zukunft. Die organisatorischen<br />
Änderungen sowie der Einsatz neuer Steuerungsinstrumente<br />
fördern den Ausbau der Wettbewerbs-<br />
<strong>und</strong> K<strong>und</strong>enorientierung <strong>und</strong> sorgen intern für<br />
effizientere Prozesse.<br />
Um den zunehmenden Wettbewerb im Endverteilergeschäft<br />
entgegenzuwirken, haben die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Gronau</strong><br />
die Anstrengungen im Bereich aktives Kostenmanagement<br />
intensiviert. Die Projekte Geschäftsprozessoptimierung<br />
<strong>und</strong> Controlling wurden in 2011 systematisch<br />
weiter vorangetrieben <strong>und</strong> operativ umgesetzt. Das Projekt<br />
Center-Technik verfolgt das Ziel einer eindeutigen<br />
Trennung der Aufgaben <strong>und</strong> Verantwortung zwischen<br />
Planung <strong>und</strong> Steuerung der Anlagen (Asset-Management)<br />
sowie der Instandhaltungs-, Betriebs- <strong>und</strong> Serviceleistungen<br />
(Asset-Service).<br />
Um eine professionellere Vertriebssteuerung im K<strong>und</strong>ensegment<br />
der Privat- <strong>und</strong> Geschäftsk<strong>und</strong>en zu erreichen,<br />
werden für einzelne K<strong>und</strong>ensegmente Potenzialwerte<br />
<strong>und</strong> Kernstrategien bestimmt, die als richtungsweisende<br />
Gr<strong>und</strong>lage für die zukünftigen K<strong>und</strong>enbetreuungskonzepte<br />
zur individuelleren Marktbearbeitung gelten.<br />
Aufbauend auf detaillierten Ergebnissen können K<strong>und</strong>en<br />
individueller <strong>und</strong> bedürfnisgerechter betreut, der Heimvorteil<br />
intensiver genutzt <strong>und</strong> das Alleinstellungsmerkmal<br />
im Markt stärker herausgestellt werden. Mit diesen<br />
Maßnahmen sollen die Ziele K<strong>und</strong>enbindung, K<strong>und</strong>enveredelung<br />
sowie der Aufbau von Markteintrittsbarrieren<br />
gefördert werden. Ferner ist geplant, die Erweiterung<br />
des Vertriebsgebietes zur Neuk<strong>und</strong>engewinnung systematisch<br />
voranzutreiben, um mögliche K<strong>und</strong>enverluste<br />
aus dem eigenen Netzgebiet zu kompensieren bzw. zu<br />
überkompensieren. Auch die Entwicklung neuer (inno-
» Geschäftsbericht 2011<br />
vativer) Produkte, Dienstleistungen oder Services wird<br />
intern geprüft.<br />
Die Beteiligung an der Trianel-Gruppe stärkt die Marktposition<br />
der <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Gronau</strong>. Die Trianel <strong>GmbH</strong> ist<br />
entlang der gesamten Wertschöpfungskette der nicht<br />
regulierten Energiewirtschaft tätig. Als größte europäische<br />
<strong>Stadtwerke</strong>-Kooperation mit inzwischen 50 Gesellschaftern<br />
(Stand: 31.12.2011) erschließt die Trianel<br />
<strong>GmbH</strong> das Potenzial liberalisierter Energiemärkte durch<br />
Bündelung komplementärer Interessen im kommunalen<br />
Umfeld mit dem Ziel, <strong>Stadtwerke</strong> in ihrer Wettbewerbsfähigkeit<br />
<strong>und</strong> damit Eigenständigkeit zu stärken. Gemeinsam<br />
mit <strong>Stadtwerke</strong>n können durch gleichgerichtetes<br />
Handeln Markteintrittsbarrieren überw<strong>und</strong>en <strong>und</strong> damit<br />
Geschäftsfelder erschlossen werden, deren Nutzung für<br />
einzelne <strong>Stadtwerke</strong> nicht möglich wäre.<br />
Der Beitritt zur Trianel Gasspeichergesellschaft Epe<br />
<strong>GmbH</strong> & Co. KG (TGE) wurde bereits in 2006 vollzogen.<br />
Der Speicher wird gemeinschaftlich von 14 Gesellschaftern<br />
betrieben. Der am 01.10.2008 in Betrieb genommene<br />
Trianel Gasspeicher ist der erste kommerziell genutzte<br />
kommunale Gasspeicher in Deutschland. Der Gasspeicher<br />
war im Berichtsjahr planmäßig in Betrieb. Die vollständige<br />
kommerzielle Nutzung der Speichererweiterung<br />
erfolgte zum Gaswirtschaftsjahr 2010/11. Damit wurde<br />
das Speichervolumen nahezu verdoppelt. Mit einem Volumen<br />
von mehr als 100 Millionen Kubikmetern Erdgas<br />
ist die „Kaverne S 41“ eine der größten Kavernen in Epe.<br />
In den Kavernen wird das Gas stark komprimiert gelagert,<br />
so hat die „S 41“ ein geometrisches Volumen von<br />
r<strong>und</strong> 650.000 Kubikmetern – damit hat der Hohlraum das<br />
anderthalbfache Volumen des Kölner Doms. Insgesamt<br />
verfügt die TGE über eine Kapazität von 210 Millionen<br />
Kubikmetern. Das ist genug Gas, um den Jahresbedarf<br />
von r<strong>und</strong> 120.000 mit Erdgas beheizten Haushalten zu<br />
decken. Die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Gronau</strong> versprechen sich durch<br />
die Beteiligung am Erdgasspeicher signifikante Vorteile<br />
bei den Bezugskosten, insbesondere durch die Anbindung<br />
durch eine Direktleitung sowie den Einbezug in das<br />
Portfoliomanagement.<br />
Zur Optimierung der Strombeschaffung hatte der Aufsichtsrat<br />
der Gesellschafterin Stadt <strong>Gronau</strong> Ende 2007<br />
die Beteiligung an der Trianel Kohlekraftwerk Lünen<br />
