WealthCap Leistungsbilanz 2009.pdf - Leistungsbilanzportal
WealthCap Leistungsbilanz 2009.pdf - Leistungsbilanzportal
WealthCap Leistungsbilanz 2009.pdf - Leistungsbilanzportal
Erfolgreiche ePaper selbst erstellen
Machen Sie aus Ihren PDF Publikationen ein blätterbares Flipbook mit unserer einzigartigen Google optimierten e-Paper Software.
Lebensversicherungspolicen USA<br />
Life USA 1<br />
Life GmbH & Co Erste KG<br />
Fondsstammdaten<br />
Fondsentwicklung im Jahr 2009 4 Plan Ist<br />
Platzierungszeitraum 2003–2004<br />
Fondswährung<br />
Eigenkapital<br />
Mindestbeteiligung<br />
US-Dollar<br />
260.826 Tsd. USD<br />
10.000 USD<br />
Agio 0,0 % 1<br />
Komplementärin<br />
Geschäftsbesorgerin<br />
Treuhänderin<br />
Life Verwaltungs Erste GmbH<br />
Life Management Erste GmbH<br />
WCI GmbH, München<br />
Anleger (Anteile) 11.168 (11.231)<br />
Ausschüttungstermin 01.12.<br />
1. Kündigungstermin 31.12.2016<br />
Wertpapierkennnummer –<br />
Finanzamt<br />
München III<br />
Steuer-Nr. 145/238/90299<br />
Einkunftsart<br />
Einkünfte aus Kapitalvermögen<br />
Plan Ist<br />
Anschaffungskosten<br />
Tsd. USD 32.052 167.539<br />
inkl. Nebenkosten<br />
Agio (0,0 % 1 ) Tsd. USD 0 0<br />
Weitere Gebühren Tsd. USD 6.000 31.359<br />
Damnum, ZV, Sonstiges Tsd. USD 0 0<br />
Liquiditätsreserve Tsd. USD 11.948 62.423<br />
Gesamtaufwand Tsd. USD 50.000 261.321<br />
Anfänglicher Verlust % 1 0 0<br />
Einnahmen<br />
davon Garantiezahlungen<br />
Fondsentwicklung kumuliert bis 31.12.2009 4<br />
Plan<br />
Ist<br />
Einnahmen<br />
davon Garantiezahlungen<br />
Tsd. USD 181.041<br />
0<br />
50.393<br />
0<br />
Ausgaben Tsd. USD 56.956 59.493<br />
Einnahmenüberschuss<br />
(vor Tilgung)<br />
Tsd. USD 124.086<br />
% 1 47,48<br />
–9.101<br />
–3,48<br />
Tilgung Tsd. USD 0 0<br />
Ausschüttung<br />
inkl. KESt und SolZ<br />
Tsd. USD 57.899<br />
0<br />
Tsd. USD 170.631<br />
% 1 65,31<br />
12.380<br />
0<br />
Ausgaben (ohne Tilgung) Tsd. USD 7.814 12.102<br />
Einnahmenüberschuss<br />
(vor Tilgung)<br />
Tsd. USD 50.084<br />
% 1 19,17<br />
277<br />
0,11<br />
Tilgung Tsd. USD 0 0<br />
Ausschüttung für 2009<br />
inkl. KESt und SolZ<br />
Tsd. USD 56.877<br />
% 1 21,77<br />
Veränderung Liquiditätsreserve Tsd. USD –6.793 277<br />
Steuerliches Ergebnis % 1 0,39 0,29<br />
35.949<br />
13,76<br />
Stand Liquiditätsreserve Tsd. USD 15.898 17.373<br />
Stand Fremdkapital Tsd. USD 0 0<br />
Steuerliches Ergebnis % 1 3,98 3,24<br />
Gebundenes Kapital<br />
bei Spitzensteuersatz<br />
% 1 34,69 86,24<br />
Zweitmarkt 5<br />
0<br />
0<br />
Plan Ist<br />
Gesellschaftskapital Tsd. USD 50.000 261.321<br />
Bareinlage (100 %) Tsd. USD 50.000 261.321<br />
Agio (0,0 % 1 ) Tsd. USD 0 0<br />
Bankdarlehen (brutto) Tsd. USD 0 0<br />
Gesamtkapital Tsd. USD 50.000 261.321<br />
Eigenkapitalanteil % 100,0 100,0<br />
Kursspanne 2009 68,5 %–70%<br />
Letzter Kurs (November 2009) 70 %<br />
Fremdwährungsdarlehen<br />
Keine.<br />
Garantien<br />
Es wurden keine Garantien abgegeben.<br />
Zweitmarkt<br />
Mit dem neuen ZweitmarktService bietet <strong>WealthCap</strong> im<br />
Bedarfsfall die Möglichkeit, die Anleger bei der Realisierung<br />
eines Verkaufswunsches zu unterstützen.<br />
1 In Prozent der Zeichnungssumme.<br />
2 Aufgrund des sehr hohen Platzierungsvolumens erhöhten sich entsprechend die Investitionen proportional. Aufgrund des wesentlich höheren Investitionsvolumens verlängerte sich, wenn auch unterproportional, die<br />
Investitionsphase, die Mitte 2005 abgeschlossen war (Plan: Mitte 2004). Um die Plan- und Ist-Werte besser vergleichen zu können, wurden alle Plan-Werte proportional auf das tatsächlich eingeworbene Gesellschaftskapital<br />
hochgerechnet (261,32 Mio. USD/50,00 Mio. USD = 5,22642) und mit Ausnahme der planmäßigen Ausschüttungen linear an die Kalenderjahre angepasst.<br />
3 Der Verkaufsprospekt ging von einem Gesellschaftskapital in Höhe von 50 Mio. USD aus. Aufgrund des sehr großen Zuspruchs haben sich Anleger mit ca. 261 Mio. USD Gesellschaftskapital an dem Fonds beteiligt.<br />
4 Das tatsächlich entsprechend den Investitions- und Konzentrationskriterien eingekaufte Lebensversicherungsportfolio weist eine von der Prognose (Blind Pool) abweichende Verteilung der erwarteten Fälligkeiten auf. Damit<br />
liegen die tatsächlichen Ausschüttungen weit hinter den gemäß ursprünglicher Prospektprognose angenommenen Ausschüttungen zurück. Entsprechend dem nach Vollinvestition bestehenden Portfolio wurden bis einschließlich<br />
2008 kumuliert fällige Policen mit einer Gesamtversicherungssumme von ca. 32 Mio. USD erwartet. Im gleichen Betrachtungszeitraum wurden tatsächlich Policen mit einer Gesamtversicherungssumme von ca. 28,2 Mio.<br />
USD fällig. Die Gesamtausschüttungen der Jahre 2007 und 2008 beliefen sich auf ca. 35,9 Mio. USD (inkl. ca. 7,7 Mio. USD außerordentlicher Zinsen) und übertrafen die Planausschüttung nach Vollinvestition. Im Jahr 2009<br />
konnte aufgrund geringerer Fälligkeiten als erwartet keine weitere Ausschüttung an die Anleger ausgezahlt werden. Damit liegen die kumulierten tatsächlichen Ausschüttungen bis 31.12.2009 um ca. 45 Mio. USD hinter den<br />
nach Vollinvestition erwarteten Ausschüttungen zurück.<br />
5 Über Fondsbörse Hamburg.<br />
296<br />
<strong>WealthCap</strong> <strong>Leistungsbilanz</strong> 2009
Change language