Konzernbilanz zum 31. Dezember 2002 - Herlitz PBS AG

konzernabschluss zum 31. dezember 2002 69
matischer Gutachten unter Anwendung eines Rechnungszinsfußes
von 6% in Höhe des Teilwerts der
Verpflichtungen angesetzt; sie decken sämtliche
Verpflichtungen. Teilweise bestehen Rückdeckungsversicherungen.
(12) Vorräte
Von den Vorräten von insgesamt TEUR 50.375 entfallen
TEUR 31.212 auf die Herlitz PBS AG, TEUR 11.806
auf Falken Office Products GmbH und TEUR 7.357
auf ausländische Gesellschaften.
Der Wertansatz der übrigen Rückstellungen berücksichtigt
alle erkennbaren Risiken und ungewissen
Verpflichtungen auf der Grundlage vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung.
(8) Verbindlichkeiten
Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt zu
deren Rückzahlungsbeträgen. Fremdwährungsverbindlichkeiten
sind mit dem Sicherungskurs, dem
Briefkurs oder dem höheren Entstehungskurs angesetzt.
Erläuterungen zur Bilanz
(9) Immaterielle Vermögensgegenstände
Die immateriellen Vermögensgegenstände enthalten
Firmenwerte aus der Kapitalkonsolidierung
(Buchwert zum 31. Dezember 2002: TEUR 4.066),
die planmäßig über 15 Jahre abgeschrieben werden.
(10) Abschreibungen
Die Abschreibungen werden wie bisher nach der linearen
Methode unter Berücksichtigung der steuerlich
festgelegten Nutzungsdauern vorgenommen.
(11) Finanzanlagen
Unter den Finanzanlagen des Konzerns werden die
nicht konsolidierungspflichtigen verbundenen Unternehmen
in Höhe von TEUR 140 (Vorjahr:TEUR 316)
und die Beteiligungen in Höhe von TEUR 591 (Vorjahr:
TEUR 375) ausgewiesen.
Mit der Entkonsolidierung der GGF und GGB wurden
die Kommanditanteile an den Gesellschaften
(jeweils TEUR 100) in die Beteiligungen umgegliedert.
(13) Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
davon
mit einer
Restlaufzeit
TEUR 31. Dez. 2002 > 1 Jahr
Forderungen
– aus Lieferungen und
Leistungen 67.798 1.971
– gegen verbundene
Unternehmen und
Unternehmen, mit denen
ein Beteiligungsverhältnis
besteht 1.576 0
– Sonstige Vermögensgegenstände
10.965 97
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