Haushaltsplan 2013 (6891.02KB) - Radolfzell

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Kontrakte - Haushalt 2013
Stabstelle Controlling und strategisches Management – Version: RP
landen auf einer der Bereichskostenstellen als ordentlicher Aufwand und fließen in der Folge über die
Verrechnungen in das kalkulatorische Ergebnis der Produkte.
Abweichungen können im Ergebnis aber auch daher rühren, dass Kosten nicht auf Produkte
verrechnet wurden. War dies der Fall, wird gesondert darauf hingewiesen und welche Kostenstelle es
war, die nicht verrechnet wurde.
Neben den Produktkennzahlen werden auch die Personalkosten des Sachgebietes dargestellt, in %
am Anteil des ordentlichen Aufwandes und in €. Bei Sachgebieten, bzw. Organisationseinheiten, die
gleich und weniger als 2 Vollzeitstellen aufweisen, werden die Personalkosten aus
datenschutzrechtlichen Gründen nicht abgebildet.
Die bereichsbezogenen Kennzahlen sollen ab dem Folgejahr, die Entwicklung der Kosten und
Kostendeckungsgrade vermitteln.
Die fachspezifischen Kennzahlen haben zwei Funktionen:
a) damit werden die unter II. a) Produktziele definierten messbaren Ziele als Kennzahl verdeutlicht
b) wichtige sachgebietsbezogene Zahlen darstellen, die der weitern Steuerung nützlich sein können
V. Statistik
Die Statistiken wurden gebildet, um Daten, Zahlen und Fakten mit hohem Informationscharakter
darzustellen in Form einer Graphik. Die Bildung der Statistik ist optional
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