WealthCap Leistungsbilanz 2009.pdf - Leistungsbilanzportal
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Lebensversicherungspolicen Grossbritannien<br />
Life Britannia 2<br />
<strong>WealthCap</strong> Life Britannia 2. GmbH & Co. KG<br />
Fondsstammdaten<br />
Platzierungszeitraum 2008–2009<br />
Fondswährung<br />
Eigenkapital<br />
Mindestbeteiligung<br />
Euro<br />
35.695 Tsd. EUR<br />
10.000 EUR<br />
Agio 5,0 % 1<br />
Komplementärin<br />
Geschäftsbesorgerin<br />
Treuhänderin<br />
<strong>WealthCap</strong> PEIA Komplementär<br />
GmbH<br />
<strong>WealthCap</strong> PEIA Management GmbH<br />
WCI GmbH, München<br />
Anleger (Anteile) 2.417 (2.429)<br />
Ausschüttungstermin 01.12.<br />
1. Kündigungstermin 31.12.2023<br />
Wertpapierkennnummer –<br />
Finanzamt<br />
München V<br />
Steuer-Nr. 148/241/60474<br />
Einkunftsart<br />
Investition<br />
Anschaffungskosten<br />
inkl. Nebenkosten<br />
Gewerbebetrieb<br />
Plan Ist 2<br />
Tsd. EUR 94.887 46.320<br />
Agio (5,0 % 1 ) Tsd. EUR 2.500 1.700<br />
Weitere Gebühren Tsd. EUR 3.000 2.137<br />
Damnum, ZV, Sonstiges Tsd. EUR 179 0<br />
Liquiditätsreserve Tsd. EUR 0 1.134<br />
Gesamtaufwand Tsd. EUR 100.567 51.291<br />
Anfänglicher Verlust % 1 0 0<br />
Fondsentwicklung im Jahr 2009<br />
Plan<br />
Ist<br />
Einnahmen<br />
davon Garantiezahlungen<br />
Tsd. EUR 0<br />
0<br />
97<br />
0<br />
Ausgaben (ohne Tilgung) Tsd. EUR 62.670 11.463<br />
Einnahmenüberschuss 5<br />
(vor Tilgung)<br />
Fondsentwicklung kumuliert bis 31.12.2009<br />
Plan<br />
Ist<br />
Einnahmen<br />
davon Garantiezahlungen<br />
Tsd. EUR 52.500<br />
0<br />
33.462<br />
0<br />
Ausgaben (ohne Tilgung) Tsd. EUR 109.524 53.171<br />
Einnahmenüberschuss<br />
(vor Tilgung)<br />
Tsd. EUR<br />
% 1 –62.670<br />
–125,34<br />
Tsd. EUR –57.024<br />
% 1 –114,05<br />
–11.367<br />
–33,44<br />
Tilgung Tsd. EUR 0 0<br />
Ausschüttung für 2009<br />
Tsd. EUR<br />
0<br />
inkl. KESt und SolZ<br />
% 1 0<br />
2 6 0<br />
Veränderung Liquiditätsreserve Tsd. EUR –5.646 – 4.868<br />
Steuerliches Ergebnis<br />
% 1 D<br />
% 1 GB<br />
–2,10<br />
–6,16<br />
–2,25 7<br />
–1,41 7<br />
–19.711<br />
–57,98<br />
Tilgung Tsd. EUR 0 0<br />
Ausschüttung<br />
Tsd. EUR<br />
0<br />
inkl. KESt und SolZ<br />
% 1 0<br />
2 6 0<br />
Stand Liquiditätsreserve 8 Tsd. EUR 0 763<br />
Stand Fremdkapital Tsd. EUR 57.089 18.858<br />
Steuerliches Ergebnis<br />
% 1 D<br />
% 1 GB<br />
–2,99<br />
–6,64<br />
–4,39 9<br />
–2,17 10<br />
Gebundenes Kapital<br />
bei Spitzensteuersatz<br />
% 1 100,00 100,00<br />
Finanzierung<br />
Plan<br />
Ist<br />
Gesellschaftskapital Tsd. EUR 50.001 33.995<br />
Bareinlage (100 %) Tsd. EUR 50.001 33.995<br />
Agio (5,0 % 1 ) Tsd. EUR 2.500 1.700<br />
Bankdarlehen (brutto)<br />
Wechselkursanpassung 4 Tsd. EUR 48.067 18.369 3<br />
–2.772<br />
Gesamtkapital Tsd. EUR 100.567 51.291<br />
Eigenkapitalanteil % 52,2 66,0<br />
Fremdwährungsdarlehen<br />
