Konzept D 100 Das Wichtigste in Kürze - Hansainvest

Ertrags - und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01. Dezember 2008 bis 30. November 2009
Dividenden inländischer Aussteller EUR 772.778,21
Zinsen aus Wertpapieren inländischer Aussteller EUR 1.044.707,10
Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland EUR 27.563,06
Dividenden ausländischer Aussteller (brutto) EUR 1.896.330,99
abzüglich ausländische Quellensteuer EUR –392.424,29
Zinsen aus Wertpapieren ausländischer Aussteller EUR 6.747.050,10
Sonstige Erträge 1) EUR 92.033,25
Erträge insgesamt EUR 10.188.038,42
Verwaltungsvergütung EUR –1.840.915,94
Depotbankvergütung EUR –275.020,00
Veröffentlichungskosten EUR –11.982,34
Prüfungskosten EUR –7.242,34
Sonstige Aufwendungen 2) EUR –49.312,62
Aufwendungen insgesamt EUR –2.184.473,24
Ordentlicher Nettoertrag EUR 8.003.565,18
Realisierte Gewinne EUR 15.370.433,30
Realisierte Verluste EUR –24.982.604,86
Gesamtkostenquote *) 0,95 %
*) Gesamtkostenquote (BVI - Total Expense Ratio (TER)). Die Gesamtkostenquote drückt die Summe der Kosten und Gebühren (ohne Transaktionskosten) als
Prozentsatz des durchschnittlichen Fondsvolumens innerhalb eines Geschäftsjahres aus.
Transaktionskosten: Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.
1)
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen, Kick-Back Zahlungen sowie Erträge aus Sammelklagen
2)
Im Wesentlichen Ausbuchung nicht mehr werthaltiger Kuponforderung sowie Kosten BaFin.
Die KAG gewährt so genannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Die KAG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Depotbank und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.
Da das Sondervermögen im Berichtszeitraum andere Investmentanteile „Zielfonds“ hielt, können weitere Kosten, Gebühren und Vergütungen auf Ebene der
Zielfonds angefallen sein.
Entwicklung des Fondsvermögens
Fondsvermögen am Beginn des Geschäftsjahres EUR 234.364.864,15
Ausschüttung bzw. Steuerabschlag für das Vorjahr EUR –11.470.120,20
Mittelzuflüsse aus Anteilscheinverkäufen: EUR 9.567.239,42
Mittelabflüsse aus Anteilscheinrücknahmen: EUR –13.245.993,46
Mittelabfluss (netto) EUR –3.678.754,04
Ertrags-/Aufwandsausgleich EUR –622,72
Ordentlicher Nettoertrag EUR 8.003.565,18
Realisierte Gewinne aus Wertpapieren EUR 11.640.726,98
Realisierte Verluste aus Wertpapieren EUR –15.229.941,78
Realisierte Gewinne aus Währungen/Optionsgeschäften/Devisentermingeschäften EUR 3.729.706,32
Realisierte Verluste aus Finanztermingeschäften/Devisentermingeschäften EUR –9.752.663,08
Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne/Verluste EUR 27.510.615,66
Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres EUR 245.117.376,47
2009
21