Lagebericht 2011 - Bau- und Liegenschaftsbetrieb NRW

Finanzministerium
des Landes Nordrhein-Westfalen
Der Minister
An die
Präsidentin
des Landtags Nordrhein-Westfalen
Platz des Landtags 1
40221 DOsseidorf
LANDTAG
NORDRHEIN-WESTFALEN
16. WAHLPERIODE
VORLAGE
16/65
-A7
0:2.08.2012
SeIte 1 von 1
Aktenzeichen
W4430-2O(2011)-V11
bei Antwort bitte angeben
Telefon (0211) 4972 - 0
Fax (0211) 4972 -1251
Vorlage
an den Haushalts- und Finanzausschuss
des landtags Nordrhein-Westfalen
Bau- und Liegenschaftsbetrieb NRW (BlB NRW)
Jahresabschluss zum 31_12.2011
Sehr geehrte Frau Landtagspräsidentin,
als Anlagen Obersende ich Abdrucke dieses Schreibens und meiner
Vorlage an den Haushalts- und Finanzausschuss des Landtags vom
heutigen Tage nebst Anlage mit der Bitte, die Abdrucke an die
Mitglieder des vorgenannten Ausschusses weiterzuleiten.
Mit freundlichen GrOßen
~rt~:"T
Anlagen: 120 Abdrucke
Dienslgeblude und
Lieferanschrifl:
JAgerhofstr. 6
40479 OOsseldorf
Telefon (0211) 4972'()
Telefax (0211) 4972-2750
Poslstelle@fm.nrw.de
www.fm.nrw.de
OttenUiche Verl

Finanzministerium
des Landes Nordrhein-Westfalen
Der Minister
Ol._08.2012
Seite 1 von 1
Alrtenzeidlon
W«30-20(2011)- VI1
bei Antwort blt1e angeben
Telefon (0211) 4972 - 0
Fax (0211) 4972 - 2750
Vorlage
an den Haushalts- und Finanzausschuss des
landtags Nordrhein-Westfalen
Bau- und Liegenschaftsbetrieb NRW (BlB NRW)
Jahresabschluss zum 31.12.2011
Anbei Obersende ich die Unterlagen Ober den Jahresabschluss 2011:
- Lagebericht für das Geschäftsjahr 2011,
Bilanz zum 31 .1 2.2011,
- Gewinn- und Verlustrechnung fOr die Zeit vom 01. Januar bis
31. Dezember 2011,
- Anhang tOr das Geschäftsjahr 2011,
- Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2011 und
- Bestätigungsvermerk des AbschlussprOters.
Der Jahresabschluss des BLB NRW ist von der PWC
WirtschaftsprOfungsgeselischaft geproft und mit dem uneingeschränkten
Bestätigungsvermerk versehen worden.
~~~-~r
Dr. Norbert Walter-Bo~ans
DienstgeblUde und
Lieferanschrilt:
JAgerhofstr. 6
40479 DOsseldolf
Telefon (0211) 4972~
Telefax (0211) 4972-2750
Poststelle@fm.mw.de
WW'W.fm .nrw.de
OffenWche Verkehrsmittel:
U74 bis U79
HaKe.telle
Heinrich Heine Allee

Testatsexemplar
Bau- und Liegenschaftsbetrieb NRW
DüsseJdorf
Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011
und Lagebericht für das Geschäftsjahr 2011
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
#6
pwc
,

pwc

"PwC"bUtdlnu .. ditknI()ohmmtdie~~ "'~~~ . d,.NotM~lhd\IIftdet Prktw.terhoulrCoopen
tnlmIMioMI Unuud (PwCIIJ lJt. Jede da ~"fIo dt, PwCU. iIl rinc 1ftfttüdI ...... ",,'I'C GntIt.:_1l

Inhaltsverzeichnis
Lagebericht 2011 .............. .
Jahresabschluss ................ .
2.
1. Bilanz zum 31. Del~~
Gewinn-
undv~~~~=~~~~:~=
vom 1. Januar 2011
3. Anhang 2011 .......... :: ~tr::~~~
AnIagenspiegeJ ...... .
Bestätigungsvermerk des Ab:~.plllf!!Iiii;.,@
Seite
. ........................................ 1
.. ..................................... 1
" ..................................... 2
.................................... 5
.................................... 7
"""~ ......... ~-J ..................................... 23
~~~;t.{ ....................................... l
0.0589923.001

Bau- und Lie1!e11schj!
Düsseldorf
Lagebericht
Wirtschaftliche Rahmenr-Ilii .. ~t~t~~~2.J
Nach dem das Jahr 201
auch das Jahr 2011 tr
deutsche Wirtschaft be
Bruttoinlandsprodukt wi
ichnen konnte, hat sich
~_1IIj positiv entwickelt. Die
legelt sich auch in dem
~"'''OIlIPlWl''.It~~'''~aUt als Im Vorjahr.
Die positive Entwicklung di«;l~~~~ .~""*~
_~markt bemerkbar gemacht.
Yartahlr rückläufig, so ging die Zahl In
Jahresdurchschnitt 2011.
Nach den 51 in lb' ....
Gesamtrechnung ist die Wi~~~ •• "~'s • __ .. 1IIi
seit 17 Jahren nicht
Zukunft mit einer günstill~I~~
Nachfrage in 2011 Ins~_UI"' ·
' ........ _.' ""'_
zur volkswirtschaftlichen
011 so stark gestiegen wie
leich zum Vorjahr 3,5
ator Ist auch In naher
~""Iejonen führte die erhöhte
2; Prozent.
Die Energiepreise und tIr ,StI_tr-....-!~iÖIt'.ft1bt ..,._tr/·fe, Zentralheizung und
Fernwärme lagen auf GnInd lIMIIIIl ., .tlilllUi.
als auch wegen der
Preisentwicklung bei der in ..... .... eit über den letztjährigen
Verbraucherpreisen.
Nach einer Studie des Bundesinstitut für Bau·, Stadt· und Raumforschung aus dem Jahr 2011
nimmt die Standortattrakttvität des Ruhrgebietes ab, gleichzeitig zeigt sich jedoch der
Oüsseldorf·Köln·Bonn Raum in einem Aufwärtstrend.
Seit.

