Finanzen - Roche

Rückzahlung und Rückkauf von Anleihen im Jahr 2013
Rückzahlung von Anleihen in Euro. Mit Fälligkeitstermin 4. März 2013 zahlte der Konzern die fest verzinste 4,625%-Anleihe
zu dem Nominalbetrag von 3,313 Milliarden Euro zurück. Der Mittelabfluss betrug 4 068 Millionen Franken zuzüglich Marchzinsen.
Es wurde kein Gewinn oder Verlust auf die Rückzahlung erfasst. Der effektive Zinssatz dieser Anleihe betrug 5,53%.
Rückzahlung von Anleihen in US-Dollar. Der Konzern beschloss am 20. Dezember 2012, sein Optionsrecht auszuüben
und sämtliche fest verzinste 5,0%-Anleihen in US-Dollar mit Fälligkeitstermin 1. März 2014 frühzeitig zurückzuzahlen.
Der Konzern zahlte am 21. März 2013 den ausstehenden Nominalwert von 1,75 Milliarden US-Dollar zu einem Betrag zurück,
welcher der Summe der Barwerte der verbleibenden vorgesehenen Zahlungen bezüglich dieser Anleihen, abgezinst auf
den Rückzahlungstermin mit dem Zinssatz auf US-Staatsanleihen plus 0,50%, zusammen mit unbezahlten Marchzinsen
entspricht. Durch die Rückzahlung entstand ein Mittelabfluss in Höhe von 1 722 Millionen Franken, zuzüglich Marchzinsen.
Ausserdem entstand durch die Transaktion ein zusätzlicher Verlust in Höhe von 1 Million Franken. Der effektive Zinssatz
dieser Anleihe betrug 4,85%.
Teilweise frühzeitige Rückzahlung von Anleihen in US-Dollar im August 2013. Der Konzern beschloss am 28. Juni
2013, sein Optionsrecht auszuüben und Teile der 6,0%-Anleihen in US-Dollar mit Fälligkeitsdatum 1. März 2019 frühzeitig
zurückzuzahlen. Der Konzern wird am 29. August 2013 den austehenden Nominalwert von 400 Millionen US-Dollar zu
einem Betrag zurückzahlen, welcher der Summe der Barwerte der verbleibenden vorgesehenen Zahlungen bezüglich dieser
Anleihen, abgezinst auf den Rückzahlungstermin mit dem Zinssatz auf US-Staatsanleihen plus 0,50% zusammen mit
unbezahlten Marchzinsen entspricht. Der Zinssatz auf US-Staatsanleihen wird von einem unabhängigen Investmentbanker
bestimmt. Durch die Rückzahlung wird ein Mittelabfluss von ca. 479 Millionen US-Dollar, zuzüglich Marchzinsen, erwartet.
Der Konzern hat den Buchwert dieser Anleihen korrigiert, um die Änderungen der Beträge und Zeitpunkte der Geldflüsse
zu berücksichtigen. Die Erhöhung des Buchwertes um 84 Millionen US-Dollar (78 Millionen Franken) wird im Finanzaufwand
(siehe Anmerkung 4) als Verlust aus vorzeitigen Rückzahlungen erfasst. Der effektive Zinssatz dieser Anleihen beträgt
6,37%.
Rückzahlung und Rückkauf von Anleihen im Jahr 2012
Im 1. Halbjahr 2012 zahlte der Konzern Anleihen zu ihrem Fälligkeitsdatum in Höhe von 2,2 Milliarden Franken zurück und
schloss den Rückkauf von Anleihen im Wert von 0,8 Milliarden Euro (1 Milliarde Franken) ab.
Mittelfluss aus Ausgabe, Rückzahlung und Rückkauf von Anleihen
Mittelzufluss aus Ausgabe von Anleihen in Millionen CHF
1. Halbjahr 2013 1. Halbjahr 2012
«European Medium Term Note Programme»-Anleihen in Euro – 1 201
Anleihen in Franken – 1 497
Total Mittelzufluss aus Ausgabe von Anleihen – 2 698
Mittelabfluss aus Rückzahlung und Rückkauf von Anleihen in Millionen CHF
1. Halbjahr 2013 1. Halbjahr 2012
«European Medium Term Note Programme»-Anleihen in Euro (4 068) (981)
Anleihen in US-Dollar (1 722) –
Anleihen in Franken – (2 198)
Total Mittelabfluss aus Rückzahlung und Rückkauf von Anleihen (5 790) (3 179)
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Roche Halbjahresbericht 2013 | Anhang zur konsolidierten Halbjahresrechnung des Roche-Konzerns