2009_KA_08_Anlage 6_Notes_final - Herlitz PBS AG

Anlage 6
Der Cashflow aus der Investitionstätigkeit in Höhe von TEUR 7.732 (2008:
TEUR-73) resultiert im Wesentlichen aus dem Verkauf konsolidieter Gesellschaften
in Höhe von TEUR 8.072. Eine noch bestehende Restkaufpreisforderung
in Höhe von TEUR 86 wurde von der Veränderung des Working Capital
abgesetzt.
Der Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit in Höhe von TEUR -8.409
(2008: TEUR -2.353) resultiert im Wesentlichen aus Auszahlungen zur Tilgung
von Bankdarlehen in Höhe von TEUR 12.086 und Einzahlungen aus der
Tilgung ausgereichter Darlehen an nahe stehende Unternehmen in Höhe
von TEUR 4.000 (inkl. TEUR 1.000 gestundeter Zinsen).
Bei der Ermittlung des Cashflows aus der Finanzierungstätigkeit wurden
zahlungsunwirksame Zinserträge aus dem Darlehen an die MOLKARI Falkensee
KG TEUR 273 (2008: TEUR 457) nicht berücksichtigt.
Die sich ergebende Erhöhung an Zahlungsmitteln beläuft sich auf TEUR 161
(Vorjahr: Minderung um TEUR 9.551). In der Veränderung des Finanzmittelbestandes
sind ein Abgang von liquiden Mitteln in Höhe von TEUR 203
aus dem Verkauf der Herlitz Finnland sowie wechselkursbedingten Veränderungen
der Zahlungsmittel (TEUR 9) berücksichtigt.
Der Finanzmittelfonds besteht aus Schecks, Kassen- und Bankguthaben.
F. Erläuterungen zur Segmentberichterstattung
Die Segmentberichterstattung ist am Ende des Anhangs als Anlage B beigefügt.
Die Einteilung der Segmente ist an die interne Organisations- und Berichtsstruktur
angelehnt.
Geschäftsegmente
Die Geschäftssegmente bilden die Trennung des operativen Geschäftes in
die Bereiche „Produktgeschäft“ und „Dienstleistung“ (Logistikdienstleistungen/Merchandising)
ab. Der Produktbereich deckt hierbei die reinen Produktions-,
Marketing- und Vertriebstätigkeiten ab, während das Segment Logistik
die Lieferungen und Logistikdienstleistungen sowie das Merchandising
beinhaltet. Außenumsatz, Segmentergebnisse und Abschreibungen sowie
betriebliches Vermögen und Schulden sind in der Segmentberichterstattung
nach der Konsolidierung dargestellt.
Von den Umsätzen des Segments Dienstleistung wurden TEUR 8.125 (2008:
TEUR 15.446) direkt an Drittkunden und TEUR 42.440 (2008: TEUR 42.349)
indirekt über das Produktgeschäft an Drittkunden fakturiert. Letztere werden
von der eCom Logistik zunächst innerhalb des Konzerns für verbundene
Unternehmen erbracht und dann über das Produktgeschäft weiterbelastet.
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