BLB NRW
Geschliftsentwicklu"l
Der Zweck, Umfang
Sondervennägens .Bau·
Uegenschaftsbetrieb
Uegenschaftsbetrieb
des Landes nach kaulfmiit
zur Errichtung eines
iMi.tn·W, .. tfalen/Bau· und
hat der Bau· und
lIIiIIt1d,e Rechte für Zwecke
,-lIIIIFcllafl:en, zu entwickeln
Der Bau· und
HGB § 285 Nr.21) die Eig'!f1tümei'ft!
Hauptaufgabe im Rahmen der
Grundstücksbestandes in der
Gebäudebewirtschaftung,
~"4""',"atle5tehende Person gemäß
die Aufgaben Ankauf,
Enl:wic:klllllg und Verkauf von Grundstücken. Seine
wirtschaftliche Verwaltung des
01.02.2000 VO/'IIegebenen
werden hier die
sowie
Danach mieten die
liegenschaftsbf'trieb NR'If~. ·.
Der Bau· und
grundsätzlich ZUStäUl"~nl;dl~ ' ~ g:g~~(i~;~:
ordnungsgemäße E
Baumaßnahmen und ist Ba~tdie.,sj'~IWtiif!
vom Bau· und
Bauverwaltung
Er gewährleistet die
staatlichen
Zentrale Aufgabf' des Baumanagements ist die Planung und Durchführung der Baumaßnahmen des
Landes, des Bundes, der aUlilänldi~
für Neubauten, Umbauten und
Erweiterungs· sowie für BaIJU.!l~
Zur Steuerung dieser kOln~'~~~~~~i~.~iu~.
und ·acht
Köln, Münster und
Zentrale in Düsseldorf
Dalrllluijj, Düsseldorf, Duisburg,
Um die Niederlassungen laitii.~~trilth,en Aufgabf'n weit~5~""
Aufgaben wie Personal, ·91.~~iii..._Ii..1r.w~dlllrtW",,,"'!sens
gebündelt.
sind zentrale
in 5erviceCentem
Im Jahr 2011 hat der BLB NR'~.IIi.!""._.:lItf •• ~1ia Millionen Euro (Vorjahr rd.
1.313 Millionen Euro)
ist sowohl auf das
Hochschulmodemisierungsprogramm als auch die Finanzhilfen Im Rahmen der Konjunkturpakete
der Bundesregierung zurück zu führen. Obwohl der BLB NRW auch in diesem Jahr sowohl
notwendige außerplanmäßige Abschreibungen als auch notwendige Vorsorgernaßnahmen Im
Seite 2

BlB NRW
Bereich der BalNorhaben
Eraebois erzielt wet'"den.
hat, konnte ein positives
Jahresende korlkn!tfsler1
Höhe von rd. 20,0
worden ist.
Das Dienstverhältnis
tebilde1te Rückstellung in
Mllltonen Euro et'"höht
fristgerecht durch das
Die Geschäfte wet'"den seiltdii~~
Wahrung des .. ·Augen·Prinzips I.~_- ""'"=~ ...
des Haushalts erforderlich.
~Iesctläftsfütlrer geführt. Zur
Ililllii"I!IIe Mltzeichnunll des Beauftragten
im ZusammenhanIl mit
vet'"SChiedenen G ~l!~iIi!Illo,,!i~ut Staatsanwaltschaft ein
Anfangsverdacht für hat und sich das
Die Ende NoVemnlbe:;r:d2~:0~~1~0~;,;;~==;=C;;
Ermittlungsverfahren 1Ie!~~ ."I'1iIlj~I!!!.!~!!!~~~~ift1~,~n Mitarbeiters des BlB
NRW sowie weitere Dri~~" .. rfcli
Oet'" Landtag hat in .' ... rl Einsetzung eines
s~~~l==~~~~~~~..i;==t=~uNOrdrhein'Westfalen
beschlossen. Neben d
des Landesarchivs
Dulsborg, den das BalNorhaben
"Fachhochschule Köln" auf ~" __ f"~""i dil!.Si!JlliSses Kellenberg werden auch
organisatorische Fragen und zus:am_II!!I!.!I!..!!~~!!!~'
In diesem Zusammenhang wet'"den auch die Ergebnisse der Anfang des Jahres 2011 durch den BLB
NRW In Auftrag gegebenen zwei So
einen mit der OrdnungsmäßIgkelt
und zum anderen mit der ., Grundstücksgeschäfte sowie
Baumaßnahmen beschäftt
IIS-
Oet'" Landesrechnungshof .~~Prt1fungshandturi!rM.:~*!I_~hang mit dem Ankauf
von Grundstücken v0rtfi--If" wobei
Kauf des Schlosses
Kellenberg und das eschäft 'e das BalNorhaben
Poltzelpräsidium Köln Ka,~~_"_~ __:--___-

BLB NRW
EJtentumsmanaeement
Immobilienportfollo
seien genannt:
•
• JVA für Jugendlll~
•
•
• Universität Bonn;
• RWTH Aachen; Neubau Energy
Beispielhaft
Innerhalb des
• FH Aachen,
• Universität
•
~e
• Universität
wurden fertiggesteUt:
und Sanierung
für die
Die landesregierung hat Im Dezember 2008 mit dem Hochschulmodernislerungsprogramm
beschlossen, In einem ersten angemieteten
liegenschaften des BLS NRW,.'JIIt ... ~.~~tiIIJ":j!lijlj IllWE,zlflsclle Standards
anzupassen.
Das Programm
Gebäuden eln :schllieBlId~"';Ubaluten und Verfügungsbautl
bestehenden
~t:ember 2009
wurden entsprechende
t_
' Miinlslterium für
Innovation, Wili5er,sct,aft ,\t!."ilf.iinlr"IdIiIlllil"t-iII_m,~ 1IIfII,lnl:.teriu''I'II. der
jeweiligen Hochschule unefil_U Imt' ""1'''')3:ls zum Jahr 2015
vorgesehenen
und
Ersatzneubauten für jeden vereinbart. Die zu
modernisierenden Rächen sowie der Kostenrahmen sind fix vorgegeben. Das zu
Seite ~

BLB NRW
konkretisierende Bau-SoU wird
und BLB NRW vereinbart
Mit dem
Landesvermägen funlkttq
erhalten.