<strong>GmbH</strong> & Co. KG (TKL) empfohlen. Im Mai 2008 erfolgte<br />
der Baubeschluss durch die Gesellschafter sowie der<br />
Abschluss aller wesentlichen Verträge wie Finanzierung,<br />
Kohlelieferung, Kohleumschlag für den Bau eines Steinkohlekraftwerksblocks<br />
mit r<strong>und</strong> 750 MW Nettoleistung in<br />
Lünen. Am 12. Mai 2011 hat der Europäische Gerichtshof<br />
(EuGH) entschieden, dass das deutsche Umwelt-Rechtsbehelfsgesetz<br />
nicht europarechtskonform ist. Das 2006<br />
verabschiedete Gesetz schränkt die Klagerechte von Umweltverbänden<br />
bei Genehmigungsverfahren nach dem<br />
B<strong>und</strong>esimmissionsschutzgesetz unzulässig stark ein, so<br />
der EuGH. Mit dem Richterspruch erhalten Umweltverbände<br />
wie der B<strong>und</strong> für Umwelt <strong>und</strong> Naturschutz (BUND)<br />
nun auch bei diesen Verfahren ein vollumfängliches<br />
Klagerecht in Deutschland. Die Entscheidung des EuGH<br />
ist Teil des Prozesses um die Genehmigung des Trianel-<br />
Kraftwerks vor dem Oberverwaltungsgericht (OVG) Münster.<br />
Die Entscheidung des OVG hat auf den Weiterbau<br />
des Kraftwerks keine Auswirkungen. Die Geschäftsführung<br />
der TKL wird die Genehmigungsanträge mit einer<br />
deutlich umfangreicheren Umweltverträglichkeitsuntersuchung<br />
sowie FFH-Verträglichkeitsuntersuchung hinterlegen.<br />
Das Steinkohlekraftwerk wird voraussichtlich Mitte<br />
2013 ans Netz gehen. Der Bau erfolgt zum Festpreis. Der<br />
Anteil der <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Gronau</strong> beträgt r<strong>und</strong> 4 MW.<br />
Parallel zum beschlossenen Atomausstieg Ende Juni<br />
2011 hat sich die B<strong>und</strong>esregierung das Ziel gesetzt, bis<br />
2020 den Anteil erneuerbarer Energien auf 35 % am<br />
deutschen Strommarkt zu verdoppeln. Dabei wird vor<br />
allem die Nutzung von Wind- <strong>und</strong> Sonnenenergie eine<br />
bedeutende Rolle spielen. Durch die witterungsbedingt<br />
schwankende Verfügbarkeit dieser Energiequellen ist<br />
der Zubau von Speichern notwendig. Vor diesem Hintergr<strong>und</strong><br />
hat sich die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Gronau</strong> <strong>GmbH</strong> in 2011<br />
dazu entschlossen, sich an einem Vorprojekt zum Bau<br />
eines Pumpspeicherkraftwerkes zu beteiligen. Auf der<br />
Basis einer Gr<strong>und</strong>lagenstudie wurden die vorhandenen<br />
Potenziale für Pumpspeicherkraftwerke in Deutschland<br />
systematisch überprüft <strong>und</strong> geeignete Standorte untersucht.<br />
Im Ergebnis wurden vier Standorte identifiziert,<br />
die aus einer topologischen Auswahl von 27 Standorten<br />
nach weiteren Kriterien (u. a. spezifische Kosten, Netzanschluss,<br />
Konfliktpotenzial, Eigentumsverhältnisse) ermit-<br />
9
» Geschäftsbericht 2011<br />
10<br />
telt wurden. Jeweils zwei Standorte in NRW (Rurtalsperre<br />
<strong>und</strong> Nethe) <strong>und</strong> Thüringen (Talsperre Schmalwasser <strong>und</strong><br />
Hasel) haben sich als wirtschaftlich besonders interessant<br />
herauskristallisiert. Ziel der Projektentwicklung ist es, die<br />
vier Standorte zunächst für das Raumordnungsverfahren<br />
zu qualifizieren. Die Wirtschaftlichkeit eines Wasserspeicherkraftwerks<br />
konnte auf Basis von F<strong>und</strong>amentalprognosen<br />
<strong>und</strong> einer dezidierten Kraftwerkseinsatzsimulation<br />
belegt werden. Attraktive Eigenkapitalrenditen sind selbst<br />
unter konservativsten Annahmen möglich. Wesentlicher<br />
Werttreiber ist die Vermarktung am Regelenergiemarkt.<br />
Die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Gronau</strong> werden die weitere Entwicklung<br />
aktiv begleiten <strong>und</strong> die Möglichkeiten zum Beitritt zur<br />
Projektgesellschaft bis Ende 2012 prüfen.<br />
Der Gesetzgeber hat das Energiewirtschaftsgesetz im August<br />
2011 novelliert <strong>und</strong> einige tiefgreifende Änderungen<br />
für das Zähl- <strong>und</strong> Messwesen festgelegt. Alle Neubauten,<br />
alle sanierten Altbauten <strong>und</strong> alle großen Erzeugungseinheiten<br />
mit Kraft-Wärme-Kopplung (KWK) oder Erneuerbare-Energien-Anlagen<br />
(EEG) müssen mit intelligenten<br />
Mess-Systemen vom Messstellenbetreiber ausgestattet<br />
werden. Die Zählerhersteller entwickeln momentan mit<br />
Hochdruck Produkte, die dem neuen EnWG 2011 entsprechen.<br />
Zum heutigen Zeitpunkt gibt es noch kein Produkt,<br />
da die notwendigen Rechtsgr<strong>und</strong>lagen noch nicht abschließend<br />
verabschiedet wurden. Die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Gronau</strong><br />
beteiligen sich seit Anfang 2011 an einem Projekt mit<br />
mehr als 50 <strong>Stadtwerke</strong>n, um zusammen Standards festzulegen,<br />
Synergieeffekte zu erzielen <strong>und</strong> Markttrends zu<br />
identifizieren. Das Projekt behandelt neben technischen<br />
