Leistungsorientierte Budgetierung - Hochschul-Informations-System ...

9. Technische Universität München
9.1 Steuerungsziele und Umfang der leistungsbezogenen Budgetierung
Formelgebundene Mittelzuweisung
Die TU München verwendet seit 1998 ein indikatorgestütztes Verfahren für die Verteilung
der gesamten laufenden Sachmittel an die Fakultäten. Mit der Einführung der
formelgebundenen Mittelzuweisung wurde an der TU München primär das Ziel verfolgt,
Leistungsanreize zu setzen und die Effektivität der Leistungserbringung zu
steigern. Ein weiteres Ziel bestand in der Herstellung von Transparenz bei der
Sachmittelverteilung, um historisch gewachsene und nicht plausibel begründbare
Verteilungsmuster zu überwinden und die Möglichkeit der Fakultäten einzuschränken,
durch geschicktes Verhandeln die eigenen Budgetzuweisungen zu erhöhen. Im
Haushaltsjahr 2004 belief sich der formelgebunden vergebene Betrag auf ca. 7 Mio.
€ entsprechend einem Anteil von ca. 2,6% an den bereinigten staatlichen Zuschüssen
der TU München.
Zielvereinbarungen
Zielvereinbarungen zwischen Hochschulleitung und Fakultäten wurden an der TU
München im Jahr 1999 als Ergänzung zur indikatorgestützten Mittelzuweisung eingeführt.
Ziel war es, ausgehend von den strategischen Zielen der Hochschule Steuerungseffekte
zu erzielen, die Qualität erbrachter Leistungen zu fördern und eine im
Vergleich zur formelgebundenen Mittelzuweisung höhere Leistungsgerechtigkeit zu
erreichen. 2004 wurde den Fakultäten der TU München ein Betrag in Höhe von 260
T€ entsprechend einem Anteil von ca. 0,1% an den bereinigten staatlichen Zuschüssen
per Zielvereinbarung zugewiesen, darunter sowohl Sachmittel als auch Mittel für
wissenschaftliches und nichtwissenschaftliches Personal.
9.2 Inhaltliche Ausgestaltung der Budgetierungsinstrumente
Formelgebundene Mittelzuweisung
Die Verteilung der formelgebunden zu vergebenen Mittel erfolgt getrennt für die Aufgabenbereiche
Lehre, Forschung und Gleichstellung auf Basis der in Tabelle 9.1
aufgeführten Indikatoren. Bei den lehrbezogenen Indikatoren werden vierjährige
Durchschnittswerte verwendet, bei den forschungsbezogenen Parametern (mit Ausnahme
des Indikators „wissenschaftliches Personal“) dreijährige Durchschnittswerte.
Bei den Indikatoren für den Aufgabenbereich Lehre werden Zu- und Abschläge entsprechend
der Stellenausstattung der Fakultäten vorgenommen. Dies wird damit begründet,
dass ein wesentlicher Teil dieser Mittel für die Beschäftigung von Hilfskräften
vorgesehen ist. Weiterhin werden die Indikatoren im Bereich Gleichstellung mit
der jeweiligen Mittelzuweisung für Forschung und Lehre (genauer: mit dem jeweiligen
Budgetergebnis der formelgebundenen Mittelverteilung für die Aufgabenbereiche
Lehre und Forschung) gewichtet, um die Größe der jeweiligen Fakultät zu berücksichtigen.
Die Entwicklung des indikatorgestützten Verteilungsverfahrens erfolgte nicht auf
Grundlage strategischer Hochschulziele, sondern vorrangig unter pragmatischen
Gesichtspunkten mit dem Ziel, ein für alle Fakultäten konsensfähiges Modell zu
erstellen. Weiterhin weist das TU-intern praktizierte Formelmodell starke Parallelen
zu dem 1999 eingeführten landesseitigen formelgebundenen Verteilungsverfahren
49