Geschäftsbericht 2012 - Burgdorf

Geschäftsbericht 2012
Vorhandener Datenaufbau als Grundlage für künftige Budgets
Das Rechnungsergebnis der meisten Produktgruppen verdeutlicht die in sieben Jahren erreichte recht hohe Budgetgenauigkeit
aufgrund der schrittweise verbesserten Datenbasis. Selbstverständlich können auch weiterhin unvorhergesehene
Arbeitsspitzen aufgrund besonderer Vorkommnisse, Projekte oder auch Witterungseinflüsse (Winterdienst)
oder nicht geplante Ereignisse zu grösseren Verschiebungen führen. Als Folge der massiven Sparanstrengungen
in der Sanierungsstrategie 2012 wurde in den Produktgruppen für 2012 noch knapper budgetiert. Das
ist grundsätzlich sinnvoll, weil alle Rechnungen seit Einführung von NPM deutlich besser abschlossen als budgetiert.
Hingegen mussten vermehrte Budgetabweichungen in einzelnen Produktgruppen befürchtet werden, die zu
Nachkrediten führen könnten. Dies ist aufgrund der hohen Budgetdisziplin in der Verwaltung erfreulicher Weise
nicht eingetreten. Dem Stadtrat muss im siebten Geschäftsbericht kein Nachkreditantrag gestellt werden (Limite ab
100‘000 Franken). Und wie im vergangenen Jahr musste der Gemeinderat in eigener Kompetenz lediglich 8 Nachkredite
sprechen.
Bedeutung der Legislaturplanung für den Geschäftsbericht
Unter NPM wird nicht mehr nur über die Finanzen, sondern mindestens gleichwertig über die Aufgaben bzw. Zielsetzungen
(Wirkungen, Leistungen) gesteuert. Der Legislaturplanung und ihrer Umsetzung kommt deshalb für die
Steuerung und die Berichterstattung über die Zielerreichung eine besondere Bedeutung zu. Mit dem Geschäftsbericht
2008 wurde die erste Legislaturplanung 2005 bis 2008 mit einem Schlussbericht abgeschlossen. Anfangs
2009 erarbeitete der Gemeinderat in mehreren Klausuren die neue Legislaturplanung 2009 bis 2012 nach dem
gleichen Aufbau. Hilfreich für diese Arbeit war die Tatsache, dass der Gemeinderat im Geschäftsbericht ein jährliches
Controlling durchführte und anschliessend an der Strategiesitzung für das Budget des Folgejahres Korrekturen
an den Zielsetzungen vornehmen konnte („Updates“). Die Ziele und Massnahmen der abgeschlossenen Legislaturplanung
blieben dadurch über den gesamten Zeitraum von 4 Jahren relativ aktuell. Zudem war es dem Stadtrat
möglich, die Zielerreichung jährlich nach zu verfolgen. Auf alles konnte der Gemeinderat aufbauen und die neue
Legislaturplanung nahtlos an die bisherige anschliessen. Somit konnten drei zentrale Ziele dieses neuen Führungsinstruments
– mehr Aktualität, Kontinuität und Transparenz - umgesetzt werden.
Im vorliegenden Geschäftsbericht 2012 wird wie gewohnt Zwischenbericht zu den Ergebnissen im laufenden Jahr
erstattet. Weil die Legislatur mit dem Berichtsjahr zu Ende ging, wird zusätzlich noch ein Schlussfazit für die gesamte
Legislatur 2009 bis 2012 gezogen. Es geht hierbei darum festzustellen, ob eine bestimmte Massnahme
umgesetzt, teilweise umgesetzt oder nicht umgesetzt werden konnte, und ob ein Legislaturziel damit erreicht, teilweise
erreicht oder nicht erreicht werden konnte. Aus den Kommentaren sind i.d.R. die Gründe für den jeweiligen
Stand der Zielerreichung ersichtlich.
6 Einleitung