Aspekten auch die rechtlichen, strategischen <strong>und</strong> wirtschaftlichen<br />
Rahmenbedingungen zur flächendeckenden<br />
zukünftigen Einführung von intelligenten Mess-Systemen.<br />
Vor dem Hintergr<strong>und</strong> des zunehmenden Wettbewerbs<br />
<strong>und</strong> den sich verändernden energiewirtschaftlichen Rahmenbedingungen<br />
werden die Ziele <strong>und</strong> Strategien der<br />
<strong>Stadtwerke</strong> <strong>Gronau</strong> in 2012 überprüft <strong>und</strong> weiterentwickelt.<br />
Dazu wird ein umfassender Strategie-Prozess in<br />
der zweiten Jahreshälfte 2012 geplant. In diesem Prozess<br />
wird ein Kernteam in enger Abstimmung mit den<br />
Aufsichtsgremien <strong>und</strong> mit Beteiligung von Mitarbeitern<br />
sowie Bürgern <strong>und</strong> Unternehmen aus <strong>Gronau</strong> die vorhandenen<br />
strategischen Gr<strong>und</strong>sätze <strong>und</strong> Ziele aus dem<br />
kommunalwirtschaftlichen Zielkatalog überprüfen <strong>und</strong><br />
im Hinblick auf die durch die Energiewende veränderten<br />
Rahmenbedingungen für die kommenden fünf Jahre weiterentwickeln.<br />
Die Entwicklung des Geschäftsjahres 2012 wird verhalten<br />
optimistisch beurteilt. Trotz einer Vielzahl von negativen<br />
Einflüssen sind wir sicher, als flexibles <strong>und</strong> schlankes<br />
Unternehmen mit einer motivierten Belegschaft erfolgreich<br />
am Markt agieren zu können.<br />
Da die negative Ergebnisentwicklung in der Stromsparte<br />
nicht ohne dauerhaften Substanzverlust des Unternehmens<br />
fortgesetzt werden kann, ist eine korrigierende<br />
Preisanhebung bei unseren privaten <strong>und</strong> gewerblichen<br />
Tarifk<strong>und</strong>en im Sommer 2012 unumgänglich. Dies verursacht<br />
möglicherweise in gewissem Umfang K<strong>und</strong>enverluste,<br />
die jedoch durch dauerhafte, stabile Erträge<br />
der übrigen K<strong>und</strong>en weit überkompensiert werden. Die<br />
<strong>Stadtwerke</strong> <strong>Gronau</strong> werden nach der Preisanhebung zu<br />
den Versorgern mit günstigen, absolut wettbewerbsfähigen<br />
Preisen gehören.<br />
Die Absatzentwicklung im ersten Quartal 2012 verbleibt<br />
zwar leicht unterhalb der Prognosewerte, die bisher erzielten<br />
Erträge <strong>und</strong> Aufwendungen stellen aber in Aussicht,<br />
dass im Jahr 2012 das geplante Betriebsergebnis<br />
erreicht wird.<br />
Vorgänge von besonderer Bedeutung, die einen wesentlichen<br />
Einfluss auf die Lage der Gesellschaft haben, sind<br />
nach dem Schluss des Geschäftsjahres nicht eingetreten.<br />
<strong>Gronau</strong>, im Mai 2012<br />
Dr. Wilhelm Drepper<br />
Diplom-Ingenieur Elektrotechnik<br />
(Geschäftsführer)
» Geschäftsbericht 2011<br />
» Bericht des Aufsichtsrates.<br />
im Rahmen des Geschäftsberichtes 2011<br />
Der Aufsichtsrat hat sich im Geschäftsjahr 2011 in seinen<br />
Sitzungen mit der Geschäftsführung regelmäßig<br />
über die Lage <strong>und</strong> Entwicklung des Unternehmens<br />
mündlich <strong>und</strong> schriftlich unterrichten lassen <strong>und</strong> hat<br />
die ihm nach Gesetz <strong>und</strong> Satzung obliegenden Aufgaben<br />
wahrgenommen.<br />
Der Jahresabschluss für das Jahr 2011 wurde nach den<br />
Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches<br />
aufgestellt <strong>und</strong> durch die vom Aufsichtsrat bestellte<br />
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft ESW Enerko<br />
Wirtschaftsberatung <strong>GmbH</strong>, Düsseldorf, geprüft <strong>und</strong> mit<br />
dem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen.<br />
gebilligt. Er empfiehlt der Gesellschafterversammlung,<br />
gem. § 12 des Gesellschaftsvertrages, den Jahresabschluss<br />
in der vorgenannten Form festzustellen.<br />
Für die im Geschäftsjahr geleistete erfolgreiche Arbeit<br />
<strong>und</strong> vertrauensvolle Zusammenarbeit spricht der Aufsichtsrat<br />
der Geschäftsführung, dem Betriebsrat sowie<br />
allen Mitarbeiterinnen <strong>und</strong> Mitarbeitern seinen Dank<br />
<strong>und</strong> seine Anerkennung aus.<br />
<strong>Gronau</strong>, 31.05.2012<br />
Der Aufsichtsrat hat den Jahresabschluss, den Lagebericht<br />
sowie den Vorschlag für die Verwendung des<br />
Jahresüberschusses geprüft <strong>und</strong> ohne Einwendungen<br />
Walter Arends<br />
Aufsichtsratsvorsitzender<br />
11
» Jahresabschluss 2011<br />
» Geschäftsbericht 2011
» Geschäftsbericht 2011<br />
» Bilanz.<br />
zum 31.12.2011 der <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Gronau</strong> <strong>GmbH</strong><br />
Aktivseite<br />
31.12.2011<br />
E<br />
31.12.2010<br />
T E<br />
A. Anlagevermögen<br />
I.<br />
II.<br />
Immaterielle Vermögensgegenstände<br />
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte <strong>und</strong> ähnliche<br />
Rechte <strong>und</strong> Werte sowie Lizensen an solchen Rechten <strong>und</strong><br />
Werten 382.905,00 266<br />
Sachanlagen<br />
