Geschäftsbericht 2012 R+V Pensionsversicherung a.G. 2012 (PDF ...

Lagebericht 4 Jahresabschluss 25
Weitere Informationen 47 39
Anhang
IN DIE ÜBERSCHUSSBETEILIGUNG EINZUBEZIEHENDE KAPITALANLAGEN
in Mio. Euro 2012
Zu Anschaffungskosten 2.416,0
Zu beizulegenden Zeitwerten 2.770,9
Saldo 354,9
B. KAPITALANLAGEN - ANGABEN ZU FINANZINSTRUMENTEN, DIE ÜBER IHREM BEIZULEGENDEN ZEITWERT AUSGEWIESEN WERDEN
in Euro 2012
Art Nominalvolumen Buchwert Zeitwert
Sonstige Ausleihungen 1 ) 11.000.000 11.000.000 10.295.239
1
) Der niedrigere Zeitwert bezieht sich auf Schuldscheindarlehen oder Namensgenussscheine, bei denen aufgrund ihrer Bonität
von einer vorübergehenden Wertminderung ausgegangen wird.
B. KAPITALANLAGEN - ANGABEN ZU DERIVATIVEN FINANZINSTRUMENTEN
in Euro 2012
Art Nominalvolumen Buchwert Zeitwert
Forward-Hypothekendarlehen 1 ) 1.938.272 – 215.281
Vorkäufe/Termingeschäfte Namenspapiere 1 ) 26.500.000 – 1.149.457
Vorkäufe/Termingeschäfte Inhaberschuldverschreibungen 2 ) 112.200.000 35.045 8.886.987
Devisentermingeschäfte 3 ) 2.348.548 – 73.590
1
) Ermittelter Zeitwert wird auf Wertstellungstag berechnet: Bewertungsparameter Swap- und Geldmarktkurve
2
) Börsenwert wird auf Wertstellungstag berechnet: Bewertungsparameter Swap- und Geldmarktkurve. Der Ausweis erfolgt bei den Passiva unter Posten F. III.
3
) Bewertungsmethode: Delta aus Terminkurs und Kassakurs per Valuta
Finanzderivate und Strukturierte Produkte wurden in ihre
einzelnen Bestandteile zerlegt. Die derivativen Bestandteile
wurden mittels anerkannter finanzmathematischer Methoden
auf Basis der Modelle von Black 76, Ein-Faktor Hull-White und
Zwei-Faktor Hull-White bewertet. Die Marktwerte der ABS-
Produkte wurden nach der Discounted Cash Flow Methode
ermittelt; dabei wurden am Markt beobachtbare Werte herangezogen.