Geschäftsbericht 2012 (PDF, 12 MB) - Sana Kliniken AG

Konzernanhang Konzernjahresabschluss 101
16. Zahlungs mittel
und Zahlungsmitteläquivalente
in TEUR 2012 2011
Guthaben bei Kreditinstituten und
Kassenbestand 74.692 80.925
Kurzfristige Einlagen ursprünglich
< drei Monate 79.785 118.566
154.477 199.491
Guthaben bei Kreditinstituten werden mit variablen
Zinssätzen für täglich kündbare Guthaben verzinst.
Kurzfristige Einlagen erfolgen für unterschiedliche
Zeiträume und werden mit den jeweils gültigen
Zinssätzen für kurzfristige Einlagen verzinst. Die
kurzfristigen Einlagen unterliegen grundsätzlich
geringfügigen Wertschwankungen und stellen
jederzeit verfügbare Zahlungsmittel dar.
Zum 31. Dezember 2012 verfügte der Konzern
über nicht in Anspruch genommene Kontokorrentkreditlinien
in Höhe von TEUR 70.000
(Vj.: TEUR 70.000).
Von den Zahlungsmitteln entfallen TEUR 23.977
(Vj.: TEUR 19.773) auf die Konzerngesellschaften,
die auf absehbare Zeit gemeinnützig sind. Durch
den Status der Gemeinnützigkeit ist der Konzern
in der freien Verfügbarkeit dieser Zahlungsmittel
eingeschränkt.
17. Eigenkapital
Die Hauptversammlung der Sana Kliniken AG vom 16. Juni 2011 hat beschlossen,
das Grundkapital von EUR 120.000.000, das eingeteilt ist in
120.000.000 auf den Namen lautende Stückaktien ohne Nennwert, gegen
Bareinlage um bis zu EUR 160.000.000 auf bis zu EUR 280.000.000
zu erhöhen. Sämtliche Aktionäre der Sana Kliniken AG haben von ihrem
Bezugsrecht auf neue Aktien in vollem Umfang Gebrauch gemacht, so
dass alle 160.000.000 neuen Aktien gezeichnet sind. Die Kapitalerhöhung
wurde am 29. August 2011 in das Handelsregister eingetragen. In 2011
wurden EUR 80.000.000 eingezahlt. Die zweite Tranche in Höhe von EUR
80.000.000 wurde in 2012 eingezahlt, so dass sich das Grundkapital im
Geschäftsjahr auf EUR 280.000.000 erhöht hat.
Im Berichtsjahr wurden aus dem Jahresüberschuss des Geschäftsjahres
gemäß § 150 AktG TEUR 965 in die gesetzliche Rücklage eingestellt, damit
diese zusammen mit der Kapitalrücklage in Höhe von TEUR 19.173 den
zehnten Teil des Grundkapitals erreicht. Die Satzung der Sana Kliniken AG
sieht keinen abweichenden höheren Betrag vor.
Von der Gewinnrücklage, die aus den nicht ausgeschütteten Gewinnen
entstanden ist, entfallen insgesamt TEUR 25.014 (Vj.: TEUR 23.800) auf
langfristig bestehende gemeinnützige Konzerngesellschaften. Durch den
Status der Gemeinnützigkeit ist der Konzern in der Verwendung dieses Teils
der Gewinnrücklage eingeschränkt.
In den sonstigen Rücklagen sind vollständig die unrealisierten Verluste
aufgrund der zur Zinssicherung eingesetzten und zu Zeitwerten bewerteten
Zinsswaps enthalten. Im Geschäftsjahr wurden
vor Steuern TEUR 4.592 (Vj.: TEUR 3.982) in die
Gewinn- und Verlustrechnung umgebucht und ein
Verlust vor Steuern von TEUR 4.768 (Vj.: TEUR
6.225) erfolgsneutral zugeführt. Der Saldo nach
Steuern beträgt TEUR –120 (Vj.: TEUR –1.525).
Mit Hauptversammlungsbeschluss vom 21.
Dezember 2009 wurde der Vorstand ermächtigt,
Genussscheine bis zu einem Volumen in Höhe
von EUR 100,0 Mio. im Kreise der bestehenden
Aktionäre sowie nahestehender Unternehmen zu
platzieren. Der Genussschein ist als Eigenkapitalinstrument
ausgestaltet und erfüllt die Anforderungen
nach IAS 32 zur Klassifizierung als Eigenkapital.
Wesentliche Merkmale betreffen hierbei
die ordentliche Unkündbarkeit von Seiten der Inhaber
der Genussscheine, die Koppelung der
jährlichen Verzinsung an die Dividendenauszahlung
der Sana Kliniken AG in Höhe von 8 % (mindestens
6 %) und die Nachrangigkeit der Finanzinstrumente.
Die zum 31. Dezember 2011 platzierten
Genussscheine in Höhe von TEUR 63.559 wurden
im Geschäftsjahr vollständig zurückgeführt.
Durch den Wegfall der bisher bilanzierten Put-
Option Duisburg zum Erwerb weiterer Anteile
erhöht sich der nicht beherrschende Anteil am
Eigenkapital um TEUR 19.703.