1. Gr<strong>und</strong>stücke, gr<strong>und</strong>stücksgleiche Rechte <strong>und</strong> Bauten<br />
einschließlich der Bauten auf fremden Gr<strong>und</strong>stücken 6.988.165,40 7.148<br />
14<br />
III.<br />
2. technische Anlagen <strong>und</strong> Maschinen 30.363.632,54 29.907<br />
3. andere Anlagen, Betriebs- <strong>und</strong> Geschäftsausstattung 1.295.596,00 1.120<br />
4. geleistete Anzahlungen <strong>und</strong> Anlagen im Bau 287.408,58 38.934.802,52 1.946<br />
Finanzanlagen<br />
1. Beteiligungen 1.929.771,52 1.930<br />
2. Wertpapiere des Anlagevermögens 194.207,37 194<br />
3. sonstige Ausleihungen 68.412,15 2.192.391,04 78<br />
Anlagevermögen insgesamt 41.510.098,56 42.589<br />
B. Umlaufvermögen<br />
I.<br />
II.<br />
Vorräte<br />
1. Roh-, Hilfs- <strong>und</strong> Betriebsstoffe 1.197.474,34 1.090<br />
Forderungen <strong>und</strong> sonstige Vermögensgegenstände<br />
1. Forderungen aus Lieferungen <strong>und</strong> Leistungen 8.851.650,31 14.783<br />
2. Forderungen gegen die Gesellschafterin Stadt <strong>Gronau</strong> 817.906,36 946<br />
3. sonstige Vermögensgegenstände 6.259.190,11 15.928.746,78 1.976<br />
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 2.917.145,59 710<br />
Umlaufvermögen insgesamt 20.043.366,71 19.505<br />
C. Rechnungsabgrenzungsposten 16.661,44 18<br />
61.570.126,71 62.112
» Geschäftsbericht 2011<br />
Passivseite<br />
31.12.2011<br />
E<br />
31.12.2010<br />
T E<br />
A. Eigenkapital<br />
I. Gezeichnetes Kapital 10.000.000,00 10.000<br />
II. Kapitalrücklage 7.525.502,79 7.526<br />
III. Gewinnrücklagen 2.056.225,89 1.475<br />
IV. Jahresüberschuss 918.263,93 2.482<br />
Eigenkapital insgesamt 20.499.992,61 21.483<br />
B. Empfangene Ertragszuschüsse 2.839.389,00 3.389<br />
C. Rückstellungen<br />
15<br />
1. Rückstellungen für Pensionen <strong>und</strong> ähnliche Verpflichtungen 241.929,00 220<br />
2. Steuerrückstellungen 1.244.050,32 1.986<br />
3. sonstige Rückstellungen 4.615.217,93 7.223<br />
Rückstellungen insgesamt 6.101.197,25 9.429<br />
D. Verbindlichkeiten<br />
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten<br />
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 1.478.509,15 € 13.090.497,54 12.393<br />
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen <strong>und</strong> Leistungen<br />
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 10.566.381,14 € 10.566.381,14 8.936<br />
3. Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Stadt <strong>Gronau</strong><br />
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 1.037.405,63 € 1.037.405,63 924<br />
4. sonstige Verbindlichkeiten<br />
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 7.424.386,90 €<br />
davon Steuerverbindlichkeiten: 1.647.589,96 € 7.424.386,90 5.547<br />
Verbindlichkeiten insgesamt 32.118.671,21 27.800<br />
E. Rechnungsabgrenzungsposten 10.876,64 11<br />
61.570.126,71 62.112
» Geschäftsbericht 2011<br />
» Vermögens- <strong>und</strong> <strong>Finanzlage</strong>.<br />
Finanzstruktur<br />
Aktiva<br />
31.12.2011<br />
TE %<br />
31.12.2010<br />
TE %<br />
Veränderung<br />
TE<br />
Immaterielle Vermögensgegenstände 383 0,6 266 0,4 117<br />
Sachanlagen 38.935 63,2 40.121 64,6 –1.186<br />
Finanzanlagen 2.192 3,6 2.202 3,5 –10<br />
Langfristig geb<strong>und</strong>enes Vermögen 41.510 67,4 42.588 68,6 –1.078<br />
Vorräte 1.197 1,9 1.090 1,8 107<br />
16<br />
Kurzfristige Forderungen<br />
gegen Fremde 15.111 24,5 16.759 27,0 –1.648<br />
gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0 0,0 0 0,0 0<br />
an die Stadt <strong>Gronau</strong> 818 1,3 946 1,5 –128<br />
Flüssige Mittel 2.934 4,8 729 1,2 2.205<br />
Kurzfristig geb<strong>und</strong>enes Vermögen 20.060 32,6 19.523 31,4 537<br />
Summe 61.570 100,0 62.111 100,0 –541<br />
Bilanzaufbau<br />
Umlaufvermögen<br />
32,6 %<br />
Eigenkapital<br />
31,8 %<br />
Anlagevermögen<br />
67,4 %<br />
Übriges Fremdkapital<br />
46,9 %<br />
Langfristiges Fremdkapital<br />
21,3 %
» Geschäftsbericht 2011<br />
Passiva<br />
31.12.2011<br />
TE %<br />
31.12.2010<br />
TE %<br />
Veränderung<br />
TE<br />
Eigenkapital 19.582 31,8 19.000 30,6 582<br />
Empfangene Ertragszuschüsse 2.839 4,6 3.389 5,5 –550<br />
Pensionsrückstellung 242 0,4 220 0,4 22<br />
Darlehen 13.090 21,3 12.393 20,0 697<br />
Langfristig verfügbare Mittel 35.753 58,1 35.002 56,4 751<br />
Kurzfristige Verbindlichkeiten<br />
gegenüber Fremden 23.862 38,8 23.704 38,2 158<br />
gegenüber der Stadt <strong>Gronau</strong> 1.955 3,2 3.405 5,5 –1.450<br />
17<br />
Kurzfristige Fremdmittel 25.817 41,9 27.109 43,6 –1.292<br />
Summe 61.570 100,0 62.111 100,0 –541
» Geschäftsbericht 2011<br />
» Gewinn- <strong>und</strong> Verlustrechnung.<br />
für die Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember 2011<br />
E<br />
2011<br />
E<br />
2010<br />
TE<br />
1. Umsatzerlös<br />
a) Verkaufserlös 82.750.467,13<br />
abzgl. Stromsteuer 5.996.850,94 76.753.616,19 73.566<br />
b) Lieferung an Betriebszweige 3.891.864,07 5.341<br />
