Untitled - Oerlikon Barmag
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SEITE 62<br />
ANHANG ZUR KONZERNRECHNUNG.<br />
13 Schulden 31.12.2005 31.12.2004<br />
Durch Grundpfand und Hypotheken gesicherte Darlehen und Leasingverbindlichkeiten 23 471 25 561<br />
Ungesicherte Darlehen 11 920 15 927<br />
2 1 /4% Wandelanleihe 2000–2005 – 82 703<br />
Total langfristige Schulden 35 391 124 191<br />
Kurzfristige Schulden 18 735 3<br />
Total Schulden 54 126 124 194<br />
Der Buchwert der zur Sicherung von Schulden verpfändeten Aktiven beträgt EUR 36 229 (2004: EUR 31 044).<br />
Bank- Finanzierungs-<br />
Fälligkeiten der langfristigen Schulden darlehen Hypotheken leasing (Barwert) Total Total<br />
1 Jahr (kurzfristiger Teil) 5 761 450 4 120 10 331 92 635<br />
1–5 Jahre 4 132 1 608 16 866 22 606 24 966<br />
Nach 5 Jahren 2 027 – 427 2 454 6 590<br />
Total langfristiger Teil 6 159 1 608 17 293 25 060 31 556<br />
Total langfristige Schulden 11 920 2 058 21 413 35 391 124 191<br />
Schulden (kurz- und langfristig) nach Währungen:<br />
EUR 47 795 41 356<br />
USD 11 41<br />
CHF 3 449 82 706<br />
Übrige Währungen 2 871 91<br />
Total 54 126 124 194<br />
Die Mindestzahlungen für Finanzierungsleasing sind wie folgt:<br />
Innerhalb 1 Jahres 4 979 5 009<br />
1–5 Jahre 18 557 19 332<br />
Nach 5 Jahren 439 4 646<br />
Total Mindestzahlungen für Finanzierungsleasing 23 975 28 987<br />
Zinsaufwand –2 562 – 3 746<br />
Barwert Finanzierungsleasing 21 413 25 241<br />
Die Zinsen für die Schulden per 31. Dezember 2005 bewegen sich innerhalb einer Spanne von 2.5% bis 5.05%.<br />
Die Wandelanleihe wird in der Bilanz wie folgt ausgewiesen: 2005 2004<br />
Bewertung der Verbindlichkeit, Stand 01.01. 82 703 84 818<br />
Zurückgekaufte Anleihepapiere –1 829 –5 364<br />
Zurückbezahlte Anleihepapiere –81 882 –<br />
Abschreibung der Ausgabekosten 353 703<br />
Zinsaufwand (Anmerkung 4) 1 778 3 798<br />
Zinsaufwand zum nominellen Zinssatz 2 1 /4% –929 –1 961<br />
Währungseinflüsse –194 709<br />
Bewertung der Verbindlichkeit, Stand 31.12. – 82 703<br />
Die 2 1 /4% Wandelanleihe 2000–2005 wurde im Juni 2000 mit einem ursprünglichen Nominalwert von CHF 230 Mio. ausgegeben. In Übereinstim-<br />
mung mit IAS 32 wurde das Wandelrecht separat bewertet und in den Kapital- und gesetzlichen Reserven des Eigenkapitals ausgewiesen. In den<br />
Folgejahren wurde der Fremdkapitalanteil unter Berücksichtigung der über die Laufzeit amortisierten Ausgabekosten und der Verzinsung aus-<br />
gewiesen. Die Berechnung des Zinsaufwandes basiert auf der effektiven Marktrendite und dem entsprechenden Coupon einer gleichwertigen<br />
Anleihe ohne Wandelrecht zum Zeitpunkt der Ausgabe. Im Jahr 2005 wurden Anleihepapiere im Nominalwert von CHF 2 850/EUR 1 840 (2004:<br />
CHF 8 445/EUR 5 468) zurückgekauft. Aus dieser Transaktion entstand ein Buchverlust in Höhe von EUR 16 (2004: EUR 135) (Anmerkung 4). Die<br />
restliche Wandelanleihe mit einem Nominalwert von CHF 126 805/EUR 81 882 wurde im Juni 2005 zum Nennwert zurückbezahlt.<br />
Die beizulegenden Zeitwerte der Schulden (exkl. Wandelanleihe) weichen unwesentlich von deren Buchwerten ab. Am 31. Dezember 2004 betrug<br />
der Börsenkurs der Wandelanleihe 100.40%.<br />
Konsolidierte Jahresrechnung Saurer 2005.