Im Jahr 2011 wurden dAi~~""~iIIpl
Genehmigung vorgelegt, "!I~I(
Verwaltungsrat genehmigt ~~""'l~
Maßnahmen planmäßig fertig
Maßnahmen an die jeweiligen Hoc:hs.:huIIE
verfallt, das
das Land zu
1IIIJ-,,\a6,nalhm

BlSNRW
DIe Investitionen für die Hoc:hs

BLB NRW
Seit 2010 beseitigt der BLB
Gebäuden der Hochschulen
Forsc::hunpbettIebs
zeitaufwändiger als in
~iadstoflre
vorwiegend In
auf,mi!fl Lehr- und
AI1IeIten hier
Gebäudemanagement
Im Jahr 2007 hat das
"''''~~'''j.ldurl!le!1 über die
E-Mail Postfach
(slT1C@blb_nrw_del entgegen gei1;a....
~~~-
Im Jahr 2010 ist der Meldungseingang auf SO_801 Meldungen angestlegen_
Dieser Anstieg liegt darin
den acht Niederlass,unil,,!
gesorgt hat_
Weiter hat der BLB IIMJIIII!~ru'rzelltrale mit
nun rund 9SO aufgescha(tI
3.045 Aufl~Slnotrufmo~ld i1ii 1~;'~~~~[~~~~iJ~ hr 2011 wurden
entspricht nicht mehr dem hetJtigeti"s&"""diii~_ .. ~~
BLB NRW entschlossen, die Telefonanlage zu erneuern und die technischen Möglichkeiten
erheblich zu erweitern.
Die Vorteile der neuen A
•• W._ ~~ l •• i!rg des SMC E-Mail
Postfachs in die Tele!-I11111""" ~~:j!!!!!Li.!!...;!~~~IIfI' Verteilung auf
Mitarbeiter '-innen des
den Personaleinsatz starj4l"",~~;
itsplätze macht
Planen und Bauen
Die Geschäftsführung hat die!"!l~IInJ .." tI PllutIIlClh ...,
zu Nachhaltigkelt, lebenszykluskost n eeffizienz beschlossen. Diese
BeurteIlungskriterien sollen bei Planungswettbewerben und VOF-Verfahren zur
Anwendung kommen, können aber auch für vorhandene Gebäude genutzt werden.
Seite 7

Bl8 NRW
Der entwickelte Standard
Beurteilung von Na,::hh.altillk,
fehieranfiillige und
ersetzt werden, mit der
V«elnfachung d«
DIe derzeitige
WEB-Anwendung
Bundesbau
DIe Bundesrepubllk
keine eigene Bauverwaltung.
der Organleihe d« Vefwalturl!lef
Bundesbaus durch den BLB NRW wahrgenommen.
Nachdem im Vorjahr mit
Bundesbaum.aßnahmen
246,0 Millionen Euro
bereits Mittel in Höhe
nahezu sämtliche Dd""'141
und erfolgreich beendet
Berllns - über
sie sich im Wege
die Aufgaben des
!'IIi:khste Bauvolumen bei
Ergebnis mit
die Folgejahre
konnten auch
t«mingerecht
Orpnlsatlon
Der BLS NRW hat die im Ja~lr""l.ti!
eingeflihrten organis.atorischen Veränderungen im Jahr 2011 weiter durchgeführt.
BSL
Oie mit der
Eingangsrechnungen
der
nunmehr
einjährigem EctltzE!itll>etri~
DIe flir die
notwendigen R~lel~.erke
und die
"~.eiterhln kontinuierlich
!IIII~~'!7ef"tlftzjerung nach
DIN EN ISO 9001 im QU

BLBNRW
Zusätzlich hat der BLB
.ÖKOPPROFlT-Betriebe"
Jahresabsch luss
Der BLB NRW
allgemeinen
Kapitalgesellschaften des
für
große
IDW-Stellungnahme zur '
Grundsätzen der doppelten
nach den
Die Bilanzsurnme des
Wesentlichen Gnlndl;tücl!ifii~JlfJstücks!gleiche
Bauten - in Höhe von
Prozent der Aktiva dar.
~~~~~~~~~:~ ~I~."OO"O Millionen
~ ~~ ,!~chanlalgen - Im
und andere
1iIIi,1i-Kt stellen 95,15
Die Anlagen im Bau ~~~iit·. JI!.~~~."~ Wirtschaftsgüter
des AnlageverTllÖgens belaufen ~~~~~~~~~""'_'l."--' sich im Vergleich
zum Vorjahr um 90,8 Millionen Euro
handelt es sich im Wesentlichen
im
Bau
Investitionsmaßnahmen e
in die anderen Positlo
Fertigste\lungen
von
zeltversetzten Endaktivipn. .. ~
n Anlagen im Bau
~~~~~~~~~~~"~V"den, führen die
"lI!IrAi,::,Je '1I_~llungsdauer zu
Die FInanzanlagen belle .. ..,~LIDezember 20"-,,,,_· _~~ Euro. Hierbei
Das VorratsverrT1Ö!len ist zum st.!~ .. _ 1611,6 .-sI .a. IM'g,.om
Millionen Euro zuruckgegangen.
~te 9

BlB NRW
Das Eigenkapital Ist auf Grund
817,5 Millionen Euro
zum Bilanzstichtag auf
Eigenkapitalquote
Die Verbindlichkeiten
Euro) und bilden die
Verbindlichkeiten Re!I!enl
40408,5 Millionen Euro)
4.293,4 Millionen Euro)
Darlehen lIegenüber
gegenüber anderen Kreditgebem
Im Geschäftsjahr bestehen zur RlsiikOllon;Qllle
bemessene Rückstellungen in
Euro).
1IWl~ IIJI" , O Millionen
Euro (Vorjahr:
Euro (Vorjahr:
~~"~~in ·Wesltfah~ . Die
Euro und
~~ß. Euro (496,0 Millionen
Da der BLB NRW errr,ächltii
des Paragrafen 13 der
das land NO"dm,ei n,WI~"
des BLB NRW haftet, ist
i~~:'.I~~~~ tlon,en Im Sinne
altsordnur,g •• ~ ... darüber hinaus
~1Ii!~1IIJ,n
des Hochschulmodemisierungsprogramms
~"'iM".lIIiII!iiJl"'I!!II:l'fI()SSEm. Das variabel
mit zuletzt 30,7 Basispunkten übi;r;~..:.3_.I9!1iillillft"~Ztnste EIB-Darlehen über
700,0 Millionen Euro wird über ein ZInsswapgeschäft in einen Festzins von 3,315 :I;
umgewandelt. Da laufzeit, Höhe lIIII","~~:--cli"ltlllllWltlli...."' i
den aufgenommenen
~rl1iillliliiMl ••• "'IdiI"'1ch Änderungen von
läuft bis zum
30.09.2030 und hat zum Euro.
