Leistungsorientierte Budgetierung - Hochschul-Informations-System ...

6. Technische Universität Berlin
6.1 Steuerungsziele und Umfang der leistungsbezogenen Budgetierung
Formelgebundene Mittelzuweisung
Die TU Berlin verwendet seit Ende der 1970er Jahre ein formelgebundenes Zuweisungsverfahren
für die Verteilung der laufenden Sachmittel an die Fakultäten. Das
derzeit praktizierte Formelverfahren wurde im Jahr 2002 mit dem Ziel eingeführt,
Leistungsanreize zu setzen, die Transparenz des Verteilungsgeschehens zu verbessern
und die Verantwortlichkeit sowie Entscheidungs- und Finanzkompetenz auf der
Fakultätsebene zu stärken. Derzeit wird über das Formelverfahren ein Anteil von ca.
3,8% der bereinigten staatlichen Zuschüsse der TU Berlin an die sieben Fakultäten
verteilt (2004: ca. 10,3 Mio. €). Die zusammen mit dem neuen Formelmodell eingeführte
Kappungsgrenze in Höhe von 5% entfällt seit 2005.
Weiterhin wurde an der TU Berlin auch ein formelgebundenes Zuweisungsverfahren
zur Verteilung von 50% der wissenschaftlichen Mittelbaustellen an die Fakultäten
entwickelt. Nach Auskunft der Hochschulleitung wird dieses Verfahren bisher noch
nicht konsequent umgesetzt, da infolge der Haushaltskürzungen (Personalminderausgabe)
diverse manuelle Eingriffe erforderlich seien. Im Folgenden wird auf dieses
Modell daher nicht weiter eingegangen.
Zielvereinbarungen
Seit 2002 werden an der TU Berlin Zielvereinbarungen zwischen der Hochschulleitung
und allen Fakultäten geschlossen. Die Zielvereinbarungen dienen in erster Linie
zur hochschulinternen Umsetzung der in den Hochschulverträgen mit dem Land vereinbarten
Ziele und Maßnahmen. 2004 wurden an der TU Berlin den Fakultäten ca.
879 T€ entsprechend einem Anteil von ca. 0,3% an den bereinigten staatlichen Zuschüssen
per Zielvereinbarung zugewiesen, darunter sowohl Sachmittel als auch
Mittel für wissenschaftliches und nichtwissenschaftliches Personal.
6.2 Inhaltliche Ausgestaltung der Budgetierungsinstrumente
Formelgebundene Mittelzuweisung
Das per Formel zu vergebende Budget wird zu festen prozentualen Anteilen innerhalb
der folgenden Kategorien 3 verteilt:
• Grundausstattung: 30%
• Leistungsausstattung Lehre und Studium: 33,2%
• Leistungsausstattung Forschung: 33,2%
• Leistungsausstattung Gleichstellung: 3,6%
Innerhalb der oben aufgeführten Kategorien wird die formelgebundene Mittelverteilung
anhand der in Tabelle 6.1 aufgeführten Kriterien durchgeführt. Die Indikatoren
der drei leistungsbezogenen Kategorien (Lehre und Studium, Forschung und Gleichstellung)
gehen als zweijährige Durchschnittswerte in die Mittelverteilung ein mit
3 Zur Herstellung von Vergleichbarkeit wurden die Prozentwerte für die hier vorliegenden Darstellung
umgerechnet. Ohne die Komponente Grundausstattung würden sich für die Leistungsausstattung
„Lehre und Studium“ sowie „Forschung“ jeweils Anteilswerte von 47,5% ergeben und für die Gleichstellung
5%, was den entsprechenden Anteilswerten im landesseitig verwendeten Verfahren entspricht.
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