Leistungsorientierte Budgetierung - Hochschul-Informations-System ...

hen. Die TU plant daher, in Zukunft den Anteil der per Zielvereinbarung gesteuerten
Mittel deutlich zu steigern und dabei insbesondere auf die Qualität erbrachter Leistungen
abzustellen. Die Qualitätsfeststellung/Evaluation soll ggf. über externe Gutachter
erfolgen (Peer Review-Verfahren nach DFG-Standards) und z.B. über Nutzwertanalysen
in konkrete Budgetzuweisungen überführt werden.
9.4 Fakultätsinterne Budgetierung: Beispiel Fakultät Elektrotechnik und Informationstechnik
Steuerungsziele und Umfang der leistungsorientierten Budgetierung
Die Fakultät Elektrotechnik und Informationstechnik der TU München verwendet seit
1999 ein formelgebundenes Zuweisungsverfahren für die Verteilung der Sachmittel
und seit 2001 auch für die Verteilung der wissenschaftlichen Mittelbaustellen. Das
primäre Ziel bei der Einführung des Verfahrens bestand in der Überwindung historisch
gewachsener und nicht plausibel zu begründender Verteilungsstrukturen und in
der Herstellung von Transparenz bei der Mittelverteilung. Mit Blick auf die Sachmittel
werden derzeit 95% der laufenden Sachmittel per Formel an die 21 Lehrstühle verteilt
(2004: ca. 455 T€). Im Personalbereich werden ca. 50% der wissenschaftlichen
Mittelbaustellen in die formelgebundene Verteilung an die Lehrstühle einbezogen
(2004: 50 Vollzeitäquivalente). Interne Zielvereinbarungen werden an der Fakultät
Elektrotechnik und Informationstechnik nicht eingesetzt.
Inhaltliche Ausgestaltung der Budgetierungsinstrumente
Die formelgebundene Verteilung der laufenden Sachmittel sowie der wissenschaftlichen
Mittelbaustellen erfolgt getrennt für die Aufgabenbereiche Lehre und Forschung
und stellt auf die in Tabelle 9.2 aufgeführten Indikatoren ab. Es werden jeweils die
Daten des laufenden bzw. des Vorjahres verwendet mit Ausnahme der Zahl der
Promotionen und Habilitationen, die auf einen Dreijahreszeitraum abstellt. In dominierender
Gewichtung geht sowohl bei der Sachmittel- als auch bei der Stellenverteilung
der Lehraufwand ein. Dieser wird auf Basis des Berechnungsverfahrens zum
Nachweis der Regellehrverpflichtung ermittelt, d.h. unter Berücksichtigung des Lehrsowie
des Betreuungsaufwandes. Zusätzlich wird auch der Korrekturaufwand bei der
Berechnung einbezogen. Die Durchführung der formelgebundenen Verteilung wird
wie folgt vorgenommen:
• Bei den laufenden Sachmitteln erfolgt sie als prozentuale Aufteilung anhand
der absoluten Leistungsdaten auf die einzelnen Lehrstühle.
• Bei der Vergabe der wissenschaftlichen Mittelbaustellen werden – vor Anwendung
des Formelmodells – ca. 50% der Stellen zunächst leistungsunabhängig
als Sockelbetrag zugewiesen (je C4-Professuren 1 A13-Stelle + 2 C1-Stellen,
je C3-Professur 1 C1-Stelle). Die Verteilung der restlichen Stellen (2004: 50
Vollzeitäquivalente) erfolgt über das Formelmodell. Die aus dem Verfahren resultierenden
Stellenansprüche der einzelnen Lehrstühle werden monatsgenau
in einer bei der Fakultätsverwaltung geführten Stellenbilanz verbucht, d.h. je
Lehrstuhl wird ein Stellenkonto geführt. Zu Beginn eines jeden Haushaltsjahres
erfolgt ein Soll-Ist-Abgleich, bei der die aktuelle Stellenausstattung eines
Lehrstuhls dem Sollwert gegenübergestellt wird. Bei einem Saldo über Null
kann der jeweilige Lehrstuhl je nach Umfang des Saldos eine befristete Einstellung
vornehmen, eine Stellensperre kompensieren oder den Stellenan-
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