2. andere aktivierte Eigenleistungen 514.826,79 746<br />
3. sonstige betriebliche Erträge 1.638.707,03 3.924<br />
4. Materialaufwand<br />
82.799.014,08 83.577<br />
18<br />
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- <strong>und</strong> Betriebsstoffe<br />
<strong>und</strong> für bezogene Waren –59.354.065,33 –54.872<br />
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen –2.484.524,14 –2.565<br />
c) Lieferung von Betriebszweigen –3.891.864,07 –65.730.453,54 –5.341<br />
5. Personalaufwand<br />
a) Löhne <strong>und</strong> Gehälter –4.343.459,74 –4.210<br />
b) soziale Abgaben <strong>und</strong> Aufwendungen für<br />
Altersversorgung <strong>und</strong> für Unterstützung<br />
davon für Alterversorgung: 340.126,12 €<br />
Vorjahr: 342.979,15 €<br />
–1.251.871,49 –5.595.331,23 –1.232<br />
6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des<br />
Anlagevermögens <strong>und</strong> Sachanlagen –4.010.179,82 –3.331<br />
7. sonstige betriebliche Aufwendungen<br />
a) Konzessionsabgaben<br />
b) andere Aufwendungen<br />
–2.507.797,89<br />
–3.125.450,01 –5.633.247,90<br />
–2.481<br />
–4.333<br />
8. Erträge aus anderen Wertpapieren <strong>und</strong> Ausleihungen des<br />
Finanzanlagevermögens 58.569,32 59<br />
9. sonstige Zinsen <strong>und</strong> ähnliche Erträge 52.546,02 177<br />
10. Zinsen <strong>und</strong> ähnliche Aufwendungen –966.419,33 –739<br />
11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 974.497,60 4.709<br />
12. Steuern vom Einkommen <strong>und</strong> vom Ertrag 91.928,56 –2.147<br />
13. sonstige Steuern –148.162,23 –80<br />
14. Jahresüberschuss 918.263,93 2.482
» Geschäftsbericht 2011<br />
» Anhang.<br />
für das Geschäftsjahr 2011 der <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Gronau</strong> <strong>GmbH</strong><br />
I. Angaben zur Form <strong>und</strong> Darstellung von Bilanz<br />
bzw. Gewinn- <strong>und</strong> Verlustrechnung<br />
Die <strong>Stadtwerke</strong> <strong>Gronau</strong> <strong>GmbH</strong> (SWG) ist eine große Kapitalgesellschaft<br />
gem. § 267 HGB. Der Jahresabschluss<br />
wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Dritten<br />
Buches des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung<br />
des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes erstellt.<br />
Die Gliederung der Bilanz wurde gemäß § 265 Abs. 5<br />
HGB um folgende Positionen erweitert:<br />
- Forderungen gegen die Gesellschafterin Stadt <strong>Gronau</strong>,<br />
- empfangene Ertragszuschüsse,<br />
- Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin<br />
Stadt <strong>Gronau</strong>.<br />
Für die Gliederung der Gewinn- <strong>und</strong> Verlustrechnung<br />
wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.<br />
Gesetzlich geforderte Angaben zu einzelnen Posten der<br />
Bilanz <strong>und</strong> der Gewinn- <strong>und</strong> Verlustrechnung werden<br />
gr<strong>und</strong>sätzlich im Anhang gemacht.<br />
II. Erläuterungen zu den Positionen der Bilanz<br />
sowie der Gewinn- <strong>und</strong> Verlustrechnung bezüglich<br />
Ausweis, Bilanzierung <strong>und</strong> Bewertung<br />
1. Bilanzierungs- <strong>und</strong> Bewertungsmethoden<br />
Die immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens<br />
sind zu Anschaffungskosten – vermindert<br />
um planmäßige lineare Abschreibungen – angesetzt.<br />
Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten<br />
abzüglich planmäßiger Abschreibungen<br />
nach der linearen Methode bewertet. Die Finanzanlagen<br />
sind gr<strong>und</strong>sätzlich mit ihren Nennbeträgen bewertet.<br />
Von der Bewertungsfreiheit für „Geringwertige Wirtschaftsgüter“<br />
(GWG) gem. § 6 Abs. 2 EStG wurde Gebrauch<br />
gemacht.<br />
Investitionszuschüsse Dritter wurden erfolgsneutral<br />
den Abschreibungen zugeführt; sie mindern die Bemessungsgr<strong>und</strong>lage<br />
für die Abschreibungen.<br />
Die Herstellungskosten enthalten neben den direkt zurechenbaren<br />
Fertigungs- <strong>und</strong> Materialkosten Gemeinkosten<br />
in angemessenem Umfang.<br />
Die Wertpapiere des Anlagevermögens <strong>und</strong> die Beteiligungen<br />
sind mit den Anschaffungskosten, die sonstigen<br />
Ausleihungen mit den Restforderungen zum Nennwert<br />
ausgewiesen.<br />
Die Vorräte werden zu den durchschnittlichen Einstandspreisen<br />
bzw. zum letzten niedrigeren Einkaufspreis<br />
bewertet. Gängigkeitsabschläge wurden, soweit<br />
möglich, vorgenommen.<br />
Die Forderungen <strong>und</strong> die sonstigen Vermögengsgegenstände<br />
sind zum Nennwert bilanziert. Den Ausfallrisiken<br />
wird durch Wertberichtigungen angemessen Rechnung<br />
getragen.<br />
Das Stammkapital beträgt € 10.000.000,00. Aus dem<br />
Jahresüberschuss 2010 wurden € 581.714,82 in die anderen<br />
Gewinnrücklagen eingestellt.<br />
Die passivierten empfangenen Ertragszuschüsse bis<br />
31.12.2002 werden weiterhin mit 5 % p. a. ihrer Ursprungsbeträge<br />
