Ausgabe 05-2013 - Wirtschaftszeitung

● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ●
SEITE 8 | MAI 2013 FINANZEN & RECHT WIRTSCHAFTSZEITUNG
VertrauenschütztvorHaftungnicht
WerCompliancevernachlässigt,demdrohendrastischeGeldbußenvonbiszueinerMillionEuro
präsentiert:
DOX–derOstbayernIndex
Firma
aktueller Verände-
Kurswert rungzum
in€ Vormonat
BMWAG 67,51 -3,97%
SiemensAG 84,3 5,88%
KronesAG 55,28 11,85%
ContinentalAG 93,51 4,69%
MühlbauerAG 22,3 3,24%
GrammerAG 21,95 -4,88%
InfineonTechnologiesAG 6,17 -4,56%
PfleidererAG --- ---
NabaltecAG 6,75 -1,46%
SchneiderAG 113,56 0,25%
AndritzAG 105,8 -1,12%
E.ONAG 13,72 7,90%
GerresheimerAG 44,78 2,07%
EinhellGermanyAG 33,1 3,47%
DeutscheSteinzeug
CremerundBreuerAG 0,229 14,50%
PilkingtonDeutschlandAG 440 0,00%
BHSTabletopAG 12,68 15,59%
HeidelbergCementAG 56,3 8,06%
DeutscheTelekomAG 8,28 2,03%
GeneralElectricCo 18,025 1,09%
AmgenInc. 78,7 14,06%
DaimlerAG 42,42 -6,41%
TextronInc. 22,74 3,88%
JohnsonControls 27,4 15,66%
LearCorporation 84,74 4,67%
PolytecHoldingAG 0,098 2,08%
KontronAG 4,25 -5,72%
ToshibaCorp. 3,91 12,65%
SüdzuckerAG 32,95 -0,87%
BechtleAG 36,24 -2,89%
Stand:28.03.2013
DAX = 7810(+1,35%)
DAX(normiert*)= 1254 (+1,35%)
DOX =1238(+2,40%)
*ZurbesserenVergleichbarkeitwurdederDAX-Wert
am 1.10.2010 zum Start der DOX-Erhebung auf den
DOX-Startwert1000heruntergerechnet.
VON MATTHIAS HASSLER
REGENSBURG.Auchdurchdiemediale
Befeuerung der aktuell aufgedeckten
Lebensmittel-, Datenschutz- und Korruptionsskandale
gewinnt das Stichwort
Compliance zunehmend an Bedeutung.
Ins Deutsche übersetzt fordert
das englische Verb to comply dazu
auf, eine Regel oder ein Gesetz zu
beachten.DasdavonabgeleiteteSubstantiv
Compliance hingegen geht
über die Regelkonformität beziehungsweise
die Gesetzestreue hinaus
und erstreckt sich im unternehmerischen
Sinn auch auf die organisatorischenundpersonellenVorkehrungen
seitens des Unternehmers, um die
Einhaltung von gesetzlichen und internenVorgabentatsächlichsicherzustellen.
Compliance fordert den Unternehmer
auf, die Risikoprävention,
je nach Unternehmensgegenstand,
nicht nur auf dem Vertrauensverhältnis
zu den Mitarbeitern aufzubauen,
sondern standardisierte Prozesse einzuführen.
Während in Großkonzernen Compliance-Abteilungen
längst zu einer
Selbstverständlichkeit geworden
sind, sorgt bei mittelständischen Unternehmen
meist der Unternehmer
selbst für die Einhaltung bestimmter
Verhaltensregeln. Dies hängt auch
mit den Kosten zusammen, die mit
der Einführung eines Compliance-
Systems verbunden sind. Für den UnternehmeristesbeiEinführungeines
solchen Systems nicht absehbar, ob
Schuldspruch:CompliancebietetSchutz.
