Formular Freistellungsauftrag - Rheinland Pfalz Bank
Formular Freistellungsauftrag - Rheinland Pfalz Bank
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<strong>Freistellungsauftrag</strong> für Kapitalerträge<br />
(Gilt nicht für Betriebseinnahmen und Einnahmen aus Vermietung und Verpachtung)<br />
Name, abweichender Geburtsname, Vorname des Gläubigers der Kapitalerträge<br />
Geburtsdatum<br />
ggf. Name, abweichender Geburtsname, Vorname des Ehegatten<br />
Geburtsdatum des Ehegatten<br />
Straße, Haus-Nr., PLZ, Wohnort<br />
An<br />
Kreditinstitut, Bausparkasse, Lebensversicherungsunternehmen,<br />
Bundes-/Landesschuldenverwaltung<br />
Datum<br />
Straße, Haus-Nr.<br />
PLZ, Ort<br />
Erstmaliger Auftrag<br />
Änderungsauftrag (früherer Auftrag wird damit ungültig)<br />
Hiermit erteile ich/erteilen wir 1 Ihnen den Auftrag, meine/unsere 1 bei Ihrem Institut anfallenden Zinseinnahmen vom Steuerabzug<br />
freizustellen und/oder bei Dividenden und ähnlichen Kapitalerträgen die Erstattung von Kapitalertragsteuer beim Bundeszentralamt<br />
für Steuern (BZSt) zu beantragen, und zwar<br />
bis zu einem Betrag von<br />
a (bei Verteilung des Freibetrages auf mehrere Kreditinstitute).<br />
bis zur Höhe des für mich/uns 1 geltenden Sparer-Freibetrages und Werbungskosten-Pauschbetrages von insgesamt<br />
801 a/1.602 a 1 .<br />
Dieser Auftrag gilt ab dem<br />
so lange, bis Sie einen anderen Auftrag von mir/uns 1 erhalten.<br />
bis zum .<br />
s 150 300.000 (Fassung Aug. 2006) 08/06 – 0560 101.20<br />
00201 6 00496 0806 4<br />
Deutscher Sparkassenverlag – urheberrechtlich geschützt<br />
Die in dem Auftrag enthaltenen Daten werden dem BZSt übermittelt. Sie dürfen zur Durchführung eines Verwaltungsverfahrens<br />
oder eines gerichtlichen Verfahrens in Steuersachen oder eines Strafverfahrens wegen einer Steuerstraftat oder eines Bußgeldverfahrens<br />
wegen einer Steuerordnungswidrigkeit verwendet sowie vom BZSt den Sozialleistungsträgern übermittelt werden, soweit<br />
dies zur Überprüfung des bei der Sozialleistung zu berücksichtigenden Einkommens oder Vermögens erforderlich ist (§ 45d EStG).<br />
Ich versichere/Wir versichern 1 , dass mein/unser 1 <strong>Freistellungsauftrag</strong> zusammen mit Freistellungsaufträgen an andere Kreditinstitute,<br />
Bausparkassen, das BZSt usw. den für mich/uns 1 geltenden Höchstbetrag von insgesamt 801 a/1.602 a 1 nicht übersteigt.<br />
Ich versichere/Wir versichern 1 außerdem, dass ich/wir 1 mit allen für das Kalenderjahr erteilten Freistellungsaufträgen für keine<br />
höheren Kapitalerträge als insgesamt 801 a/1.602 a 1 im Kalenderjahr die Freistellung oder Erstattung von Kapitalertragsteuer in<br />
Anspruch nehme(n) 1 .<br />
Die mit dem <strong>Freistellungsauftrag</strong> angeforderten Daten werden auf Grund von § 44a Abs. 2, § 44b Abs.1 und § 45d Abs.1 EStG<br />
erhoben.<br />
Unterschrift<br />
ggf. Unterschrift Ehegatte/gesetzliche(r) Vertreter<br />
Der Höchstbetrag von 1.602 A gilt nur bei Ehegatten, bei denen die Voraussetzungen einer Zusammenveranlagung im Sinne des § 26 Abs.1 Satz 1<br />
EStG vorliegen. Der <strong>Freistellungsauftrag</strong> ist z. B. nach Auflösung der Ehe oder bei dauerndem Getrenntleben zu ändern.<br />
Zutreffendes bitte ankreuzen<br />
1 Nichtzutreffendes bitte streichen
Hinweise zum <strong>Freistellungsauftrag</strong><br />
1. Wie ist der <strong>Freistellungsauftrag</strong> zu erteilen?<br />
Bitte ergänzen Sie den <strong>Freistellungsauftrag</strong> mit Ihren persönlichen Angaben.<br />
Bitte unterschreiben Sie den <strong>Freistellungsauftrag</strong>.<br />
2. Wie können Ehepartner den gemeinsamen Höchstbetrag von 1.602 EUR optimal nutzen?<br />
Ehepaare, die die Voraussetzungen für die Zusammenveranlagung erfüllen, können nur einen<br />
gemeinsamen <strong>Freistellungsauftrag</strong> erteilen.<br />
- Bitte ergänzen Sie den Namen, Geburtsnamen und Geburtstag des Ehepartners.<br />
- Tragen Sie auf diesem <strong>Freistellungsauftrag</strong> den Freistellungsbetrag ein (max. 1.602 EUR).<br />
- Zur steuerlichen Anerkennung ist es erforderlich, dass beide Partner den <strong>Freistellungsauftrag</strong> unterschreiben.<br />
3. Wie werden die Zinsen aus Guthaben von Kindern und Jugendlichen freigestellt?<br />
Hier ist ein separater <strong>Freistellungsauftrag</strong> erforderlich.<br />
Der <strong>Freistellungsauftrag</strong> kann bis max. 801 EUR pro Kind ausgestellt werden.<br />
Der <strong>Freistellungsauftrag</strong> muss von den gesetzlichen Vertretern unterschrieben werden.<br />
4. Für welche Konten und Depots kann z.B. k e i n <strong>Freistellungsauftrag</strong> erteilt werden?<br />
Konten von Wohnungseigentümergemeinschaften<br />
Mietkautionskonten, die auf den Vermieter lauten<br />
Gemeinschaftskonten, die nicht auf Ehepaare lauten<br />
Nachlass-Konten/Konten von Erbengemeinschaften<br />
Treuhandkonten<br />
Konten in Betriebsvermögen<br />
5. Welche Prüfungsmöglichkeit hat das Finanzamt?<br />
Dem Finanzamt und den zuständigen Sozialleistungsträgern steht der <strong>Freistellungsauftrag</strong> zu Prüfzwecken<br />
auf Verlangen zur Verfügung.<br />
102011001 08/06