gewinnerhöhend aufgelöst. Gemäß<br />
BMF-Schreiben vom 27.05.2003 werden die empfangenen<br />
Ertragszuschüsse ab 01.01.2003 direkt beim<br />
Anlagevermögen verrechnet.<br />
Die Rückstellungen berücksichtigen erkennbare Risiken<br />
<strong>und</strong> ungewisse Verbindlichkeiten.<br />
Die Rückstellungen für Pensionen <strong>und</strong> ähnliche Verpflichtungen<br />
wurden nach der versicherungsmathematischen<br />
Teilwertmethode gebildet. Es wurden folgende Annahmen<br />
für die Berechnung berücksichtigt (§ 285 Nr. 24 HGB):<br />
- durchschnittlicher Marktzins von 5,14 % für eine<br />
Laufzeit von 15 Jahren, der von der Deutschen B<strong>und</strong>esbank<br />
bekannt gemacht wurde,<br />
19
» Geschäftsbericht 2011<br />
- die Lohn- <strong>und</strong> Gehaltssteigerungen von 2 % nach<br />
den Erfahrungswerten aus der Vergangenheit,<br />
- Sterbetafeln nach Dr. Klaus Heubeck „Richttafeln<br />
2005 G“.<br />
Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Rückzahlungsbeträgen<br />
passiviert.<br />
2. Angaben zu Positionen der Bilanz <strong>und</strong> der<br />
Gewinn- <strong>und</strong> Verlustrechnung<br />
Der Sonderposten für empfangene Ertragszuschüsse<br />
wird mit T€ 550 aufgelöst.<br />
Die sonstigen Rückstellungen wurden u. a. gebildet<br />
für Regulierungskonto Gas (T€ 472), Rückforderung<br />
Netzentgelte Dritte (T€ 25), Personalkosten (T€ 1.379;<br />
davon T€ 1.074 für Verpflichtungen nach dem Altersteilzeitgesetz<br />
aufgr<strong>und</strong> der handelsrechtlichen Bestimmungen).<br />
Die Entwicklung des Anlagevermögens wird in einer<br />
gesonderten Übersicht, die Bestandteil des Anhangs<br />
ist, dargestellt.<br />
20<br />
Unter den Wertpapieren des Anlagevermögens werden<br />
im Wesentlichen nennbetragslose Stammaktien der<br />
RWE AG ausgewiesen.<br />
Die sonstigen Ausleihungen betreffen Wohnungsbaudarlehen<br />
an Mitarbeiter, die durch Gr<strong>und</strong>pfandrechte gesichert<br />
sind.<br />
In den Forderungen gegen die Gesellschafterin sind Forderungen<br />
aus Lieferungen <strong>und</strong> Leistungen von T€ 946<br />
enthalten.<br />
Beteiligung<br />
Anteil<br />
%<br />
Eigenkapital<br />
E<br />
Ergebnis<br />
E<br />
<strong>Stadtwerke</strong> <strong>Gronau</strong> Windkraftanlagen<br />
Geschäftsführungs-<strong>GmbH</strong>, <strong>Gronau</strong><br />
100,00 50.371,57<br />
(2011)<br />
1.276,37<br />
(2011)<br />
Energie-Kommunikation-Beteiligungsverwaltungsgesellschaft<br />
Westmünsterland mbH, Bocholt<br />
16,0 270.858,01<br />
(2010)<br />
14.300,88<br />
(2010)<br />
Trianel Gasspeicher Epe <strong>GmbH</strong> & Co. KG, Aachen 2,9 33.353.439,97<br />
(2011)<br />
5.430.780,88<br />
(2011)<br />
Trianel <strong>GmbH</strong>, Aachen<br />
0,55 72.486.359,30<br />
(2010)<br />
6.558.898,19<br />
(2010)<br />
Trianel Kohlekraftwerk Lünen <strong>GmbH</strong> & Co. KG, Lünen 0,53 112.127.374,75<br />
(2011)<br />
–10.597.229,93<br />
(2011)
» Geschäftsbericht 2011<br />
Für die Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:<br />
Verbindlichkeiten<br />
Davon mit einer Restlaufzeit ...<br />
Gesamt<br />
TE<br />
... bis zu 1 Jahr<br />
TE<br />
... 1 Jahr – 5 Jahre<br />
TE<br />
... mehr als 5 Jahre<br />
TE<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 13.090 1.479 4.736 6.875<br />
Verbindlichkeiten aus Lieferungen <strong>und</strong> Leistungen 10.566 10.566 – –<br />
Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Stadt <strong>Gronau</strong> 1.037 1.037 – –<br />
sonstige Verbindlichkeiten 7.424 7.424 – –<br />
32.117 20.506 4.736 6.875<br />
21<br />
Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen im Wesentlichen<br />
K<strong>und</strong>enüberzahlungen (T€ 4.760, Vorjahr:<br />
T€ 1.992), Steuerverbindlichkeiten (T€ 1.648,<br />
Vorjahr T€ 2.575) <strong>und</strong> Darlehen für die Bürgersolaranlage<br />
(T€ 788, Vorjahr T€ 845).<br />
Außerdem ergeben sich finanzielle Verpflichtungen<br />
aus Miet-, Nutzungs- <strong>und</strong> Wartungsverträgen von<br />
245.573 € / Jahr. Die Verträge sind teilweise unbefristet<br />
abgeschlossen, teilweise haben sie noch eine Restlaufzeit<br />
zwischen einem Jahr <strong>und</strong> 12 Jahren. Bestellobligos<br />
bestehen in Höhe von T€ 39.733 für bereits eingekaufte<br />
Strom- <strong>und</strong> Gasmengen für das Geschäftsjahr 2012.<br />
Die Umsatzerlöse entwickelten sich wie folgt:<br />
2011<br />
TE<br />
2010<br />
TE<br />
Strom 44.815 40.667<br />
Gas 26.831 27.592<br />
Wärme 727 786<br />
Wasser 4.130 4.210<br />
Bäder 251 311<br />
76.754 73.566<br />
Von dem Ansatzwahlrecht für aktive latente Steuern<br />
gemäß § 274 Abs. 1 S. 2 HGB hat die Gesellschaft keinen<br />
Gebrauch gemacht.<br />
Die Höhe der sonstigen Rückstellungen in der Handelsbilanz<br />
übersteigt den Ansatz in der Steuerbilanz<br />
um T€ 1.571. Der erwartete unternehmensindividuelle<br />
Steuersatz für den Zeitpunkt des Abbaus der Differenzen<br />
beträgt 29,93 %.
