Beteiligungsbericht Geschäftsjahr 2012 - Bad Homburg

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4. Entwicklung des Eigenkapitals und der Rückstellungen
Das in der Betriebssatzung festgelegte Stammkapital beträgt unverändert T€ 3.500.
Als allgemeine Rücklage weist die Bilanz zum 31.12.2012 rd. T€ 3.553 aus. Hier gab es eine Zuführung
in die Forstbewirtschaftung von rd. T€ 71 sowie eine Auflösung der Zuschüsse für die Zisterne
und der Holzfeuerung von rd. T€ 10.
Aus dem erwirtschafteten Überschuss der Vorjahre wurde an die Stadt im Wirtschaftsjahr 2012 ein
Betrag in Höhe von T€ 300 abgeführt.
Entwicklung des Eigenkapitals:
01.01.2012
Einlagen (+)/
Entnahmen (-)
31.12.2012
€ € €
Stammkapital 3.500.000,00 0,00 3.500.000,00
allgemeine Rücklagen 3.492.371,39 60.879,64 3.553.251,03
Gewinnabführung an die Stadt 0,00 -300.000,00 -300.000,00
Gewinn/Verlust des Vorjahres 1.980.127,32 -60.879,64 1.919.247,68
Gewinn vor Verwendung 0,00 513.741,29 513.741,29
Gesamt 8.972.498,71 213.741,29 9.186.240,00
Die Rückstellungen erhöhen sich gegenüber dem Vorjahr um 28,4 % auf rd. T€ 1.391. Hauptursache
dieser Entwicklung sind die Überschüsse im gebührenrelevanten Abfallbereich, die, saldiert
mit der noch bestehenden Unterdeckung aus 2011, mit einem Betrag von rd. T€ 260 in die zweckgebundene
Rückstellung einfließen.
Hinzu kommt die Rückstellung für die Rechts-, Prüfungs- und Beratungskosten – hier sind die Kosten
für den Jahresabschluss sowie das Angebot des Wirtschaftsprüfers bezüglich der Übernahme
der Friedhöfe enthalten - von T€ 18,5 sowie eine Rückstellung für Beiträge zur Gartenbauberufsgenossenschaft.
5. Umsatzerlöse
In der unten aufgeführten Erlösaufstellung zeigt sich der absolute Schwerpunkt in den hoheitlich
erwirtschafteten Umsätzen.
Dabei wurde knapp die Hälfte der hoheitlichen Umsatzerlöse durch die Erbringung von Dienstleistungen
in den unterschiedlichsten Aufgabenbereichen für die Fachbereiche der Stadtverwaltung
erwirtschaftet. Die hier erzielten Erlöse inklusive der Abgabe von Treibstoff für städtische Fahrzeuge
mit einem Gesamtvolumen von rd. T€ 9.240 bleiben dabei rd. 8% unter dem Vorjahresergebnis.
Im Gegensatz dazu kommt den Erlösen aus der Erbringung von Dienstleistungen inklusive der
Abgabe von Treibstoff für „stadtnahe“ Auftraggeber mit einem Gesamtbetrag von lediglich rd. T€
86 im Rahmen des Gesamtergebnisses nur eine untergeordnete Bedeutung zu.
Als weitere Haupteinnahmequelle stehen die Erlöse aus den Gebührenbereichen Abfallentsorgung
und Straßenreinigung sowie ab dem 01.01.2012 die Einnahmen aus dem Bereich Friedhofswesen.
Die Erlöse aus Abfallgebühren haben dabei mit rd. T€ 7.293 den größten Anteil, der aufgrund der
Gebührenerhöhung im Oktober 2011 gegenüber dem Vorjahr um 14,6 % anstieg. Die Gebühreneinnahmen
aus der Straßenreinigung bleiben konstant bei rd. T€ 670.
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