Wert- und Zal'IUingsstnöme~~_Ij~"~".~".iäiiill"'''~ ,mt
Für diese zwei Mikro ~1Mii~gselnh'eitE!n
Darlehensbetrag über 7~~.I.~!!n
Euro und den noch au1~._~ Betrag über
550,0 Millionen Euro wi', ·d' f'iljiii ... :dii:EIIM1 .... _iiiiW .... _~ t .
Der BLB NRW weist in 2011 ~1IIIt4~""1ri'" _ "'... -~IIl.I!\J , aus.
Die Gesamterlöse belaufen
(Vorjahr
10474,9 Millionen Euro). Hiervon entfallen auf Erläse aus Vermietung 1.127,7 Millionen
Euro (Vorjahr 1.100,8 Millionen Euro). Dieses ist unter anderem sowohl auf die
Seite 10

BLB NRW
Indexierung der Mietverträge
fij'oren.
Der Mater1alaufwand
der größte Ein;[elplOSt1et1
Euro (Vorjahr 213,3 Mfllt~
Mietverträge zurück zu
Millionen Euro);
195,2 Millionen
Die per50nalalufwencilun! ..:t:;:~~i1~tt:;;;~~~~..;n Euro (Vorjahr
126,3 Millionen Euro) !III _ • • t"~len Abgaben und
Aufwendungen für Altersver~~.cl!lt~idIla1"~
In den Abschreibungen auf das~~~~"IiJ:!~~~5d3~ Mfllionen Euro (Vorjahr
584,0 Millionen Euro) sind 65,8 Mfllionen Euro (157,1 Mfllionen Euro) außerplanmäßige
Abschreibungen auf den Imlnol)ili'~~~"''IiI''!!F'":":''''''''
Die sonstigen
(Vorjahr 186,7
Dritten für die
Millionen Euro
bei
Euro auf die
Wertberichtlgung von F.,iII!I*"I.rn und Korrekturen auf Pla'nun ......... jen. Desweiteren
sind Aufwendungen aus zu den sowie für
Prozessrislken mit 58,0 ". ..... (raIi!I .... _ ,...-:--:--
Die ZInsaufwendungen
Verrechnung der
Bauzeitzinsen auf die Anlagen f::;~~~~~~~~~~~::: 240,2 Mfllionen
Euro). Unter Beriicksichtlgung der
von 21,6 Millionen Euro (Vorjahr
7,7 Millionen Euro) ergibt sich ein Finanzecaebn
232,4 Millionen Euro).
Der Cashflow der gewöhnllcl"'" GelICIfI"''''''1t
,2 Millionen Euro
(Vorjahr 498,6 Million
!r.JrI!I!fte'"!J!'"IrM!!!ttI~~..,.~ beträgt 620,8
l11ionen Euro) und aus Finar11ll ... _:li·'tigkeiten 130,2
Millionen Euro (Vorjah fllionen Euro). Der FI nd betrug zum
31.12.2011 25,8 Millione 810 (ViIr,.I1l1"..... \' 05 7 MilliOlJenbirQ •
Personal
Zum 31.12.2011 beschäftigte der BLB HRW 1.805 VollzeitarileitskräftelVAK
(Stand 31.12.2010 = 1.893 VAK).
s"lte 11

BlB NRW
Bauen (PB) 5n VAK,
Geschäftsbereich EIllentu,
310 VAK, dem Geschä
Bauaufsichtliche
ruzuordnen.
:hälftsll",r.!lch Planen und
VAK, dem
dem Bereich
1 VAK
Die restlichen Mit:artlelt:e"
VAK).
In 2011 führte der BlB NRW eine MItartleltertlefragung durch, an der sich 58,4 Prozent
der Beschäftigten beteiligt haben;.. . ~.r"
Neben vielen guten
Artleltsplatzausstattlll1!ll" &!!=!~~~~!
kritische Anmerkungen ZI
Artleitslnhalt,
JissI

BLB NRW
Die Im Jahr 2011 tatsächlich einJ~tr'etenen SChjidli ..... dieses. Ca. 49 , der
elneetretenen Schäden
Betrat von rd. 65,8
mit einem
Jlat~XlSrtslkos das
Zur weiteren Risiko·
ein erweitertes, eff'eII1:l'will4lliill)fo;aktl~IIJII~!lITIa",lge;menJj
BLB NRW eingeführt.
Im September 2011 wurden~~~~~,~m:IftI~~~~~~
Die systemtechnische ErfassWlg der
Jahr 2011 neu eingeführten RiSik~::~~~~~~ ......
Das
Rlslkomanagement
Bauprojekte mit G~>amI~.IIJ!"
Quartals 2011
""""ojelcteIJ>ene Im
__-'._1l1li .Iden~amlgenlent geschult.
~itlHil'ojEl(teilerle erfolgt Innerhalb der Im
bzw.
Bel einer ""'~>Rn',hm"!"'_. J';;fa;~;hört;;;,'F~~;~~~ .• lk~mal~agement .
Datenbank gepflegt.
aufbauen zu können,
".fIIIi
zusäUlich für bereits \••• iIII.if"'1'I1l1j11i1111, lIiiiR
zumindest die Ist-:Sch:iide;"".lMIIt,lII. 1ilt-liW..
31.12.2011 In der Dat:ent",nl~ __ li;'
jwlllll'" "'_~urden
und Akzeptanzsteigerung des sys teiilS'~IiIIII:iulkl""!lH!Ile!"'~!Sdlätrt,
Wisseospool
Ist, waren
Baumaßnahme)
bis zum
zur Effizienz·
Grundsäulich wird das
angenommen und liefert 1M-"''' :;::;;;;:.. _____ ~
die signifikanten Baupr'l.IIlIbI .... ""
gleichmäßig verteilen.
nbar, dass sich
'~ I •• ~sungen jeweils
Im vierten Quartal 2011 wt.'dIn-­
'..JI.aerungen Stand der
Technik" und .Planungs·1 A,uStIliI!1l1111lfetlier cbdI N1Abat,.ti!PI;;' als die Risiken mit
den höchsten Bruttoschäden ldentifbi t.e!'rr..-·-----
SOlte 13

BLB NRW
Oie höchsten Ist-Schäden
Vergangenheit entstanden
Technik" registriert.