» Geschäftsbericht 2011<br />
22<br />
III. Rechnungslegung <strong>und</strong> Buchführung nach<br />
§ 6b EnWG<br />
Die Gesellschaft hat gem. § 6b EnWG in ihrer internen<br />
Rechnungslegung getrennte Konten für die Tätigkeiten<br />
Elektrizitätsverteilung, andere Tätigkeiten innerhalb<br />
des Elektrizitätssektors, Gasverteilung, andere Tätigkeiten<br />
innerhalb des Gassektors sowie Tätigkeiten außerhalb<br />
des Elektrizitäts- <strong>und</strong> Gassektors geführt. Für<br />
die Tätigkeitsbereiche Stromverteilung, Gasverteilung<br />
<strong>und</strong> Sonstige sind die Tätigkeitsabschlüsse i. S. von §<br />
6b Abs. 3 EnWG aufgestellt worden. Soweit eine direkte<br />
Zuordnung zu den einzelnen Tätigkeiten nicht möglich<br />
war oder mit unvertretbarem Aufwand verb<strong>und</strong>en<br />
gewesen wäre, ist die Zuordnung durch Schlüsselung<br />
der Konten erfolgt. Die Tätigkeitsabschlüsse <strong>und</strong> deren<br />
Erläuterungen sind dem Jahresabschluss beigefügt.<br />
Geschäfte größeren Umfangs außerhalb der Energieversorgung<br />
ergeben sich aus dem Betrieb der Straßenbeleuchtung<br />
der Stadt <strong>Gronau</strong> (T€ 847).<br />
IV. Angaben zum Jahresergebnis<br />
Der Vorschlag der Geschäftsleitung zur Verwendung des<br />
Jahresüberschusses orientiert sich an den Vorgaben der<br />
Gesellschafterin über den kommunalwirtschaftlichen<br />
Zielkatalog zum Erhalt des Unternehmenswertes <strong>und</strong><br />
einer angemessenen Verzinsung des Eigenkapitals.<br />
Die Geschäftsleitung schlägt vor, vom Jahresüberschuss<br />
einen Anteil in Höhe von T€ 760 abzüglich der gesetzlichen<br />
Kapitalertragssteuer an die Gesellschafterin<br />
Stadt <strong>Gronau</strong> auszuschütten; der übersteigende Betrag<br />
(T€ 58) soll den Rücklagen zugeführt werden.<br />
V. Ergänzende Angaben<br />
Die Vergütung an die Mitglieder des Aufsichtsrates betrug<br />
€ 7.268,80.<br />
Von der Schutzklausel gem. § 286 Abs. 4 HGB wurde<br />
Gebrauch gemacht.<br />
Während des Geschäftsjahres 2011 waren durchschnittlich<br />
112 Arbeitnehmer (Vorjahr 107) beschäftigt. Davon<br />
sind 17 Beschäftigte (Vorjahr 16) Teilzeitkräfte.<br />
Die Gesellschaft ist Mitglied in der Kommunalen Zusatzversorgungskasse<br />
Westfalen-Lippe, Münster (ZKW).<br />
Gegenüber den Arbeitnehmern besteht für den Fall,<br />
dass die ZKW ihren Versorgungspflichten nicht mehr<br />
nachkommen kann, eine Einstandspflicht der Gesellschaft.<br />
Die Höhe einer möglichen Verpflichtung kann<br />
zurzeit aufgr<strong>und</strong> fehlender Angaben der Versorgungsanstalt<br />
nicht beziffert werden.<br />
Die ZKW-umlagepflichtige Lohn- <strong>und</strong> Gehaltssumme<br />
beträgt für das Wirtschaftsjahr 2010 € 4.390.360,41.<br />
Das von dem Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr<br />
berechnete Gesamthonorar beträgt insgesamt 49 T€.<br />
Davon entfallen T€ 28 auf Abschlussprüfungsleistungen,<br />
T€ 5 auf andere Bestätigungsleistungen, T€ 11<br />
auf Steuerberatungsleistungen <strong>und</strong> T€ 5 auf sonstige<br />
Leistungen.<br />
<strong>Gronau</strong>, im April 2012<br />
Dr. Wilhelm Drepper<br />
Diplom-Ingenieur Elektrotechnik<br />
(Geschäftsführer)<br />
Die Zusammensetzung der Organe ist auf den Seiten<br />
4 – 5 genannt.<br />
Geschäftsführer der Gesellschaft im Jahr 2011 war Dipl.-<br />
Bw. Friedrich-Wilhelm Goldmeier.
