airBuS a380 - Swiss Invest Group

Mittelverwendungs- und Mittelherkunftsprognose // Teil B
3. Liquiditätsreserve
Die Liquiditätsreserve der Beteiligungsgesellschaft dient
dazu, evtl. nicht abzugsfähige Umsatzsteuer auf Vergütungen
sowie eventuelle Mehrausgaben der Gesellschaft
in der Investitionsphase finanzieren zu können. Der
Emittent verfügt prognosegemäß über eine anfängliche
Liquiditätsreserve in Höhe von 96,825 TEUR.
4. Agio
Auf das Kommanditkapital ist ein Agio in Höhe von 5 %
zu zahlen, welches die HANSA TREUHAND Finance als
zusätzliche Vertriebsprovision erhält. Bei einem prognostiziertem
Eigenkapital von 68.350 TEUR entspricht dies
3.417,5 TEUR. Diese zusätzliche Vertriebsprovision ist
vertraglich vereinbart und versteht sich zzgl. gesetzlicher
Umsatzsteuer.
5. Komplementär
Persönlich haftende Gesellschafterin des Emittenten ist die
Doric Flight Control 12 GmbH. Sie leistet keine Einlage und
ist am Vermögen der Gesellschaft nicht beteiligt.
Die Darlehenstranche A („Tranche A“) i.H.v. 120.591 TUSD
hat eine Laufzeit von zwölf Jahren nach Übernahme des
Flugzeuges. Dies entspricht dem Ende der zehnjährigen
Grundlaufzeit plus der ersten auf zwei Jahre fixierten
Verlängerungsoption des Leasingvertrages mit Emirates
(„Emirates“).
Die Darlehenstranche B („Tranche B“) i.H.v. 10.000 TUSD
hat eine Laufzeit von 15 Jahre nach Übernahme des Flugzeuges.
In der Prognoseberechnung wurde keine Ziehung des
von der NORD/LB verbindlich zugesagten Zwischenfinanzierungsdarlehens
i.H.v. 57.000 TEUR unterstellt. Sollte
dies entgegen der gegenwärtigen Annahmen in Anspruch
genommen werden, müsste es zwölf Monate nach der
Auszahlung zurückgeführt werden (siehe Seiten 121 f.).
6. Einlagekapital
a) Gegenwärtige Kommanditisten
Die Doric Flight Management 12 GmbH und die AGR
Treuhandgesellschaft „Sky Cloud“ mbH haben Kommanditbeteiligungen
in Höhe von insgesamt 10 TEUR zzgl.
5 % Agio übernommen. Die Einlagen der gegenwärtigen
Kommanditisten sind bereits in voller Höhe erbracht.
b) Emissionskapital
Das noch zu platzierende Emissionskapital beträgt für die
Beteiligungsgesellschaft 68.340 TEUR zzgl. 5 % Agio.
7. Fremdkapital
Die Finanzierung des Kaufpreises wird zum Teil durch ein
langfristiges Darlehen der NORD/LB und der ICBC i.H.v.
voraussichtlich 130.591 TUSD (d.h. 92.775 TEUR bei
einem Wechselkurs von EUR/USD 1,4076) bzw. ca. 62 %
des Kaufpreises des Flugzeuges erfolgen. Das langfristige
Darlehen beinhaltet zwei Darlehenstranchen:
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