WealthCap Leistungsbilanz 2009.pdf - Leistungsbilanzportal
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Zweitmarktfonds<br />
HFS Zweitmarkt 2<br />
H.F.S. Zweitmarktfonds Deutschland 2 GmbH & Co. KG<br />
Fondsstammdaten<br />
Fondsentwicklung im Jahr 2009 4 Plan Ist<br />
Platzierungszeitraum 2005–2006<br />
Fondswährung<br />
Eigenkapital<br />
Mindestbeteiligung<br />
Euro<br />
131.250 Tsd. EUR<br />
5.000 EUR<br />
Agio 5,0 % 1<br />
Komplementärin<br />
Geschäftsbesorgerin<br />
Treuhänderin<br />
AMMS GmbH, Ebersberg<br />
WCR GmbH, München<br />
WCI GmbH, München<br />
Anleger (Anteile) 5.865 (6.191)<br />
Ausschüttungstermin<br />
30.06. Folgejahr<br />
1. Kündigungstermin 31.12.2016<br />
Wertpapierkennnummer 983 067<br />
Finanzamt<br />
Ebersberg<br />
Steuer-Nr. 112/162/57806<br />
Einkunftsart<br />
Vermietung und Verpachtung<br />
Plan Ist<br />
Anschaffungskosten<br />
Tsd. EUR 166.063 151.545<br />
inkl. Nebenkosten<br />
Agio (5,0 % 1 ) Tsd. EUR 6.250 6.250<br />
Weitere Gebühren Tsd. EUR 8.625 8.625<br />
Damnum, ZV, Sonstiges Tsd. EUR 313 383<br />
Liquiditätsreserve Tsd. EUR 0 –71<br />
Gesamtaufwand Tsd. EUR 181.250 166.733<br />
Anfänglicher Verlust (2005) % 1 –1,47 –6,00<br />
Einnahmen<br />
davon Garantiezahlungen<br />
Fondsentwicklung kumuliert bis 31.12.2009 4<br />
Plan<br />
Ist<br />
Einnahmen<br />
davon Garantiezahlungen<br />
Tsd. EUR 15.300<br />
0<br />
26.594<br />
0<br />
Ausgaben (ohne Tilgung) Tsd. EUR 2.310 7.430<br />
Einnahmenüberschuss<br />
(vor Tilgung)<br />
Tsd. EUR 12.990<br />
% 1 10,39<br />
19.163<br />
15,33<br />
Tilgung Tsd. EUR 0 0<br />
5, 6, 7<br />
Ausschüttung<br />
inkl. KESt und SolZ<br />
Tsd. EUR 5.930<br />
0<br />
Tsd. EUR 14.064<br />
% 1 21,70<br />
7.257<br />
0<br />
Ausgaben (ohne Tilgung) Tsd. EUR 761 1.857<br />
Einnahmenüberschuss<br />
(vor Tilgung)<br />
Tsd. EUR 5.169<br />
% 1 4,14<br />
5.400<br />
4,32<br />
Tilgung Tsd. EUR 0 0<br />
5, 6, 7<br />
Ausschüttung für 2009<br />
inkl. KESt und SolZ<br />
Tsd. EUR<br />
% 1 5.062<br />
5,55<br />
5.062<br />
5,55<br />
Veränderung Liquiditätsreserve Tsd. EUR –13.575 –12.458<br />
Steuerliches Ergebnis 8 % 1 1,22 k. A.<br />
14.064<br />
21,70<br />
Stand Liquiditätsreserve 9, 10, 11 Tsd. EUR –7.638 –39.113<br />
Stand Fremdkapital Tsd. EUR 0 0<br />
Steuerliches Ergebnis 12, 13 % 1 1,32 –3,91<br />
Gebundenes Kapital<br />
bei Spitzensteuersatz<br />
% 1 – –<br />
Zweitmarkt<br />
Plan Ist<br />
Gesellschaftskapital Tsd. EUR 125.000 125.000<br />
Bareinlage (100 %) Tsd. EUR 125.000 120.858<br />
Agio (5,0 % 1 ) Tsd. EUR 6.250 6.250<br />
Bankdarlehen (brutto) Tsd. EUR 50.000 39.625<br />
Gesamtkapital Tsd. EUR 181.250 166.733<br />