Der BLB NRW unterti ,~t:l
Westfalen im wesentlic t\li!l!ijt"~'!!Iurlg;
das Finanzminister1um
Rechtsverordnung von
besondere Vorschriften übolM' ....@~..
erlassen.
IIJI! ...
Projekte in der
Stand der
Nordrhein­
!lnd4!Sha1usha Wiiii, wobei jedoch
durch
abweichende
__ ~ des BLB NRW zu
Ausblkk, Chancen und R1sllk,,~,)11~'"
Der BLB NRW hat im JatlrAt'lWllft ... tiII~ . .... ~l'f der Grundlage
des Org,an l '5ationsmodelj~ __ ,~ .~-!~Mct~;g"d;;-::"~~~ I~~ Finanz-
Rechnungswesen unter
hieraus ergebene Pro:Ze5l~"'~,flgepasst
und
.wh.i 2 werden sich
eonts~".echerld~WII"~ eingeführt.
Auch fUr das Jahr 2012 :~~~~~~:~i;~Si!:~:en Bauvolumen,
da das im beschlossene
H:~:~U~::::~~:: ';:':;:::::::~:;~~~~~~~~:!::~:~ beschlos~
Aus- und Neubau von Fachhochschulen Hochdruck fortgeführt wird .
Das boIM'eits im Jahr 2005 bei~onl~~Pliiii~!ij~~iIii~l!i-.:!.on Brandschutzmängeln
und Schadstoffbelastungen
Jahr 2012 unveränldert int!lii ....... IItI ...
BLB NRW auch Im
Die Aufgaben im Zusaml"' •• ~~;Bu:~~~u~l~n~~~~~~llenweroen i m
Rahmen der Hierbei werden die neue
Bundeswehrstruktur er!Il!~~.'tIiI~!!:~:.:::~~~
Der BLB hat 2008 in Abstilil_ ..... d .. ! ... ~Ai.~1icI dMlllblPlinisterilum NRW
das Gelänlde des
Flächen erworben.
angrenzenlde
West der RWTH
Aachen bestimmt. Teilweise ist eine Bebauung für die RWTH, teilweise eine
Vermarktung an Investoren vorgesehen. Durch Veränderungen bei den zu erwartenden
Seite ,.

BlB NRW
Rahmenbedtl1llJllll!ll (ErschU,ef\ulposten,
Wirtschaftlichkeit der
Zur Zelt Ist Im ZUllII11III
vollständig zu obslegl!ll "'~:
Mit Urteil vom 20.
Beschäftljte bezüglich
dte Anwendbar1

Bou-uncl ~NRW. DOI._
BIlanz zum 31. Dez ..... 2011
2
31.12.2011 31.12..zo10
... ANLAGEVERMOoEN
l
'........,... .. Vemegln ..... tIn.
EntgeIIIlch _xn.-"" Kormooolc ...... UO'
SeIl_te und Ihnllcho
l..Izenzion an _ Rechten und
2.
3. Andere AnIagon. Betrlebs- on!
ausstettung
4 . Geleistet. Anzahlungen und
8.887'''''' .• ''''.(0'
111. Flnanzanlagen
I. UMLAUFVERMOGEH
I. Vorrlt>o
1_ Zum v_ur bestimmte GniOOs1\lIli
2. Noch nicht abgefe

3
PASSIVA
31.12.2011 31.12.2010
EIGEHKAPIT AL
L -.........
.. v.rt.* oNII8
fV.
JetN •• Ob I rldn ... at JoI_'''1iIM!
ROcKSTEUUNGEH
Sonotigo _ellungen
VERIIINIlLICHKEITEN
1. Verlllndlicllkeiten _Ober ~
2. EthaItane AnzahlLWlg8n
3. VOI1>indIicllkeiten aus UOIenJngen und
4. Ver1lIndIicllkei1en _Ober dem
5. Sonotige Ve

•
5
Bau- und Uegensch8ftabetrleb NRW, DU ... 1dorf
Gewlnn- und Ver1ustrec:hnung
für den Zeitraum vom 1. Januar bis zum 31 . Dezember 2011
G_lnn- und Ver1ustrec:hnung
2010
1. UmaatmnOse
Verminderung des Bests"
Erzeugnissen sowie an ni~Iili~";Ciir1etlp1"
~ea~~rteE~enh~~,,~
Sonstige betriebliche Fm __ .,,·
R.~~~~
Materialaufwand
a) Aufwendungen für
Betriebsstoffe und für
b) Au'-ndungen für be2XlQ1~
Personalaufwand
a) LOhne und Gehälter
b) Soziale Abgaben und Au'-ndungen für
Altersversorgung und für
Abschreibungen auf
des AnlagevermOgens und
Sonstige betriebliche
Erträge aus
10. Sonst~ Zinsen und ährlljl;t .. l:.tntg8
11 . Zinsen und ähnliche Aul.".rn
12. Ergebnis der ge'!löl,"lIclM~"~·lifbltllt:igk.H
13. Außerorden~iche Erträge
14. Außerorden~iche Aufwet1ICf~"" ;
15. Ausserordentllche. ErlIlßbii1@f.
16. Steuem vom Einkommen und
17. Sonstige Steuem
._D,:>~ll . 391.229 . ""'., 1r.)1
57.940.937,34

BlB NRW
BIIu- und llet:enS4:haftsblr
00sseId0rf
Anhant 2011
1. AnwendulII des Harldellstl4!se'f:."iI!o ~·I:jJ:"
Mit dem Gesetz zur Errichtung des~~~~~ren'ri~ und LIegenschaftsbetrieb NRW' hat
das Land Nordrhein-Westfalen zum 1. Januar 2001 ein teilrechtsfcihiges Sondervermägen des
Landes NRW mit eigener
Der BLS NRW ist wie ein
Wirtschaftsuntemehmen .... Gn ... ~_~ ..'En und hat nach § 12 Abs_ 1
BLBG einen Jatlr~;abschll~~
Oer Jahr~bschluss
~i"t,)lii.~l!"Zlffer 6:2~~'*Jt'-'I den allgemeinen Rechnunl~I~lung~orschrift~'_
•• ~
des
Handelsgesetzbuches aut"'lIIII~W(l"den_
Der Zweck, Umfang und~.
eines Sondervermögens
.Bau- und LI~,,""".iIH...
