WealthCap Leistungsbilanz 2009.pdf - Leistungsbilanzportal
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Mobile Assets<br />
BIL AUA 2 (gelöscht)<br />
BIL Aircraftleasing GmbH & Co AUA ZWEITE KG (gelöscht)<br />
Fondsstammdaten<br />
Platzierungszeitraum 1997–1998<br />
Jahr der Löschung 2009<br />
Fondswährung<br />
Euro<br />
Eigenkapital 95.612 Tsd. EUR 7<br />
Mindestbeteiligung<br />
davon Anteilsfinanzierung<br />
51.129,19 EUR<br />
16.938,08 EUR = 33,13 %<br />
Agio 0,0 % 1<br />
Komplementärin<br />
BIL Aircraftleasing GmbH, Grünwald<br />
Geschäftsbesorgerin<br />
HVB FondsFinance GmbH, München<br />
Treuhänderin<br />
WCI GmbH, München<br />
Anleger (Anteile) 1.187 (1.192)<br />
Ausschüttungstermin<br />
Juni und Dezember<br />
des laufenden Jahres<br />
1. Kündigungstermin 31.12.2007<br />
Wertpapierkennnummer –<br />
Finanzamt<br />
München I<br />
Steuer-Nr. 603/29171<br />
Einkunftsart<br />
Gewerbebetrieb<br />
Investition<br />
Anschaffungskosten<br />
inkl. Nebenkosten<br />
Plan<br />
Ist<br />
Tsd. EUR 104.367 104.367<br />
Agio (0,0 % 1 ) Tsd. EUR 0 0<br />
Weitere Gebühren Tsd. EUR 7.532 7.532<br />
Damnum, ZV, Sonstiges Tsd. EUR 6.619 6.619<br />
Liquiditätsreserve Tsd. EUR 0 0<br />
Gesamtaufwand Tsd. EUR 118.517 118.517<br />
Anfänglicher Verlust<br />
(1997–2002)<br />
% 2 –129,54 –128,59<br />
Finanzierung<br />
Fondsentwicklung im Jahr 2009<br />
Plan<br />
Ist<br />
Einnahmen<br />
davon Garantiezahlungen<br />
Tsd. EUR 0<br />
0<br />
111<br />
0<br />
Ausgaben (ohne Tilgung) Tsd. EUR 0 89<br />
Einnahmenüberschuss<br />
(vor Tilgung)<br />
Fondsentwicklung kumuliert bis 31.12.2009<br />
Plan<br />
Ist<br />
Einnahmen<br />
davon Garantiezahlungen<br />
Tsd. EUR 151.058<br />
0<br />
146.633<br />
0<br />
Ausgaben (ohne Tilgung) Tsd. EUR 64.620 65.415<br />
Einnahmenüberschuss<br />
(vor Tilgung)<br />
Fremdwährungsdarlehen<br />
Keine.<br />
Tsd. EUR 86.438<br />
% 2 129,84<br />
Garantien<br />
Es wurden keine Garantien abgegeben.<br />
81.218<br />
122,00<br />
Tilgung Tsd. EUR 18.969 18.969<br />
Ausschüttung 5, 6<br />
inkl. KESt und SolZ<br />
Tsd. EUR<br />
0<br />
% 2 0<br />
Tsd. EUR 67.469<br />
% 2 101,35<br />
23<br />
0,03<br />
Tilgung Tsd. EUR 0 0<br />
Ausschüttung für 2009 3<br />
inkl. KESt und SolZ<br />
Tsd. EUR<br />
% 2 0<br />
0<br />
4.021<br />
6,29<br />
Veränderung Liquiditätsreserve Tsd. EUR 0 –4.002<br />
Steuerliches Ergebnis 4 % 2 0 0,04<br />
63.497<br />
98,93<br />
Stand Liquiditätsreserve Tsd. EUR 0 120<br />
Stand Fremdkapital 3 Tsd. EUR 0 0<br />
Steuerliches Ergebnis 4 % 2 1,32 –0,77<br />
Gebundenes Kapital<br />
bei Spitzensteuersatz<br />
% 1 –48,58 –46,97<br />
Plan<br />
Ist<br />
Gesellschaftskapital Tsd. EUR 99.549 99.549<br />
Bareinlage (71,64 %) Tsd. EUR 66.570 66.570<br />
Agio (0,0 % 1 ) Tsd. EUR 0 0<br />
Bankdarlehen (brutto) Tsd. EUR 18.969 18.969<br />
Gesamtkapital Tsd. EUR 118.517 118.517<br />
Eigenkapitalanteil % 84,0 84,0<br />
1 In Prozent der Zeichnungssumme.<br />
2 In Prozent der Bareinlage ohne Agio.<br />
3 Bei der hier dargestellten Ausschüttung des Geschäftsjahres handelt es sich um die Ausschüttung der Restliquidität aufgrund der Auflösung der Gesellschaft.<br />
4 Es ist nicht auszuschließen, dass sich das hier abgebildete steuerliche Ergebnis im Rahmen von Betriebsprüfungen noch ändert.<br />
5 Nach dem Urteil des BFH vom 26.06.2007 wurde u. a. die gewerbesteuerfreie Betriebsaufgabe abgeschafft. Dies führte im Jahr des Flugzeugverkaufs zu verminderten steuerlichen Ergebnissen und entsprechenden<br />
Ausschüttungseinbehalten, die i. d. R. auf Anlegerebene durch entsprechende Gutschriften anrechenbar sind (§ 35 EStG).<br />
6 Die Abweichungen wurden überwiegend durch Ausschlüsse von Anlegern, die ihre Einlage nicht vollständig geleistet haben, verursacht.<br />
7 Herabgesetztes Eigenkapital durch Ausscheiden einzelner Gesellschafter aus der Gesellschaft.<br />
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<strong>WealthCap</strong> <strong>Leistungsbilanz</strong> 2009
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