Eigenkapitalanteil % 72,4 76,2<br />
Kursspanne 2009 76,25–82,10 % 1<br />
Letzter Kurs (November 2009) 77,0 % 1<br />
Fremdwährungsdarlehen<br />
Keine.<br />
Garantien<br />
<strong>WealthCap</strong> hat eine Eigenkapitaleinzahlungsgarantie<br />
abgegeben. Die Garantie wurde eingehalten und endgültig<br />
abgerechnet.<br />
Zweitmarkt<br />
Mit dem neuen ZweitmarktService bietet <strong>WealthCap</strong> im<br />
Bedarfsfall die Möglichkeit, die Anleger bei der Realisierung<br />
eines Verkaufswunsches zu unterstützen.<br />
1 In Prozent der Zeichnungssumme.<br />
2 Die Plan-Werte beziehen sich auf die Vollinvestition, die der Verkaufsprospekt für Ende 2013 vorsieht. Per Dezember 2009 lagen die Anschaffungskosten für Zielfonds über 150 Mio. EUR und damit über dem Investitionsplan.<br />
3 Die Plan-Werte beziehen sich auf Ende 2012. Bis dahin sollen laut Verkaufsprospekt alle Kapitalkonten durch Ausschüttungsverzicht eingezahlt sein. Da alle Anleger bis auf 4,14 Mio. EUR ihre Einlage vorzeitig eingezahlt<br />
haben, liegt der Einzahlungsstand per 31.12.2009 über Plan.<br />
4 Der Fonds wurde um das 12,5-Fache überplatziert. Die Plan-Werte wurden daher mit diesem Faktor auf Basis der Prospektwerte errechnet.<br />
5 Bei den hier dargestellten Ausschüttungen handelt es sich um die Ausschüttungen, die an die Anleger geflossen sind, die ihre Einlage bereits am Anfang voll geleistet hatten (Flex Cash Classic).<br />
6 LiquiMaxx-Anleger erhalten gemäß Prospekt keine Ausschüttungen, bis das ausstehende Kommanditkapital durch Ausschüttungsverrechnung erbracht wurde. Anleger mit vorfristigen Einzahlungen erhalten Ausschüttungen<br />
ab Volleinzahlung des Kommanditkapitals.<br />
7 Die Plan-Werte bei den absoluten Ausschüttungen ermitteln sich aus der Umrechnung der prozentualen Plan-Werte gemäß Prognoserechnung im Beteiligungsprospekt.<br />
8 Das steuerliche Ergebnis 2009 liegt aufgrund der Vielzahl an Beteiligungen voraussichtlich erst im Jahr 2011 vor.<br />
9 Der Ist-Stand der Liquiditätsreserve versteht sich inkl. der noch geplanten Investitionen in Zielfonds.<br />
10 Die variable Darlehensaufnahme ist in der Liquiditätsreserve berücksichtigt.<br />
11 Mit den offenen Posten verrechnete Ausschüttungen wurden rückwirkend in der Liquiditätsreserve berücksichtigt, da es sich auch hier um Entnahmen handelt, die dem Anleger zufließen.<br />
12 Es ist nicht auszuschließen, dass sich das hier abgebildete steuerliche Ergebnis im Rahmen von Betriebsprüfungen noch ändert.<br />
13 Steuerliches Ergebnis mit Stand vom 31.12.2008 aufgrund der Vielzahl an Beteiligungen.<br />
242<br />
<strong>WealthCap</strong> <strong>Leistungsbilanz</strong> 2009
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