Finanzen - Roche
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Rückzahlung und Rückkauf von Anleihen im Jahr 2013<br />
Rückzahlung von Anleihen in Euro. Mit Fälligkeitstermin 4. März 2013 zahlte der Konzern die fest verzinste 4,625%-Anleihe<br />
zu dem Nominalbetrag von 3,313 Milliarden Euro zurück. Der Mittelabfluss betrug 4 068 Millionen Franken zuzüglich Marchzinsen.<br />
Es wurde kein Gewinn oder Verlust auf die Rückzahlung erfasst. Der effektive Zinssatz dieser Anleihe betrug 5,53%.<br />
Rückzahlung von Anleihen in US-Dollar. Der Konzern beschloss am 20. Dezember 2012, sein Optionsrecht auszuüben<br />
und sämtliche fest verzinste 5,0%-Anleihen in US-Dollar mit Fälligkeitstermin 1. März 2014 frühzeitig zurückzuzahlen.<br />
Der Konzern zahlte am 21. März 2013 den ausstehenden Nominalwert von 1,75 Milliarden US-Dollar zu einem Betrag zurück,<br />
welcher der Summe der Barwerte der verbleibenden vorgesehenen Zahlungen bezüglich dieser Anleihen, abgezinst auf<br />
den Rückzahlungstermin mit dem Zinssatz auf US-Staatsanleihen plus 0,50%, zusammen mit unbezahlten Marchzinsen<br />
entspricht. Durch die Rückzahlung entstand ein Mittelabfluss in Höhe von 1 722 Millionen Franken, zuzüglich Marchzinsen.<br />
Ausserdem entstand durch die Transaktion ein zusätzlicher Verlust in Höhe von 1 Million Franken. Der effektive Zinssatz<br />
dieser Anleihe betrug 4,85%.<br />
Teilweise frühzeitige Rückzahlung von Anleihen in US-Dollar im August 2013. Der Konzern beschloss am 28. Juni<br />
2013, sein Optionsrecht auszuüben und Teile der 6,0%-Anleihen in US-Dollar mit Fälligkeitsdatum 1. März 2019 frühzeitig<br />
zurückzuzahlen. Der Konzern wird am 29. August 2013 den austehenden Nominalwert von 400 Millionen US-Dollar zu<br />
einem Betrag zurückzahlen, welcher der Summe der Barwerte der verbleibenden vorgesehenen Zahlungen bezüglich dieser<br />
Anleihen, abgezinst auf den Rückzahlungstermin mit dem Zinssatz auf US-Staatsanleihen plus 0,50% zusammen mit<br />
unbezahlten Marchzinsen entspricht. Der Zinssatz auf US-Staatsanleihen wird von einem unabhängigen Investmentbanker<br />
bestimmt. Durch die Rückzahlung wird ein Mittelabfluss von ca. 479 Millionen US-Dollar, zuzüglich Marchzinsen, erwartet.<br />
Der Konzern hat den Buchwert dieser Anleihen korrigiert, um die Änderungen der Beträge und Zeitpunkte der Geldflüsse<br />
zu berücksichtigen. Die Erhöhung des Buchwertes um 84 Millionen US-Dollar (78 Millionen Franken) wird im Finanzaufwand<br />
(siehe Anmerkung 4) als Verlust aus vorzeitigen Rückzahlungen erfasst. Der effektive Zinssatz dieser Anleihen beträgt<br />
6,37%.<br />
Rückzahlung und Rückkauf von Anleihen im Jahr 2012<br />
Im 1. Halbjahr 2012 zahlte der Konzern Anleihen zu ihrem Fälligkeitsdatum in Höhe von 2,2 Milliarden Franken zurück und<br />
schloss den Rückkauf von Anleihen im Wert von 0,8 Milliarden Euro (1 Milliarde Franken) ab.<br />
Mittelfluss aus Ausgabe, Rückzahlung und Rückkauf von Anleihen<br />
Mittelzufluss aus Ausgabe von Anleihen in Millionen CHF<br />
1. Halbjahr 2013 1. Halbjahr 2012<br />
«European Medium Term Note Programme»-Anleihen in Euro – 1 201<br />
Anleihen in Franken – 1 497<br />
Total Mittelzufluss aus Ausgabe von Anleihen – 2 698<br />
Mittelabfluss aus Rückzahlung und Rückkauf von Anleihen in Millionen CHF<br />
1. Halbjahr 2013 1. Halbjahr 2012<br />
«European Medium Term Note Programme»-Anleihen in Euro (4 068) (981)<br />
Anleihen in US-Dollar (1 722) –<br />
Anleihen in Franken – (2 198)<br />
Total Mittelabfluss aus Rückzahlung und Rückkauf von Anleihen (5 790) (3 179)<br />
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<strong>Roche</strong> Halbjahresbericht 2013 | Anhang zur konsolidierten Halbjahresrechnung des <strong>Roche</strong>-Konzerns