Foto:GettyImages/BrandX
demKostenaufwandeinentsprechender
unternehmerischer Mehrwert gegenübersteht.RechtsanwaltDr.Christian
Meisl, von der Regensburger Anwaltskanzlei
QGJB, dazu: „Im Mittelstand
ist immer noch das falsche Verständnis
vorherrschend, dass Compliance
nur große Konzerne betrifft und
sich auf die Themen Korruption und
Kartellverstöße beschränkt. Diese
Fehlinterpretation setzt den Unternehmer
einem sehr hohen Haftungsrisiko
aus, da durch die analoge Anwendung
von gesetzlichen Regelungen
der Unternehmer im Fall, dass
ihm Verfehlungen in der Organisation
oder Überwachung seines Unternehmens
angelastet werden können,
stets in der Haftung steht.“ Konkret
verweist der Rechtsanwalt hier auf
§130desOrdnungswidrigkeitengesetzes
(OWiG). „Das dortige Gebot für
den Kaufmann zum ordnungsgemäßenGeschäftsbetriebstellteineGeneralnorm
zum pflichtgerechten und
ordnungsgemäßen Handeln beim
Aufbau einer entsprechenden Unternehmensstruktur
dar. Wird dem Unternehmer
hierbei eine Pflichtverletzung
im Schadensfall nachgewiesen,
so kann dies zu einer Geldbuße von
biszueinerMillionEuroführen.„Der
Strauß an möglichen Rechtsverstößen,derdemUnternehmerindiesem
Kontext zur Last gelegt werden kann,
ist sehr groß“, so der Rechtsanwalt
weiter. Mittelständische Firmen sind
aufgrund der Einheit von Eigentum
und Unternehmensleitung, durch
schlankeHierarchienundtraditionelle
Geschäfts- und Entscheidungsprozesse
geprägt. Eben dieser Umstand
führtzunichtklardefiniertenVerantwortlichkeiten
und trügerischen Gewohnheiten
in Form von „Das machen
wir schließlich schon immer
so“. Dieses falsche Selbstverständnis
erhöht das Haftungsrisiko des Unternehmers
zusätzlich. „Meist wird das
Bewusstsein hinsichtlich eines angemessenen
Compliance-Systems erst
geweckt, wenn bereits ein Ermittlungsverfahren
gegen den UnternehmerdurchdieStaatsanwaltschafteingeleitet
wurde“, berichtet Dr. ChristianMeislausseinerErfahrung.
Zwar unterscheiden sich die Compliance-Anforderungenanmittelständische
Firmen prinzipiell nicht von
den Anforderungen an Konzerne, es
bedarf jedoch einer Unterscheidung
hinsichtlich der angemessenen Ausgestaltung
der unternehmensinternen
Compliance-Struktur. Diese AngemessenheitkannauchinRücksprache
mit einem hierfür spezialisierten
Rechtsanwalt erreicht werden. „Die
Einführung eines Compliance-Systems
stellt eine vertrauensbildende
Maßnahme in der Geschäftsbeziehung
zu Banken und Lieferanten dar.
Es kann zu hohem Vertrauensverlust
führen,solltensolcheKontrollmechanismen
auf Nachfrage nicht nachweisbarsein.DasVorhandenseinaber
führt zu einer Erhöhung der Bonität
und zu einem besseren Kreditrating.
So ist es dem Unternehmer zu raten,
sich abseits der Haftungsrisiken mit
demThemaComplianceauseinanderzusetzen.“
RisikenundFolgekostenbeachten
Genossenschaftsverband:PräsidentMaximilianZepfgibtAnstößefürBankenstruktur
Spitze der LfA Förderbank (v. li.): Verwaltungsratsvorsitzender Dr. Martin Zeil
und derVorstandsvorsitzendeDr.OttoBeierl
Foto:LfA
6100neueArbeitsplätze
VonLfAgeförderteInvestitionensicherten156000Stellen
MÜNCHEN. Mit Förderkreditzusagen
von über 2,5 Milliarden Euro unterstützte
die LfA Förderbank Bayern
2012vorallemnachhaltigeInvestitionen
kleiner und mittlerer Unternehmen.