» Geschäftsbericht 2011<br />
23
» Geschäftsbericht 2011<br />
» Entwicklung des Anlagevermögens.<br />
inklusive Baukostenzuschüsse<br />
Anschaffungs- / Herstellungskosten<br />
Stand 1.1.2011<br />
E<br />
Zugänge<br />
E<br />
Abgänge<br />
E<br />
Umgliederungen U Umbuchungen<br />
E E<br />
Stand 31.12.2011<br />
E<br />
I. Immaterielle Vermögensgegenstände<br />
1. Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte<br />
<strong>und</strong> ähnl. Rechte <strong>und</strong> Werte<br />
sowie Lizenzen an solchen Rechten<br />
<strong>und</strong> Werten 1.313.038,96 239.844,00 8.062,56 0,00 0,00 1.544.820,40<br />
2. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
1.313.038,96 239.844,00 8.062,56 0,00 0,00 1.544.820,40<br />
II.<br />
Sachanlagen<br />
24<br />
1. Gr<strong>und</strong>stücke, gr<strong>und</strong>stücksgleiche<br />
Rechte <strong>und</strong> Bauten einschließlich der<br />
Bauten auf fremden Gr<strong>und</strong>stücken 14.353.238,97 76.344,00 3.327,49 569.345,20 0,00 14.995.600,68<br />
2. technische Anlagen <strong>und</strong> Maschinen<br />
a) Strom-Fortleistungs- <strong>und</strong><br />
-Verteilungsanlagen 52.405.187,45 1.138.796,49 158.201,83 –602.007,20 1.295.093,00 54.078.867,91<br />
b) Gas-Fortleistungs- <strong>und</strong><br />
Verteilungsanlagen 26.167.510,00 561.293,66 168.145,15 –2.859,00 524.150,00 27.081.949,51<br />
c) Wärmeversorgung 2.613.494,42 77.466,00 88.940,63 0,00 60.132,00 2.662.151,79<br />
d) Wasser-Gewinnungs- <strong>und</strong><br />
Verteilungsanlagen 28.302.735,18 233.259,05 54.859,49 –8.693,00 14.437,00 28.486.878,74<br />
e) Bäder 5.067.752,60 0,00 0,00 0,00 0,00 5.067.752,60<br />
114.556.679,65 2.010.815,20 470.147,10 –613.559,20 1.893.812,00 117.377.600,55<br />
3. andere Anlagen, Betriebs- <strong>und</strong><br />
Geschäftsausstattung 6.489.217,78 410.368,00 221.681,71 44.214,00 7.053,00 6.729.171,07<br />
4. geleistete Anzahlungen <strong>und</strong><br />
Anlagen im Bau 1.945.810,58 243.615,00 1.152,00 0,00 –1.900.865,00 287.408,58<br />
Sachanlagen insgesamt 137.344.946,98 2.741.142,20 696.308,30 0,00 0,00 139.389.780,88<br />
III. Finanzanlagen<br />
1. Beteiligungen 1.929.771,52 0,00 0,00 0,00 0,00 1.929.771,52<br />
2. Wertpapiere des Anlagevermögens 194.207,37 0,00 0,00 0,00 0,00 194.207,37<br />
3. sonstige Ausleihungen 77.908,21 1.571,82 11.067,88 0,00 0,00 68.412,15<br />
Finanzanlagen insgesamt 2.201.887,10 1.571,82 11.067,88 0,00 0,00 2.192.391,04<br />
Anlagevermögen insgesamt 140.859.873,04 2.982.558,02 715.438,74 0,00 0,00 143.126.992,32
» Geschäftsbericht 2011<br />
Abschreibungen<br />
Buchwerte<br />
Stand 1.1.2011<br />
E<br />
Zugänge<br />
E<br />
Abgänge<br />
E<br />
Umbuchungen<br />
E<br />
Stand 31.12.2011<br />
E<br />
Stand 31.12.2011<br />
E<br />
Stand 31.12.2010<br />
E<br />
1.047.437,96 122.540,00 8.062,56 0,00 1.161.915,40<br />
0,00 0,00 0,00 0,00<br />
382.905,00 265.601,00<br />
0,00 0,00<br />
1.047.437,96 122.540,00 8.062,56 0,00 1.161.915,40<br />
382.905,00 265.601,00<br />
7.205.697,57 235.720,00 3.327,49 569.345,20 8.007.435,28<br />
6.988.165,40 7.147.541,40<br />
25<br />
35.971,005,74 1.834.910,56 125.837,92 –602.007,20 37.078.071,38<br />
17.000.796,53 16.434.181,71<br />
21.172.107,00 584.944,83 166.362,33 –2.859,00 21.587.830,50<br />
2.259.323,42 67.686,00 86.282,63 0,00 2.240.726,79<br />
5.494.119,01 4.995.403,00<br />
421.425,00 354.171,00<br />
21.656.222,18 743.190,10 53.621,54 –8.693,00 22.337.097,74<br />
3.591.120,60 179.121,00 0,00 0,00 3.770.241,60<br />
84.649.778,94 3.409.852,49 432.104,22 –613.559,20 87.013.968,01<br />
6.149.781,00 6.646.513,00<br />
1.297.511,00 1.476,632,00<br />
30.363.632,54 29.906.900,71<br />
5.368.751,78 242.067,33 221.458,04 44.214,00 5.433.575,07<br />
1.295.596,00 1.120.466,00<br />
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
287.408,58 1.945.810,58<br />
97.224.228,29 3.887.639,82 656.889,75 0,00 100.454.978,36<br />
38.934.802,52 40.120.718,69<br />
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
1.929.771,52 1.929.771,52<br />
194.207,37 194.207,37<br />
68.412,15 77.908,21<br />
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
2.192.391,04 2.201.887,10<br />
98.271.666,25 4.010.179,82 664.952,31 0,00 101.616.893,76<br />
41.510.098,56 42.588.206,79
26<br />
» Geschäftsbericht 2011
» Geschäftsbericht 2011<br />
27
» Geschäftsbericht 2011<br />
» Impressum.<br />
» Herausgeber<br />
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28<br />
» Konzept <strong>und</strong> Gestaltung<br />
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» Fotos<br />
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» Druck<br />
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