Leitfaden zur Gesamtbankrisikosteuerung

Organisationsstruktur eher von den Mitarbeitern mitgetragen, wenn ihnen die
Notwendigkeit transparent und versta‹ndlich gemacht worden ist. Bei einer mangelnden
Kommunikation im Rahmen von Umsetzungsprojekten sind die Konsequenzen
oft geringe Identifikation, Ablehnung oder Demotivation. Durch eine
angemessene Kommunikationspolitik und die U‹ bernahme einer Vorbildfunktion
kann die Fu‹hrungsebene einer Bank die erforderliche Akzeptanz bei den Mitarbeitern
fu‹r eine erfolgreiche Umsetzung des internen Kapitalada‹quanzverfahrens
schaffen.
Know-how und Ressourcen
Ein Schwerpunkt des ICAAP liegt in der Weiterentwicklung des bankinternen
Risikomanagements. Aus diesem Grund ist Expertise in diesem Bereich ein
wesentlicher Erfolgsfaktor bei der Einfu‹hrung eines ICAAP. Die Umsetzung
und die Anwendung des ICAAP in der laufenden Steuerung stellt fu‹r die betroffenen
Mitarbeiter eine Herausforderung dar. Damit wird das Bankpersonal
durch die sich vera‹ndernden Rahmenbedingungen und den damit verbundenen
Anpassungsnotwendigkeiten immer mehr zu einem der wichtigsten Erfolgsfaktoren.
Zudem ist fu‹r die Umsetzung des ICAAP wichtig, dass der Bank notwendige
Ressourcen (Mitarbeiter, Systeme) zur Verfu‹gung stehen. Der Ressourcenbedarf
ist einerseits abha‹ngig von Gro‹§e und Risikoprofil der Bank, anderseits aber
auch vom Unterschied zwischen Status quo und den definierten Anforderungen.
Datenqualita‹t
Der Datenqualita‹t (Vollsta‹ndigkeit, Verfu‹gbarkeit) kommt eine hohe Bedeutung
zu, da davon die Zuverla‹ssigkeit und Genauigkeit der berechneten Ergebnisse
(Risikowerte, Deckungsmassen) abha‹ngt. Die Qualita‹tssicherung der Daten
beginnt bereits mit einer korrekten Erfassung und reicht bis zu deren Verfu‹gbarkeit
im Rahmen des ICAAP.
Ada‹quate IT-Systeme
Insbesondere fu‹r das Risikomanagement sind zeitnahe, automationsgestu‹tzte
Auswertungen aufgrund der gro§en Datenmengen und teilweise komplexen
Rechenalgorithmen notwendig und erstrebenswert. Im Rahmen des ICAAP
kann auf bestehende Risikomanagement-Systeme (Risikomessung, Limitu‹berwachung)
zuru‹ckgegriffen werden, so weit diese den gestellten Anforderungen
genu‹gen. Mo‹gliche Erweiterungen und Neuanschaffungen im IT-Bereich sollten
jedoch vor dem Hintergrund der vorhandenen Systemlandschaft getroffen werden.
Zu beachten ist, dass Wartung und Pflege der in vielen Banken ªhistorisch
gewachsenenÒ IT-Strukturen enorme Kapazita‹ten binden.
Internal Capital Adequacy
Assessment Process
Leitfaden zur Gesamtbankrisikosteuerung 91