Konzernbilanz zum 31. August 2003 - Herlitz PBS AG

Konzernabschluss zum 31. August 2003 31
steuerlich festgelegten Nutzungsdauern vorgenommen.
(11) Finanzanlagen
Unter den Finanzanlagen des Konzerns werden die
nicht konsolidierungspflichtigen verbundenen
Unternehmen in Höhe von TEUR 215 (Vorjahr: TEUR
316) und die Beteiligungen in Höhe von TEUR 412
(Vorjahr:TEUR 375) ausgewiesen.
(14) Eigene Aktien
Der Bestand an eigenen Aktien entfällt auf insgesamt
7.798 Stück Stammaktien der Herlitz AG, die
durchschnittlich mit dem niedrigsten Stand der
letzten 52 Wochen in Höhe von EUR 1,68 pro Aktie
bewertet wurden.
Das Aktienoptionsrecht der Belegschaft wurde mit
Wirkung zum 10. Juli 2002 vom Insolvenzverwalter
gekündigt.
Mit der Entkonsolidierung der MOLKARI Falkensee
KG und der MOLKARI Tegel KG wurden die Kommanditanteile
an den Gesellschaften (jeweils
TEUR 100) unter den Beteiligungen ausgewiesen.
(12) Vorräte
Von den Vorräten von insgesamt TEUR 54.464
entfallen TEUR 40.033 auf die Herlitz PBS AG,
TEUR 7.428 auf die Falken Office Products GmbH
und TEUR 6.983 auf ausländische Gesellschaften.
(15) Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten
Von den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten
entfallen im Herlitz-Konzern TEUR 35 (Vorjahr:
TEUR 44) auf abgegrenzte Disagio-Beträge.
Für Herlitz Spolka z o.o., Przezmierowo, Polen, wurde
ein Abgrenzungsposten für zukünftige Steuerentlastungen
in Höhe von TEUR 419 (Vorjahr:
TEUR 517) gebildet.
(13) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Der Forderungsbestand des Konzerns ist weitgehend
durch Hermes-Kreditversicherungen und
-Bürgschaften sowie bankbestätigte Akkreditive
oder andere Sicherungsformen besichert.
davon mit
einer Restlaufzeit
TEUR 31.08.2003 > 1 Jahr
Forderungen
– aus Lieferungen
und Leistungen 59.613 852
– gegen verbundene
Unternehmen und
Unternehmen, mit
denen ein Beteiligungsverhältnis
besteht 1.761 0
– Sonstige Vermögensgegenstände
5.580 550
Summe 66.954 1.402
(16) Eigenkapital
Die Entwicklung des Eigenkapitals im Konzern ist
aus der auf der folgenden Seite abgebildeten Tabelle
ersichtlich.
(17) Gezeichnetes Kapital des Mutterunternehmens
Das Grundkapital der Herlitz AG beträgt EUR
46.466.951,10, eingeteilt in 10.907.735 Stückaktien.
Die Herlitz AG hat am Bilanzstichtag ein bedingtes
Kapital I und ein bedingtes Kapital II.
Das bedingte Kapital I betrifft die bedingte
Erhöhung des Grundkapitals von bis zu EUR
285.846,00 durch Ausgabe von bis zu 67.100 Stück
neuen, auf den Inhaber lautenden Stamm-Stückaktien.
Das bedingte Kapital I dient der Sicherung des
Mitarbeiteroptionsprogramms, welches vom Insolvenzverwalter
mit Wirkung zum 10. Juli 2002
gekündigt wurde. Die bedingte Kapitalerhöhung
bleibt jedoch weiterhin bestehen.