Beteiligungsbericht Geschäftsjahr 2012 - Bad Homburg

Kur- und Kongreß-GmbH
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Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Vermögens- und Finanzlage
Die Bilanzsumme erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr um 24,7 % auf TEUR 61.786.
Das Sachanlagevermögen hat sich durch Investitionen, insbesondere durch die Maßnahmen Orangerie
und Schwanenteich um TEUR 955 auf TEUR 39.801 erhöht. Demgegenüber stehen planmäßige
Abschreibungen in Höhe von TEUR 2.302.
Die Finanzanlagen haben sich im Wesentlichen durch den Zugang der Anteile an der im Berichtsjahrgegründeten
Tochtergesellschaft François-Blanc-Spielbank GmbH Bad Homburg v. d. Höhe
von TEUR 10.025 auf TEUR 12.194 erhöht.
Die Gesellschaft hat sich im Berichtsjahr über Gesellschaftermittel sowie über die vorhandenen
liquiden Mittel finanziert. Entsprechend haben sich die liquiden Mittel um TEUR 1.506 auf TEUR
2.413 vermindert. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind um TEUR 2.735
auf TEUR 6.943 gestiegen. Dieser Anstieg resultiert im Wesentlichen aus um TEUR 1.109 auf
TEUR 3.665 gestiegenen Forderungen gegen die Gesellschafterin.
Auf der Passivseite hat sich das Eigenkapital im Wesentlichen durch Entnahme der Kapitalrücklage
um TEUR 486 auf TEUR 21.892 verringert. In der Gewinnrücklage wird bereits der Jahresüberschuss
von TEUR 724 ausgewiesen.
Die Beschlussfassung über die Gewinnverwendung durch die Gesellschafterin steht noch aus.
Der Sonderposten mit Rücklageanteil nach § 6b EStG und R 34 EStR verminderte sich planmäßig
ratierlich analog zu den Abschreibungen um TEUR 359 auf TEUR 6.142.
Die sonstigen Rückstellungen haben sich weitestgehend im Bereich der Ausgleichsverpflichtungen
gegenüber der Spielbank Bad Homburg Wicker & Co. KG, der Rückstellung für unterlassene Instandhaltungen
sowie im Bereich der Altersteilzeitverpflichtungen um TEUR 395 auf TEUR 3.062
reduziert.
Die Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin haben sich im Wesentlichen auf Grund von
zwei Darlehensneuaufnahmen um TEUR 11.208 auf TEUR 14.177 erhöht. Die Verbindlichkeiten
gegenüber verbundenen Unternehmen haben sich um TEUR 1.304 auf TEUR 2.176 erhöht. Die
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen erhöhten sich um TEUR 1.284 auf TEUR 2.635.
Die gesamten Verbindlichkeiten erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um TEUR 13.347.
Ertragslage
Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit erhöhte sich um TEUR 473 auf TEUR 838.
Die Umsatzerlöse haben sich gegenüber dem Vorjahr um TEUR 2.359 auf TEUR 15.094 insbesondere
durch die ertragswirksame Vereinnahmung von Mitteln, die im Zusammenhang mit den Aufgabenverlagerungsvertrags
stehen, erhöht. Die sonstigen betrieblichen Erträge erhöhten sich um
TEUR 527 auf TEUR 2.646. Dieser Anstieg resultiert im Wesentlichen aus dem Anstieg der Erträge
aus der Auflösung von Rückstellungen (TEUR 356; i. Vj. TEUR 208), der Erträge aus der Weiterbelastung
von Personalkosten an die Tochtergesellschaften KuK Immobilienverwaltungsgesellschaft
mit beschränkter Haftung Bad Homburg v. d. Höhe sowie der erstmaligen Weiterbelastung von
Personalkosten an die Tochtergesellschaft François-Blanc-Spielbank GmbH Bad Homburg v. d.
Höhe (TEUR 663; i. Vj. TEUR 524). Das Rohergebnis hat sich dementsprechend um TEUR 2.289
gegenüber dem Vorjahr verbessert. Die Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene
Waren erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um TEUR 109 auf TEUR 1.479.
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