Konzernbilanz zum 31. Dezember 2002 - Herlitz PBS AG
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54 konzernabschluss <strong>zum</strong> 16. september <strong>2002</strong><br />
(25) Verbindlichkeiten<br />
Im Folgenden werden die Auswirkungen des am<br />
15. Juli <strong>2002</strong> von allen Gläubigern verabschiedeten<br />
Insolvenzplans für die <strong>Herlitz</strong> <strong>AG</strong> und die <strong>Herlitz</strong><br />
<strong>PBS</strong> <strong>AG</strong> dargestellt.<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten<br />
Auf den Gläubigerversammlungen der Gesellschaften<br />
am 15. Juli <strong>2002</strong> haben die Poolbanken eine Finanzierungsvereinbarung<br />
geschlossen. Darin wird<br />
das Gesamtvolumen der Kreditverbindlichkeiten<br />
aus dem Konsortialkredit und den Kreditlinien gegenüber<br />
der <strong>Herlitz</strong> <strong>AG</strong>, der <strong>Herlitz</strong> <strong>PBS</strong> <strong>AG</strong>, der<br />
GGB und GGF festgelegt und auf die Gläubiger<br />
aufgeteilt. Dabei handelt sich insgesamt um ein<br />
Volumen von TEUR 188.000. Neben diesen Verbindlichkeiten<br />
aus dem Konsortialkredit und den<br />
Kreditlinien bestehen <strong>zum</strong> 16. September <strong>2002</strong> vor<br />
allem weitere Bankverbindlichkeiten in der GGB<br />
(rd. TEUR 45.000), in der FOP (rd. TEUR 5.000), in<br />
den Auslandsgesellschaften (TEUR 6.000) und<br />
TEUR 6.000 aus der Inanspruchnahme von Massedarlehen.<br />
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen<br />
Der verabschiedete Insolvenzplan sieht für alle<br />
sonstigen nicht-nachrangigen Gläubiger der <strong>Herlitz</strong><br />
<strong>PBS</strong> <strong>AG</strong> mit Forderungen aus Lieferung und<br />
Leistung eine Quote von 10% vor, wenn nicht Ausund<br />
Absonderungsrechte aus Eigentumsvorbehalten<br />
geltend gemacht werden können, die zu 100%<br />
befriedigt werden. Für die Befriedigung der Gläubiger<br />
der <strong>Herlitz</strong> <strong>AG</strong> steht einen Gesamtbetrag von<br />
TEUR 500 zur Verfügung. Offene Verbindlichkeiten<br />
aus diesen Gruppen sind weiterhin unter Lieferung<br />
und Leistung bilanziert.<br />
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen<br />
Unternehmen und Beteiligungen<br />
Diese Gesellschaften verzichten auf ihre Ansprüche<br />
gegenüber der <strong>Herlitz</strong> <strong>AG</strong> und <strong>Herlitz</strong> <strong>PBS</strong> <strong>AG</strong><br />
in vollem Umfang. Beide Gesellschaften verzichten<br />
ebenfalls auf ihre gegenseitigen Ansprüche.<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Finanzämtern<br />
Die Finanzämter verzichten laut Insolvenzplan vollständig<br />
auf ihre Steuerforderungen, die aus den<br />
Erträgen der Insolvenz entstehen könnten.<br />
Verbindlichkeiten aus sozialer Sicherheit<br />
Die Sozialversicherungsträger haben auf ihre Forderungen<br />
verzichtet. Die Verbindlichkeit <strong>zum</strong> 16.September<br />
<strong>2002</strong> resultiert aus dem Zeitraum nach der<br />
Insolvenz.<br />
Übrige Verbindlichkeiten<br />
Hauptpositionen waren hierbei die Verbindlichkeiten<br />
gegenüber dem Arbeitsamt aus der Zahlung<br />
des Insolvenzausfallgeldes sowie gegenüber dem<br />
Finanzamt, worauf in beiden Fällen gemäß Insolvenzplan<br />
vollständig verzichtet wurde. Weiterhin<br />
wurde auf die Rückzahlung eines Senatsdarlehens<br />
zugunsten der <strong>Herlitz</strong> <strong>PBS</strong> <strong>AG</strong> verzichtet.<br />
Die Verbindlichkeiten im <strong>Herlitz</strong>-Konzern verteilen<br />
sich <strong>zum</strong> 16. September <strong>2002</strong> wie folgt:<br />
Gesamt- bis zu 1 bis 5 mehr als<br />
TEUR betrag einem Jahr Jahre 5 Jahre<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 250.223 11.987 186.338 51.898<br />
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 27.781 27.781 0 0<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen<br />
ein Beteiligungsverhältnis besteht 99 99 0 0<br />
Steuerverbindlichkeiten 3.746 3.746 0 0<br />
Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit 649 649 0 0<br />
Übrige Verbindlichkeiten 11.338 11.338 0 0<br />
Verbindlichkeiten gesamt 293.836 55.600 186.338 51.898