Nachhaltigkeitsbericht 2012 - DG Hyp

Vorwort | Unternehmensporträt der DG HYP | Ökonomische Verantwortung | Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter | Gesellschaftliches Engagement
Breite Investorenbasis und Refinanzierung
Die DG HYP refinanziert sich im Wesentlichen über die
Emission von Hypothekenpfandbriefen. Die Emission von
Pfandbriefen ist an strikte Vorgaben des Pfandbriefgesetzes
gebunden. Die hohe Bonität des Pfandbriefs zeichnet sich
dadurch aus, dass er durch erstklassige gesicherte Forderungen
unterlegt ist. Dies gilt als tragendes Element für die
besondere Qualität des Pfandbriefs. In die Deckungsmasse
wird nur der Anteil innerhalb des 60-prozentigen Beleihungswerts
eines Objekts eingestellt. Im Falle einer Insolvenz
wird somit der Pfandbriefgläubiger vor allen anderen Gläubigern
bedient. Insofern ist der Pfandbrief eine im höchsten
Maße nachhaltige Refinanzierungsmöglichkeit, die die
Bedürfnisse der Investoren nach Sicherheit und Transparenz
auch in schwierigen Kapitalmarktphasen erfüllt. In seiner
über 200-jährigen Geschichte ist in Deutschland noch nie
ein Pfandbrief ausgefallen. Gerade vor dem Hintergrund
der Finanzmarkt- und Staatsschuldenkrise haben Hypothekenpfandbriefe
weiter an Bedeutung gewonnen. Mithilfe
unserer konservativen Risikostrategie und unserer internen
Richtlinien für die Kreditvergabe sind wir in der Lage, weiterhin
die hohen Qualitätsansprüche an unseren Pfandbrief
stets in besonderem Maße zu erfüllen.
Risikomanagement
Unser Risikomanagement ist integraler Bestandteil der
strategischen und operativen Gesamtbanksteuerung und
eng eingebunden in die Risikosteuerung und -überwachung
der DZ BANK Gruppe. Die gezielte und kontrollierte Übernahme
von Risiken unter Beachtung von Renditezielen ist
Bestandteil unserer Unternehmenssteuerung. Die aus dem
Geschäftsmodell der Gruppe resultierenden geschäftlichen
Aktivitäten erfordern die Fähigkeit zur Identifizierung, Messung,
Beurteilung, Steuerung, Überwachung und Kommunikation
der Risiken. Darüber hinaus ist die Unterlegung der
Risiken mit Eigenkapital Voraussetzung für das Betreiben
des Geschäfts. Innerhalb der DZ BANK Gruppe und damit
auch für die DG HYP gilt der Grundsatz, bei allen Aktivitäten
Risiken nur in dem Maße einzugehen, wie diese zur
Erreichung der geschäftspolitischen Ziele erforderlich sind.
Risikoarten und Risikomanagement
Die regulatorischen Anforderungen an die Organisation
sowie die Zuordnung der Verantwortlichkeiten im Risikomanagement
ergeben sich insbesondere aus den Mindestanforderungen
an das Risikomanagement (MaRisk).
Diese werden – unter Ausrichtung auf die Erfordernisse des
Geschäftsmodells – durch die DG HYP erfüllt. Die DG HYP
hat überdies Risikomanagement- und Risikocontrolling-
Systeme entwickelt und implementiert, die den Markt- und
Wettbewerbserfordernissen sowie den Anforderungen, die
sich aus der Einbindung in die DZ BANK Gruppe ergeben,
Rechnung tragen. Auf dieser Basis werden die Funktionsfähigkeit
und die Wirksamkeit der Risikosteuerungsprozesse
sichergestellt.
Im Rahmen der Kreditrisikostrategie ist die Marktfolge
gemeinsam mit dem Kreditrisikocontrolling für die Steuerung
des Adressenausfallrisikos auf Einzelengagement- und
auf Portfolioebene zuständig. Die frühzeitige Identifizierung
von Risikopotenzialen im Kreditgeschäft sowie die
Intensivbetreuung, Sanierung und Abwicklung von Kreditengagements
erfolgen durch stringent definierte Verfahren
und Kontrollsysteme. Das Management der Marktpreis-
und Liquiditätsrisiken obliegt dem Bereich Treasury
im Rahmen der Aktiv-/Passiv-Steuerung. Die Steuerung des
operationellen Risikos obliegt den operativ zuständigen
Organisationseinheiten im Rahmen ihres jeweiligen Verantwortungsbereichs.
Das Risikomanagement in Bezug auf das
Beteiligungsportfolio wird durch den Vorstandsstab sichergestellt.
Die Controllingeinheiten sind unter anderem für die
laufende Berichterstattung und gemeinsam mit der jeweiligen
Risikomanagementeinheit für die Risikoüberwachung
auf Portfolioebene zuständig. Das Kreditrisikocontrolling
erstellt vierteljährlich einen MaRisk-konformen Kreditrisikobericht,
der die wesentlichen strukturellen Merkmale des
Kreditgeschäfts darstellt. Um Konzentrationen des Kreditrisikos
aufzuzeigen, wird das Exposure auf Portfolioebene
geografischen Regionen, Objektarten, Beleihungsausläufen,
Restlaufzeiten und Bonitätsklassen zugeordnet. Darüber
hinaus sind die Portfolioauswertungen Grundlage zur
jährlichen Überprüfung der Kreditrisikostrategie. Daneben
enthält der Bericht auch eine Darstellung der Gesamtbankrisikosituation
und der übrigen wesentlichen Risikoarten.
Die Interne Revision prüft als unabhängige Stabsstelle,
ob die Anforderungen an die internen Kontrollsysteme, die
Risikomanagement- und Controlling-Systeme und das erforderliche
Berichtswesen hinreichend erfüllt werden.
Weiterführende Angaben zu unserem Risikomanagement
entnehmen Sie bitte unserem Geschäftsbericht.
20 DG HYP | Nachhaltigkeitsbericht 2012