Jahresbericht 2005-06.pdf - KV Zürich Business School

Bilanz per 31. Dezember 2005 2004
Aktiven CHF % CHF %
Flüssige Mittel 10’195’538 84.43 10’860’743 95.98
Debitoren 1’442’125 11.94 733’459 6.48
Delkredere –144’200 –1.19 –73’500 –0.65
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1’297’925 10.75 659’959 5.83
Sonstige Forderungen 1’417 0.01 45’757 0.40
Transitorische Aktiven 69’713 0.58 734’206 6.49
Andere Forderungen 71’130 0.59 779’963 6.89
Vorräte Lehrmittelverkauf 141’800 1.17 – 0.00
Vorräte Lehrmittelverkauf 141’800 1.17 – 0.00
Verrechnungskonto Lehrmittelverkauf –985’202 –8.71
Kontokorrent Lehrmittelverkauf –985’202 –8.71
Umlaufvermögen 11’706’393 96.94 11’315’463 100.00
Finanzanlagen Lehrmittelverkauf 365’070 3.02 – 0.00
Sachanlagen Lehrmittelverkauf 4’000 0.03 – 0.00
Anlagevermögen 369’070 3.06 – 0.00
Total Aktiven 12’075’463 100.00 11’315’463 100.00
Passiven
Schulden aus Lieferungen und Leistungen 907’962 7.52 2’158’163 19.07
Übrige Kreditoren 772’495 6.40 694’842 6.14
Sonstige Verbindlichkeiten 1’427’833 11.82 1’803’411 15.94
Transitorische Passiven 4’594’760 38.05 4’382’930 38.73
Übrige Verbindlichkeiten 6’795’088 56.27 6’881’183 60.81
Rückstellungen 1’799’161 14.90 338’714 2.99
KK Staatsbeiträge 2’573’252 21.31 1’937’404 17.12
Total Passiven 12’075’463 100.00 11’315’463 100.00
Erfolgsrechnung per 31. Dezember 2005 2004 Veränderung
Ertrag CHF CHF %
Schul- und Kursgelder 15’441’384 16’956’773 –8.94
Debitorenverluste –186’981 –56’002 233.88
Einnahmen Schul- / Kursgelder 15’254’403 16’900’771 –9.74
Sonstiger Ertrag inklusive Delf/Dalf 5’329’014 5’697’687 –6.47
Ausserordentliche / periodenfremde Erträge 426’466 7’871 5318.19
Staats- und Bundesbeiträge 39’664’152 41’850’487 –5.22
Lehrmittelverkauf 2’892’430 – 100.00
Total Ertrag 63’566’465 64’456’816 –1.38
Aufwand
Personalaufwand Lehrpersonen 31’556’513 32’974’594 –4.30
Personalaufwand Dozenten 5’997’339 6’328’289 –5.23
Personalaufwand Schulverwaltung 5’770’983 5’716’069 0.96
Übrige Entschädigung (Delf/Dalf) 721’562 716’361 0.73
Besoldung 44’046’396 45’735’313 –3.69
Raumaufwand 8’867’034 9’047’109 –1.99
Lehrmittel/Einrichtungen 672’077 1’920’854 –65.01
Informations- und Kommunikationstechnologie 1’614’704 1’969’031 –18.00
Drucksachen / Werbung / Büromaterial 1’707’988 1’726’115 –1.05
Transport- / Unterkunfts- und Reisespesen 1’003’135 1’000’373 0.28
Übrige Spesen / Gebühren Delf/Dalf 641’227 769’822 –16.70
Allgemeiner Büroaufwand 297’581 304’341 –2.22
Dienstleistungen Dritter 1’122’424 1’273’669 –11.87
Beiträge 84’079 88’320 –4.80
Übriger Betriebsaufwand 160’904 193’429 –16.81
Betriebsaufwand 7’304’119 9’245’954 –21.00
Altersrenten Lehrer/Verwaltung 440’537 503’487 –12.50
Neutraler Aufwand 354’663 9’631 3582.70
Rückstellungen –338’714 –84’678 300.00
Ausserordentliche / periodenfremde Kosten 456’486 428’439 6.55
Lehrmittelverkauf 2’892’430 – 100.00
Total Aufwand 63’566’465 64’456’816 –1.38
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