Wie Bayerns Wirtschaftsminister
Martin Zeil in seiner Eigenschaft
als Verwaltungsratsvorsitzender der
seit über 60 Jahren tätigen Spezialbank
des Freistaates hervorhob, werde
das LfA-Angebot hervorragend angenommen,
zumal die Programme
optimal auf die Bedürfnisse des bayerischen
Mittelstands zugeschnitten
seien. Die allein im Kernfördergeschäft
beantragten Mittel in der Größenordnung
von 1,7 Milliarden Euro
gingen an rund 5400 Mittelständler
zur Förderung ihrer Wettbewerbsfähigkeit.
Förderberatung für Unternehmer
aus dem Handwerk, der Industrie,
den Handels- und Dienstleistungsunternehmen
sowie den Freien
Berufen bietet die LfA Förderbank
Bayern in München, Nürnberg und
aufregionalenSprechtagen.
Die zinsgünstigen Förderkredite
der LfA können für Gründungen
ebenso wie für Wachstumsvorhaben,
Innovationen, Umweltschutzprojekte,
schwierige Unternehmenssituationen
oder auch zur Steigerung der
Energieeffizienz im Unternehmen
eingesetzt werden,berichtet LfA-Chef
Dr.Otto Beierl.Durch die geförderten
Investitionen werden 6100 Arbeitsplätzeneugeschaffenund156000Arbeitsplätze
gesichert. Speziell für
Energieprojekte hat die LfA FörderbankBayern2012rund140Millionen
Euro zugesagt und damit EnergieinvestitioneninHöhevonüber520Millionen
Euro ermöglicht. Bei aller Förderorientierung
habe man die Risikotragfähigkeit
weiter gestärkt, betonte
Dr.Beierl.MiteinerKernkapitalquote
von 16,7 Prozent erfülle die LfA Förderbankbereitsheutedieab2019geltenden
strengeren Basel III-VorschriftenfürLiquiditätundEigenkapital.
Die Förderkredite werden grundsätzlich
bei den Hausbanken der Unternehmen
beantragt und über diese
vergeben. Die Darlehen bieten tilgungsfreie
Anlaufjahre und niedrige
Zinssätze, die über die gesamte Laufzeit
von bis zu 20 Jahren fest sind. So
kannmanlangfristigkalkulierenund
den geringeren Schuldendienst auf
viele Jahre verteilen. Zudem ist über
eine Verbindung verschiedener Förderprogramme
oft eine günstige und
verlässliche 100-Prozent-Finanzierungdenkbar.(go)
NEUTRAUBLING. Nicht erst seit den
Bankenkrisen rund um Irland, GriechenlandoderjetztebeninZypernist
sich Maximilian Zepf bewusst, worum
es bei diesen europaweiten Verwerfungen
letzten Endes geht. „Kunden
und Politiker müssen sich darüberklarwerden,welcheBankensiein
Zukunfteigentlichhabenwollen“,betont
das Vorstandsmitglied der Raiffeisenbank
Schwandorf-Nittenau, das
kürzlich für weitere vier Jahre zum
Präsidenten des Bezirksverbands
Oberpfalz im Genossenschaftsverband
Bayern gewählt wurde. Maximilian
Zepf vertritt die 105 Genossenschaften
der Oberpfalz, darunter 31
Volks-undRaiffeisenbanken,seitdem
Jahre2005.DieKreditinstitutebetreuen
mit ihren mehr als 3500 Mitarbeitern
über 680000 Kunden und haben
zuletzt eine Bilanzsumme von 16,5
MilliardenEuroerwirtschaftet.
Wer trägt die externen Effekte?
Gerade angesichts der Erfolgsgeschichte
der deutschen Genossenschaftsbanken
fordert Maximilian
Zepf einen Prozess des Umdenkens,
zumindestabermöchteerauchandie
Adresse der in Deutschland Verantwortlichen
einen Denkanstoß geben.