Keine.<br />
Garantien<br />
Es wurden keine Garantien abgegeben.<br />
Zweitmarkt<br />
Mit dem neuen ZweitmarktService bietet <strong>WealthCap</strong> im<br />
Bedarfsfall die Möglichkeit, die Anleger bei der Realisierung<br />
eines Verkaufswunsches zu unterstützen.<br />
1 In Prozent der Zeichnungssumme.<br />
2 Entgegen der getroffenen Annahme wurden bis zum Platzierungsschluss am 31.01.2009 nur ca. 33,4 Mio. EUR zusätzliches Kommanditkapital eingeworben. Eine Umrechnung von GBP in EUR erfolgte mit dem Kurs zum<br />
Stichtag 31.12.2009 (0,8881 GBP/EUR). Der Investitionsplan zeigt nur Werte, die in direktem Zusammenhang mit dem Erwerb der Policen und der Beteiligung stehen – laufende Kosten der Bewirtschaftungsphase sowie<br />
damit zusammenhängende Finanzierungsmittel sind nicht berücksichtigt.<br />
3 Die Höhe des für Investitionszwecke zur Verfügung stehenden Darlehens richtet sich nach der Höhe der Rückkaufswerte der in der LP gehaltenen Policen. Die Angaben zum Darlehen zeigen ausschließlich den bereits in<br />
Anspruch genommenen Darlehensbetrag. Die Möglichkeit der weiteren Darlehensaufnahme aufgrund der bisher nicht voll ausgenutzten Beleihungsgrenze wurde nicht berücksichtigt.<br />
4 Bei Übertragung des Eigenkapitals nach Großbritannien wird das EUR-Kapital zum jeweils gültigen Wechselkurs in GBP umgetauscht. Die Prospektannahmen gehen von einem durchschnittlichen Wechselkurs von 0,77 GBP je<br />
1 EUR aus. Ein „Rücktausch“ der durch die LP gehaltenen GBP in EUR zum Stichtag der <strong>Leistungsbilanz</strong> würde einen um 2.773 Tsd. EUR niedrigeren Betrag erlösen, da für die nötigen Umrechnungen im Rahmen der konsolidierten<br />
Darstellung von LP und Fondsgesellschaft in der <strong>Leistungsbilanz</strong> ein einheitlicher Kurs von 0,8881 GBP je 1 EUR unterstellt wurde (Referenzkurs der Deutschen Bundesbank am 31.12.2009). Der Währungsverlust wird<br />
nicht realisiert, da derzeit planmäßig keine Ausschüttungen von der LP an die Fondsgesellschaft erfolgen.<br />
5 Die dargestellten Werte enthalten ebenfalls die Investitionsphase. Die Zahlungen an den General Partner wurden berücksichtigt.<br />
6 Durch die Fondsgesellschaft gezahlte KESt inkl. SolZ. Die erste Ausschüttung soll plangemäß 2012 gezahlt werden.<br />
7 Vorläufiges Ergebnis.<br />
8 Die dargestellten Werte enthalten ebenfalls die Investitionsphase. Die Zahlungen an den General Partner sowie das von der LP aufgenommene Darlehen wurden berücksichtigt.<br />
9 Vorläufiges Ergebnis. Die Abweichungen resultieren u. A. aus geänderten gesetzlichen Rahmenbedingungen bei der Ermittlung des Ergebnisses.<br />
10 Vorläufiges Ergebnis. Die Abweichungen resultieren im Wesentlichen aus dem verwendeten Wechselkurs zum Stichtag der <strong>Leistungsbilanz</strong> sowie dem von den Plan-Werten abweichenden Policenportfolio<br />
(Blind-Pool-Investment).<br />
<strong>WealthCap</strong> <strong>Leistungsbilanz</strong> 2009 313