IBau- und liegenschaftsbetrieb
NRW" vom l~JIIII. "'~"-III........_IItIl"r"ck~r Bau- und LIegenschaftsbetrieb
NRW die Aufgabe,
für Zwecke des Landes
nach kaufmännischen Grundsätzen zu
zu entwickeln und zu verwerten
und dabei die baupolitischen Ziele des Landes zu beachten.
Oer Bau- und Liegenschaftsbe lIlW ..... LIAd (_ tehende Person gemäß § 285
Nr.21 HGBI die Eigentüme~MII .. llflllllD,:c1.h. er. ,,,,,die ufgaben Ankauf, Finanzierung,
wirtschaftltche Ve rntwIcIIkIne und VerIIIur.... tücken_ Seine Hauptaufgabe
Im Rahmen der Ei st lire rtsdI ung des Grundstücksbestandes
In der durch

BLB NRW
Erledigung der Im öffentlichen Interesse durchzuführenden staatlichen Baumaßnahmen und Ist
Baudienststelle nach § 80 BauO NRW.
Zentrale Aufgabe des
(Neubauten,
Bundes, der auslän

BlB NRW
Für technische Anlagen und Maschinen (z.B. zur Energieerzeugung) wurde die Nutzungsdauer mit
maximal 10 Jahren bemessen. soweit nicht eine kürzere Nutzungsdauer zu berücksichtigen war.
Zinsen für Fremdkapital
3 Satz 2 HGB wurden bei
:el\luntlSl«lS~!f1 aneeiEtzl.
~erstellu'l!ISkctsten abge-
Bel beweglichen Anla!leip!1a
teflfg vorgenommen. r.~~W
Euro werden als Sarnm,!lpC"' __ ""~.III·i,,~."'IIIi"'I_.
Geschäftsjahres zeltan·
Bel den Finanzanlagen
für Baumaßnahmen im
Zusammenhang mit der
entsprechend einer vertraglichen
Vereinbarung vom Land NRW verzinslich zu erstatten sind. Bislang sind Aufwendungen in Höhe
von 163.3 Mfllionen Euro angefallen und ZahILllJllSe .7."in.;i:.:l ä~~ __
einnahmt worden.
Die Vorräte beinhalten im, .'ii~iNII.......n.JIIII".I :II.IIII".~_Werkauf bestimmte Grundstücke.
Zum Verkauf
rzfrtstigen Veräußerung
bestimmt und mit den Anschaffungskosten I) iedrigeren vorausslehtlIch
zu erzielenden V'er1

BlB NRW
188,1 Mfllionen Euro unter der Berücksichtigung von Kosten- und Preissteigerungen von 12,8 Millionen
Euro und einem Zinseffekt von 2,6 Millionen Euro.
Soweit eine Abzinsung der
durchschnittliche Ma.1ct7io
und Kostensteigerungen
wurde gemäß BilMoG der
. !!fücksichtig'ung von Preis-
Die Verbindlichkeiten
Seite 10

BLB NRW
~. Erlliuteruncen zur Bilanz
Das Sachanlale\ermöten
scNiftsbauten be4liuft
Maschinen mit 161,1
sowie geleistete An".hliil ii.~ Anla!iliR,J.
Efnzelheften ergeben
sIl14~d11e
Rechte mit Getechntsche
AnlaRefl und
mit 86,9 MUUonen Euro
lIIIi~f:uro enthalten. Weitere
Sofern für die BaLunaBrnl,hmert'-.
~~5e rur baupolftfsche Ziele des
landes Nordrheln-Westfalen
NiMI_iIiI!llil!!ll.~15~ der Aktfvferung berücksichtigt,
Die Ffnanzanlagen betreffen Bauvorhaben
31.12.2011 auf 1-43,0 MfUfonen
Vorräte
Die Vorräte betreffen K:lllid~"IIIIi9t'1I11tt~~iMidliIII ••",rfiihf~ien
Nebenkosten In
Höhe von 120,3 MflUorlel,lIItit
und Ingenfeurlefstungen
für Dritte
Euro) sowie zum
Verkauf bestfmmte
3 MfUionen Euro).
Die gesamten Forderungen
Euro (Vorjahr 67,-4 Millfonen
Höhe von 104,2 MfUfonen
von unter einem Jahr
aus, Davon betreffen Forderungen aus lieferungen und Lefstungen -46,5 Millionen Euro (Vorjahr
38,7 MfUlonen Euro(, Forderungen gege .. ordrhein·Westfalen 42,1 Millionen Euro
(Vorjahr 2,7 Millionen Euro) •• 1St 15,5 MfUfonen Euro (Vorjahr
27,2 Millfonen Euro),
Flüssige Mfttel
Bef den f1Ussfgen Mftte
579,57 Euro).
AktIver Rechnungsabgr·J. •• IIOII:i;---------
~ on 73,26 Euro (Vorjahr
Der aktfve RechnungsabgrenulllrJiIll;lIDIteI1 ....... ..
des Folgejahres sowie efne Vo~~I11111 ...... areeöt ___ IS.~""
Seite 11

BlB NRW
Eljenkapltal
Das Basiskapital beträgt zum 31
31.12.2011 beträgt das EI!IE~
1.983.574.438,05 Euro. Zum
'.UlI4 . 'tb4 ., ~L Euro).
Rllcksteliuncen
Die Steuerlrüd(St.~lul,geri4.i1~I!I.liOlll;tige
folgt entwickelt:
•
......, :n.11.2011
-.....
Im Geschäftsjahr wurden i~~"~"
fen und Brandschutzmängeln lft,J1!III_
stellungen gebucht worden sind.
von erwarteten Kostensteigerungen und Zinseffekten zugeführt.
In der Rückstellung für Dr~;:;::~iiiiil ".~ lro
.'BE!SeitlgIJng von Schadstof·
!fjft:hglefülhrt, die gegen die Rück·
~ ges.amt 15,5 Millionen Euro auf Grund
ro) sind Aufwendungen I~
(Vorjahr 54,9 Millionen Eu·
Euro) für das Lan·
desarchiv Duisburg
Universität zu Köln in
Höhe von 9,3 Millionen
Euro die aufgrund
absehbarer zukünftig an ~iIfI ....,,-Jl.ehrkosten entstehen welrde~ 4ind"~.