Dabei zieht er im Gespräch mit der
Wirtschaftszeitung sogar Parallelen
zur Energiewende. Ebenso, wie die
Bürger auf diesem Themenfeld längst
erkannt haben, dass der Strom aus
Kernkraftwerken nur vermeintlich
billig sei, und der Nutzen für die
Volkswirtschaft nur vermeintlich
groß, so bezeichnet der BezirkspräsidentderOberpfälzerVolks-undRaiffeisenbanken
es als eine Milchmädchenrechnung,
wenn man Risiken
und Folgekosten eines Geschäftsmodells
nicht mit einkalkuliere: „Volkswirtschaftlich
ausgedrückt geht es
um Kostenwahrheit und Internalisierung,
also um die Zurechnung externerEffekteaufdenVerursacher.“
Konkret spricht Zepf von einer eklatanten
Lastenverschiebung zuungunstender
Banken undmacht dies
am Beispiel der Bargeldversorgung
deutlich.GeradedieDeutschengelten
immer noch als ein Volk von Barzahlern,
konkret sind es 58 Prozent aller
Umsätze, die bar getätigt werden. Dabei
spielt das flächendeckende GeldautomatennetzeinewichtigeRolle,allein
die genossenschaftliche Bankengruppe
unterhält rund 19200 Geldautomaten,
in Bayern sind es knapp
4100. Gleichzeitig senkt die Bundesbank
ihre Aufwendungen etwa durch
dieSchließungvonFilialenganzdrastisch,
obwohl die Sicherung der Bargeldversorgung
ihr Kerngeschäftsfeld
ist.
Die Folge: Der Genossenschaftsverband
musste bisher 40 eigene Münzdepots
einrichten, um die Versorgung
ihrer Mitgliedsbanken und deren Geschäftskunden
sicherzustellen – „ein
Aufwand, der unmittelbar die Gewinn-
und Verlustrechnung belastet“.
Insgesamt nennt Zepf einen Betrag
vonvierMilliardenEurojährlich,den
die Banken inzwischen stemmen
müssten, weil die Bundesbank nach
und nach Verantwortung und Kosten
aufdieKreditwirtschaftverlagert.
Während also erhebliche Kosten
vonderBundesbankaufdieeinzelnen
Kreditinstitute übertragen werden,
wirddiePolitik,soderOberpfälzerBezirkspräsident,
nicht müde, insbesondere
die Sparkassen, Volksbanken
und Raiffeisenbanken zu einer möglichst
entgeltfreien Bargeldversorgung
aufzurufen. Für Maximilian
Zepf sei dies ein Dilemma, das für
Banken kaum auflösbar sei, die sich
dieflächendeckendeVersorgungihrer
Kunden zur Aufgabe gemacht haben.
Dies gelte schon deshalb, weil auch
die Weiterentwicklung der IT-Infrastruktur
für das Online-Banking dringend
erforderlich sei, „all das kostet
schlichtwegGeld“.GrundsätzlichdürfemanimübrigendieKonditioneneiner
Direktbank in einem Industriegebiet
nicht mit denen einer Kreditgenossenschaft
vergleichen, die 20 Filialen
in zentraler Lage auf dem Land
undinderStadtunterhält.
Maximilian Zepf plädiert dafür, den
Kunden darüber entscheiden zu lassen,
welchem Geschäftsmodell er vertraut
und welche Bankenstruktur wir
künftig in Europa haben. Um die Genossenschaftsbanken
müsse sich niemand
Sorgen machen, solange sich
die Politik nicht mit marktgestaltendenMaßnahmeneinmischt.Wiesehr
derWettbewerbimBankgeschäftfreilich
schon heute gestört sei, macht
Zepf am Beispiel der Einlagensicherheitdeutlich.
NatürlicheAufgabe einer Bank
Während die Volksbanken und Raiffeisenbanken
auf eigene Kosten ihre
Institute sichern, kennen andere Banken
im In- und Ausland eine solche
Regelung überhaupt nicht. Sie sparen
sichganzeinfachdieKostenundkönnen
folglich ihren Kunden bessere
Konditionen anbieten. „Kreditinstitut
ist eben nicht gleich Kreditinstitut“,
betont Bezirkspräsident Zepf. Seine
Bankengruppe jedenfalls bemühe
sich, den Menschen beim Erfüllen ihrer
Ziele zu helfen. Dies sei die „ursprünglicheundnatürlicheFunktion“
einesKreditinstituts.(go)
MaximilianZepf Foto:Raiffeisenbank