WealthCap Leistungsbilanz 2009.pdf - Leistungsbilanzportal
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Alternative Assets<br />
BC Euro-Bond 5 (beendet)<br />
Euro-Bond Blue Capital V GbR (beendet)<br />
Fondsstammdaten<br />
Platzierungszeitraum 2005<br />
Jahr der Beendigung 2009<br />
Fondswährung<br />
Euro<br />
Eigenkapital<br />
1.462 Tsd. EUR<br />
Mindestbeteiligung<br />
25.000 EUR<br />
Agio 0,0 %<br />
Geschäftsführung<br />
Euro-Bond Blue Capital Management<br />
GmbH, Bad Soden am Taunus<br />
Anleger (Anteile) 15 (16)<br />
Ausschüttungstermine 28.02.2007, 11.01.2008,<br />
29.08.2008, 15.12.2008<br />
1. Kündigungstermin 31.12.2007<br />
Einkunftsart<br />
Gewerbebetrieb<br />
Plan Ist<br />
Anschaffungskosten<br />
Tsd. EUR 48.107 1.401<br />
inkl. Nebenkosten<br />
Agio (0,0 %) Tsd. EUR 0 0<br />
Weitere Gebühren Tsd. EUR 1.893 55<br />
Damnum, ZV, Sonstiges Tsd. EUR 0 0<br />
Liquiditätsreserve Tsd. EUR 0 6<br />
Gesamtaufwand Tsd. EUR 50.000 1.462<br />
Plan Ist<br />
Gesellschaftskapital Tsd. EUR 50.000 1.462<br />
Bareinlage (100 %) Tsd. EUR 50.000 1.462<br />
Agio (0,0 %) Tsd. EUR 0 0<br />
Bankdarlehen Tsd. EUR 0 0<br />
Gesamtkapital Tsd. EUR 50.000 1.462<br />
Eigenkapitalanteil % 100,0 100,0<br />
Investitionsobjekte<br />
Bei der im Jahr 2009 vollständig beendeten Euro-Bond Blue<br />
Capital V GbR handelte es sich um einen geschlossenen<br />
Wertpapierportfolio-Fonds, der grundsätzlich in fest- oder<br />
variabel verzinsliche Wertpapiere mit kurzen Restlaufzeiten<br />
investiert hatte. Aufgrund der im Jahr 2006 erfolgten Änderung<br />
des § 4 Abs. 3 EStG wurden bereits im Jahr 2007 steuerpflichtige<br />
Gewinne erzielt, die Einkommen- und Gewerbesteuerzahlungen<br />
im gleichen Jahr auslösten, während in den<br />
Folgejahren bis zum ursprünglich geplanten Jahr der Auflösung<br />
nur noch geringe Gewinne erzielt worden wären. Dies<br />
führte zu einer Erhöhung der Kapitalbindung ab 2007.<br />
Um allen Anlegern vor dem geplanten Ausschüttungstermin<br />
entsprechende Liquiditätsausschüttungen zu ermöglichen,<br />
wurde auf Initiative von Blue Capital allen Anlegern per<br />
Gesellschafterbeschluss die Möglichkeit eröffnet, den Gesellschaftsvertrag<br />
des Fonds entsprechend anzupassen. Auf diese<br />
Weise konnte Blue Capital den Anlegern unter den neuen<br />
Rahmenbedingungen gerecht werden und bereits vor dem<br />
ursprünglich geplanten Auflösungstermin allen Anlegern auf<br />
Wunsch eine Kapitalrückzahlung in Höhe von 45 % ihrer Einlage<br />
zum 28.02.2007 ermöglichen. Des Weiteren hatten die<br />
Gesellschafter nach Änderung des Gesellschaftsvertrags die<br />
Möglichkeit, ihre Beteiligung vorzeitig zum 31.12.2007 zu<br />
kündigen. Insgesamt haben so viele Gesellschafter ihr Sonderkündigungsrecht<br />
ausgeübt, dass die geschäftsführende<br />
GmbH von ihrer Ermächtigung Gebrauch gemacht und zum<br />
31.12.2007 die vorzeitige Liquidation der Fondsgesellschaft<br />
eingeleitet hat.<br />
1 Das niedrigere Investitionsvolumen resultiert aus dem geringeren Emissionskapital.<br />
2 Der Fonds wurde exklusiv für einen Vertriebspartner analog zum BC Euro-Bond 4 (beendet) konzipiert.<br />
Aufgrund des verkürzten Platzierungszeitraums konnte das geplante Gesellschaftskapital von 50 Mio. EUR jedoch nicht mehr realisiert werden.<br />
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<strong>WealthCap</strong> <strong>Leistungsbilanz</strong> 2009
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