VerblndHchkelten
Die Verbindlichkeiten beI;!~!It lf. ~u~'I{!o~;'9II"'MIII~~n Euro (Vorjahr 7 .832,6
S;:~;~=;~::'~~:~::I dem Land Nordrhein·
Millionen Euro. In diesem
Westfalen In Höhe von 3. 936,0 Mm~tC_~
Euro) enthalten. Davon
entfallen 3.926,6 Millionen Euro (Vorjahr: 4.293,4 Millionen Euro) auf das Darlehen gegenüber
dem Land Nordrhein·Westfalen. Die Darlehen gegenüber Kreditinstituten belaufen sich auf
3.331,1 Millionen Euro (Vorjahr 2.833,0 Millionen Euro) und gegenüber anderen Kredltgebem auf
Seite 12

BlB NRW
346,1 Millionen Euro (Vorjahr 346,0 Millionen Euro). Das Dartehensvolumen hat sich somit um
498,2 Millionen Euro gegenüber dem Vorjahr emöht. Die abgegrenzten Zinsen stiegen um 1,3
Millionen Euro auf insaesamt
OdlSd,uf.I!n de5 lande5 ein
Vennletet"-Mteter-Modetl
Euro ohne Berücksichtigung
de5 zu ~ "nsclhliEßli(:h 2015 abzu·
schliessen. Für das
unterstellt, für die der
~3!!!:ii=ii~:ei~nheitliches Projekt zu
betrachten.
BlB NRW Kredite
Um
"'af1ljerung~k~>ndiiti~nen zu
erreichen, ist eine - also rund 1.250,0
Millionen Euro - mit Fe!;tzinS~""".'!I!'I:"'~~.,_iia.p!h worden. Das Ncmlinalvolumen
des Zinsswaps beträgt zum ~~::~!: entwickelt sich gleichmäßig mit
den Dartehensaufnahmen ab 2013 sowie d
Das vartabel mit zuletzt 30,7 Ba!;i~~~ri~r-• .,.~~~tl;-EIJRIBOR verzinste EIB-Dartehen
über 700,0 Milli~ Euro,
ist, wird über ein Zinsswapgeschäft
In einen Fest,4iP_,~t51Iiti"iIIi.
Zur Sicherstellung Hochschulmodemislerungsprogramms
wetr~,,"'1It
von 550,0 Millionen
Euro in Teilbeträgen "~~~ t"lum des 3·Monats-EURI80R
aufgenommen. Das Pro ...... uil(i~t
von bestehenden
Gebäuden einsch:ließ,lial\ll~"IAiij"~""o'ftIrf!II~
2009 wurden
entsprechende V:~~:':~=~::==~~~=
Hk Innovation, Wis-
der Jeweiligen H~schule
senschaft, Forschung und
und dem BlS NRW 1le!;ChliOSSiet1~:'tJI""~:f1~~'!~!~-:~;;tFi~~:;~,:vOrgesehenen Instandsetzungsund
Modemisierungsmaßnahmen e
für jeden Hochschulstandort
Ilebäudescharf vereinbart. Somit wird auch sicher gestellt, dass die Maßnahmen durchgeführt
werden und deren Finanzierung ~
--11 Da laufzeit, Höhe und In

BlB NRW
Die insgesamt ungesicherten Verbindlichkeiten weisen folgende Restlaufzeiten auf:
O •• amt
Il.""",",,"" und
aus
Lord
Die erhaltenen Amahllu,. .... J~~ff'~
Passiver Re

BLB NRW
5.
ErIliuterunaen zur GewInn-
DIe GewInn· und
mit einem Gewlm In
aufaesteUt und schlle6t
Die Umsatzertöse 1
wurden ausschließlich
in der Bundesrepublik
MIeterlöse des Landes
NRW 1.127,7 Millionen aus Nebenkosten 126,2
Millionen Euro (Vorjahr
waltunBSkostenerstattung
Streitkräfte und der Nato 5
managementleistungen 65,2
des Bundes (Ver·
der ausländischen
Erlöse aus Gebäude·
Euro) sowie die Honorare für
die Baumaßnahrnen von
(Vorjahr 8,5 Millionen Euro). Die
aktivierten Eigenleistungen belaufen sich auf 26,8 Millionen Euro (Vorjahr 27,4 Millionen Euro)
und die Erlöse aus dem Verkauf
(Vorjahr 17,5 Millionen
IlJlIiltl'jljlir!llfll;!II!:'!erlTlÖgerls auf 16,5 Millionen Euro
Die sonstigen betrieblic ,
unter anderem Erträge
Euro (Vorjahr 6,6 Milliqill.
Forderungen 4,2 Million,lI a_I\'orjallr
schüssen 23,6 Millionen JIIIID~IIiIf.iIaE
über Dritten In Höhe von ~~MlItIi ...
".~-'_t'II.lIr: 'sr~tlj!illllonen Euro) beinhalten
Abzfn"ung\ 42,3 Millionen
Aufll&.ru~~: an~h~rtberichtIBurlgenzu
der Aufl&.rung von Zu·
_."'..-.. __ .. e aus Prozessen gegen·
Der Materialaufwand In
Millionen Euro) betrifft Im
Wesentlichen .." IR 213 ,3 Millionen Euro),
Aufwendungen für Freiberufler 49,2
65,6 Millionen Euro), Aufwendungen
für umlagefähige Nebenkosten 144,9 Millionen Euro (Vorjahr 130,1 Millionen Euro) sowte sonstige
Dienstleistungen im Bereich des G~Iii··~III!!lPiijiii~r1Irl
66,7 Millionen Euro.
Der Personalaufwand be ·
betrifft die Löhne und Gel_Ir .~IIo4I~lm1rate~~IIbI'!!!IIII.. JwIIjdungen für die Beschäf·
tigten einschließlich
f1ichtungen gegenüber
den Beamten hat das La
eine Freistellungserklä·
rung abgegeben, wona ordrhein·Westfalen den en Zahlung von 30'l der
49 Abs. 1 HGB anzuset •
zenden Pensionsrückstellu
r Höhe mindernd berück·
In den Abschreibungen auf VerlTlÖgensgegeiiständ AnlageverJTlÖ!Iens und Sachanlagen von
503.8 Millionen Euro (Vorjahr 584,0 Millionen Euro) sind 65,8 Millionen Euro (Vorjahr 157,1 Millio·
nen Euro) außerplanmäßige Abschreibungen auf den ImmobilIenbestand enthalten. Im Jahr 2011
waren aufgrund von Anpassungen an den niedrigeren Ertragswert 4,0 Millionen Euro notwendig.
