Geschäftsbericht 2012 - Burgdorf

Geschäftsbericht 2012
Die weiteren zusätzlichen Buchgewinne resultieren aus folgenden Geschäftsfällen:
- Verkauf Grundstück 3530 314‘000 Franken
- Verkauf Liegenschaft Geissrüttiweg 20/22 365‘000 Franken
- Verkauf Liegenschaft Pestalozzistrasse 19 818‘000 Franken
Die Liegenschaftserträge aus dem Finanz- und Verwaltungsvermögen sind um zirka 132‘000 Franken
zurückgegangen. Die Gründe dafür sind Wohnungsleerstände wie auch die verzögerte Fertigstellung der
Gasthausbrauerei im Kornhaus.
43 Entgelte
An Entgelten ist im abgeschlossenen Jahr etwas mehr als 1,8 Mio. Franken mehr eingenommen worden
als geplant.
Der Bereich Benützungsgebühren und Dienstleistungen (Kontengruppe 434) verzeichnet insgesamt einen
Minderertrag von etwa 146‘000 Franken. Vor allem bei den Abwassergebühren treten Mindererlöse
von rund 200‘000 Franken auf.
Die lastenausgleichsberechtigten Aufwendungen fallen auch im Jahr 2012 bedeutend höher aus als veranschlagt
(Artengliederung 36). Mit dieser Steigerung ergeben sich im Bereich der Rückerstattungen
Mehrerlöse von etwa 878‘000 Franken.
An sogenannten Lohnrückerstattungen wie Unfall- und Taggelder sowie EO- und Mutterschaftsentschädigungen
ergibt sich ein Plus von ungefähr 161'000 Franken gegenüber dem Budget.
Der aktivierte wertvermehrende Unterhalt im Abwasserbereich beläuft sich um etwa 731‘000 Franken
über der budgetierten Summe.
44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung
Diese Position besteht nur aus einer Rubrik, nämlich den Erlösen der Erbschafts- und Schenkungssteuern.
Im Jahr 2012 erzielt die Stadt Burgdorf einen Mehrertrag von etwa 77‘000 Franken.
45 Rückerstattungen an Gemeinwesen
Die höheren Rückerstattungen gegenüber dem Budget 2012 um zirka 1,0 Mio. Franken begründen sich
mit den Ausgaben der Sozialhilfe, welche über den Lastenausgleich geltend gemacht werden können
(Mehrertrag von zirka 745‘000 Franken). Zudem ergeben die vereinnahmten Schulgelder von anderen
Gemeinden Mehrerlöse von etwa 288‘000 Franken.
46 Beiträge für eigene Rechnung
Die Beiträge für die eigene Rechnung sind um ungefähr 339‘000 Franken niedriger ausgefallen als geplant.
Vor allem der Wegfall der Strassenunterhaltsbeiträge des Kantons (Minderertrag von etwa
287‘000 Franken) und der geringere Beitrag aus dem Disparitätenabbau (Minderertrag von 189‘000
Franken) machen sich bemerkbar.
48 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen
Zum Budget hat sich eine Abweichung von etwa 597‘000 Franken ergeben (Minderertrag). Die Entnahme
aus der Spezialfinanzierung Verkehrsinfrastruktur ist höher ausgefallen als budgetiert (Ausgleich
über Artengliederung 38). Demgegenüber ist aus dem Ersatzbeitragsfonds Zivilschutz keine Entnahme
getätigt worden. Die budgetierte Entnahme aus dem Abwasserfonds ist nicht eingetreten (Einlage statt
Entnahme).
49 Interne Verrechnungen
Der Umsatz der Artengliederung 39/49 verringert sich um rund 78‘000 Franken. Die internen Dienstleistungen
nehmen um etwa 177‘000 Franken zu. Demgegenüber reduzieren sich die Verrechnungen aus
Kostenstellenumlagen um etwa 263‘000 Franken.
42 Kommentar zum Jahresabschluss