Geschäftsbericht 2012 - Burgdorf

Geschäftsbericht 2012
Kantonsabgaben 2‘200‘000 Franken
Die Kantonsabgaben steigen gesamthaft um rund 2,2 Mio. Franken. Vor allem folgende Abweichungen
sind aufgetreten:
- Beitrag an den Fonds öffentlicher Verkehr 54‘000 Franken
- Wegfall Kantonsbeiträge Strassenunterhalt 286‘000 Franken
- Beitrag an EL 287‘000 Franken
- Lehrerlöhne 291‘000 Franken
- Selbstbehalt Kinderbetreuung 176‘000 Franken
- Neue Aufgabenteilung (Wechsel Erwachsenenund
Kindesschutzbehörde zum Kanton)
1‘100‘000 Franken
Die Selbstfinanzierung beträgt 8,5 Mio. Franken (Voranschlag 2012 = 5,6 Mio. Franken) bei Nettoinvestitionen
ins Verwaltungsvermögen von insgesamt 3,3 Mio. Franken. Der Finanzierungsüberschuss
aus dem Verwaltungsvermögen beläuft sich auf 5,2 Mio. Franken (Voranschlag 2012 = Finanzierungsüberschuss
von 2,2 Mio. Franken) und fällt somit um 3,0 Mio. Franken besser aus als geplant.
Im Budget 2012 wurde mit einem Schuldenabbau von 2,0 Mio. Franken gerechnet. Effektiv nimmt das
mittel- und langfristige Fremdkapital im Berichtsjahr um 3,0 Mio. Franken ab. Der Bestand beläuft sich
somit am 31. Dezember 2012 auf 86,0 Mio. Franken.
In der Hochrechnung zum Voranschlag 2013 und Aufgaben- und Finanzplan 2014-2016 wurde im Rechnungsjahr
2012 mit einem Ertragsüberschuss von 4,0 Mio. Franken gerechnet. Die höher ausfallenden
Kantonsabgaben führen dazu, dass sich diese Prognose nicht bewahrheitet. Die finanzielle Ausgangslage
für die nächsten Planjahre verschlechtert sich mit dem Rechnungsabschluss 2012 um 0,6 Mio. Franken.
Aufwand gemäss Artengliederung
Die Darstellung der Laufenden Rechnung nach den NPM-Grundsätzen (Globalkredit pro Produkt und
Produktgruppe) führt dazu, dass die Aussagekraft der Artengliederung nicht mehr prioritär ist. Die Verantwortung
liegt in erster Linie in der Einhaltung der Globalkredite pro Produktgruppe, was dazu führt,
dass es bei den Saldi der einzelnen Rubriken zu grossen Abweichungen kommen kann, die innerhalb
einer Produktgruppe ausgeglichen werden können.
Die gesamten Kosten der Stadt Burgdorf von insgesamt 99,2 Mio. Franken sind gegenüber dem Budget
2012 um 4,0 Mio. Franken höher. Der Gemeinderat wurde unterjährig über voraussichtliche oder effektive
Nachkredite gemäss NPM-Reglement Art. 11 über 0,26 Mio. Franken in Kenntnis gesetzt.
Die Abweichungen zum Voranschlag der Laufenden Rechnung sind in erster Linie auf folgende Gegebenheiten
zurückzuführen:
Kommentar zum Jahresabschluss 39