Seite 15

BLB NRW
Des Weiteren sind darin für vorzeitig beendete Mietverhältnisse 10,8 Millionen Euro, bevorstehende
Abrisse 20,0 Millionen Euro, auf Grund eines niedrigeren Verkehrswertes lt. Wertgutachten
13,3 Millionen Euro enthalten.
Die sonstigen hel:ri"bli

BlB NRW
Die zusätzl1ch bestehenden finanziellen Verpflichtungen für durchzuführende Brandschutz· und
Schadstoffmänge( In der Ruhr Universität Bochum wurden bereits im Rahmen der Erstellung der
Eröffnungsbilanz zum 01 bei Gebäudewerte beriicksfchtlat
und abaesetzt.
7. Sonstfae Anaaben
2010
Beschäftigte incl. AT 1.735
Beamte 291
Auszubildende 109
Summe 2.135
Honorare der WII'W:haftsDrllfetr...
Abschlussprüfung
Sonstige leistungen
Gesamthonorar 2011
215.396,00 Euro
95.900,67 Euro
311.296,67 Euro
Seit. 17

BLS NRW
Die Ge5chäftsfUhrunc des Bau· und Liegenschaftsbetriebes NRW, Düsseldorl, besteht aus den
Herren:
Ferdinand Tiggemann (bis
Herr Tiggemann wurde
nen Dienstpfltchten
30.04.2011 von sei·
Rolf Krähmer
Das Finanzministerium
Neubesetzung die Ge5

BlB NRW
Der Verwaltuntsrat setzt sich wie folgt zusammen:
Dr. Rüdiger Messal. Düs;sel,iIofj(.Sltaaltssel

BLB NRW
SltzuntSCeldbezua Jahr 2011
hIer: Verwaltunssratsmltglleder
Anrede
Sltzunssgeld
Herrn
250,00 E:
Herrn
500,00 E:
Frau Staatssekretärin
0,00 E:
Herrn
625,00 E:
Herrn
625,00 E:
Frau
125,00 E:
Herrn Staatssekretär
O,OOE:
Frau VIzepräsIdentIn
500,00 E:
Herrn Staatssekretär
Ludwig
Hecke
O,OOE:
Herrn Staatssekretär
O,OOE:
Herrn Staatssekretär
O,OOE:
Frau StaatssekretärIn
O,OOE:
Herrn Staatssekretär
Herrn
O,OOE:
875,00(
Herrn
O,OOE:
Herrn
O,OOE:
Herrn
625,00 E:
Herrn Staatssekretär
O,OOE:
Herrn
Frau
Daniela
Schneckenburger
0,00 E:
500,00 E:
Herrn
625,00 E:
Herrn
625,00 E:
Herrn
875,00 E:
6.750.00 E:
Oie Verwaltungsratsmlt~.iIIi~ für das Berichtsjahr 2011~""'~
6.750,00 Euro erhalten.
Seite 20

BLBNRW
Kredite und Vorschüsse an Organmitglieder wurden im Geschäftsjahr nicht gewährt.
Düssetdorf. 26. März 2012
Anlage 11
Seite 21

23
Anlage zum Anhang
Zeitraum
!!!:~!!,1ild1E!i 2011

~ und l.JItgenKhlftlbetrleb NRW. M. '+....f
~ _ Ai 1'81 , ••• I6gw .. fllr _ ZOIJnum 1. J_ bio ..... 31. __ 2011
ta., ......... v. Ip C C ~
""ollz..
IOIII.,, gew.bIdMI ~ und ......
!IId W.-t. eowie UnnNn .n lIOk:Nn ~ und
_wd ' = h der ew.n auf ... _ ........ __
2. TectriIche ArMven und ~
--
3 . ........ ~ ....... und~
4.

2S
_-
.....
•
4 .014.577.000,00
.8.12.2."',1'
45.801.011 ."
. .011 ...... "",,'"

•

1
Wir haben
Verlustrechnung und Anhang
- unter Einbeziehung der ren:oög:ens Bau- und Liegenschaftsbetrieb
NRW,
. Dezember 2011 geprüft.
Die Buchführung
~all>scllllumtl jiil4l«~n deutschen handeIsrechtlichen
Vorschriften, ~~~gebllicJl.:.+
Landes
Landes
Bau- und
SondeIVermögens. Unsere
eine Beurteilung über den
Lageberichtabzugeben.
des
des
und Organisation des
Vertreter des
durchgefühnen Prüfung
Buchführung und über den
Wir haben unsere Prüfung des J!lhliiii),~';;~~~;iltjja\llliter Beachtung der vom Instiprüfung
vorgenommen. D'3JI!I1IIIl
keiten und Verstöße, die s~' ~.~
tung der Grundsätze ordn\lllljjiilllll
des der Vermögens-, Fin
liIIIilllCliecordnungsmäßiger Abschluss­
'!!!:!!!~!!!!!~l dwidiif:pfi'ih' ren, dass Unrichtiga'e!~IIa1I11i~hllusses
unter Beach­
\IIIILI~bericht vermittelten Bilerkannt
werden. Bei der F·~""~~lII~plllII[II.
Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit
und über da .... ~,.. .. I4c .. SOndeIVermögens sowie
""..
~ "iIIIII"idII_."Ia"'II!~ier Prüfung werden die Wirksamkeit
des rechnungslegungsbezogen
sterns sowie Nachweise für die Angaben
in Buchführung und Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben
beurteilt. Die Prüfung umfa
andten Bilanzierungsgrundsätte
und der wesentlichen Einschä~"~II4".p:]~dIC"'~"~_lIaiiO\yi·e die Würdigung der Gesamtdarstellung
des Jahres
Wlrllodcler uffassung, dass unsere
Prüfung eine hinreichend
bildet.
0.0589923.001

2
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen gefühn.
dem Jahresabschluss, ver:.
gens und stellt die Ch,ma~
~ Erl~nttlisse entspricht der
cbt1mg der Gnnvlsltu
?recherJdes Bild der Versteht
in Einklang mit
.... rlalge des Sondervennä­
~:enfm~~qJ~~~~oodM.
PricewaterhouseCoopers
AktiengeseJL

Letrseite aus binde technischen Gründen

teerseite aus bindetechnischen Gründen