Zahlen - KVG

Konzernjahresabschluss 2012 – Kasseler Verkehrs- und Versorgungs-GmbH
1.2.3 Interne Steuerung
Aus den vielfältigen Änderungen im Verkehrs- und Energiesektor
erhöhen sich die Anforderungen an die Controllingsysteme.
Die bereits im Vorjahr eingeleiteten Anpassungen
innerhalb der Controllingsysteme werden kontinuierlich
verfeinert und aufeinander abgestimmt.
In allen Unternehmen findet eine unterjährige Überwachung
der Erlös- und Kostensituation im Rahmen eines monatlichen
Berichtswesens und Quartalsberichten statt. Darüber
hinaus besteht eine Profit-Center-Rechnung, mit der Planabweichungen
unmittelbar analysiert werden können. Diese
Controlling- und Risikomanagementsysteme ermöglichen
frühzeitige Analysen des Geschäftsverlaufs.
Die in den letzten beiden Jahren durchgeführte Neuanschaffung
von Straßenbahnen und die anstehende Modernisierung
des derzeitigen Fahrzeugparks müssen durch den
Wegfall der Fahrzeugförderung zu 100 Prozent von der KVG
finanziert werden. Um die daraus resultierende Ergebnisbelastung
zu kompensieren, wurde ein neues Optimierungsprojekt
gestartet: „mobil4kassel – KVG 2020“ ist seit Mitte
2012 das zentrale, die komplette Verkehrssparte umfassende
Projekt, das alle Ergebnisverbesserungsmaßnahmen der KVG
bündelt.
Wesentlicher Bestandteil des Projekts ist eine bedarfsorientierte
Netzoptimierung, die das Verkehrsangebot an
die steigende Nachfrage anpassen und dabei die Betriebskosten
auf einem vertretbaren Niveau halten soll. Darüber
hinaus ist eine Tarifstrukturreform geplant, wobei u. a. durch
die Entwicklung neuer Angebote Ertragspotenziale erschlossen
und eine gleichmäßigere Auslastung der Fahrzeuge
erreicht werden sollen. Zusätzlich werden durch Optimierungen
der Werkstatt und der Organisation Personalressourcen
frei, die vorrangig zur o. g. Modernisierung der Trams
in Eigenleistung genutzt werden.
2. Analyse des Geschäftsverlaufes
2.1 Ertragslage
Die Umsatzerlöse stiegen im Berichtsjahr auf 526,0 Mio.
EUR (Vorjahr 493,4 Mio. EUR). Die Steigerung resultierte
insbesondere aus der erfolgreichen Akquisition von Großkunden
Sparte Gas bei der STW.
Die Aktivierten Eigenleistungen betrugen 6,9 Mio. EUR und
lagen damit unter dem Vorjahreswert von 7,9 Mio. EUR.
Der Materialaufwand stieg gegenüber dem Vorjahreswert
von 339,0 Mio. EUR auf 357,2 Mio. EUR. Der Anstieg
resultierte analog zu den Umsatzerlösen hauptsächlich aus
höheren Strombezugskosten bei der STW in Folge der
Erhöhung der EEG-Umlage. Die sonstigen betrieblichen
Aufwendungen stiegen ebenfalls gegenüber dem Vorjahr
auf 71,7 Mio. EUR (Vorjahr 60,9 Mio. EUR). In den sonstigen
betrieblichen Aufwendungen waren 13,1 Mio. EUR Konzessionsabgaben
enthalten (Vorjahr 13,9 Mio. EUR). Darüber
hinaus beinhaltete der sonstige betriebliche Aufwand u. a.
Beratungs- und ähnliche Kosten aus konzernübergreifenden
Aufgabenstellungen. Die Leistungen der Zentralbereiche
wurden den Tochtergesellschaften nach Inanspruchnahme
in Rechnung gestellt.
Die Abschreibungen stiegen auf 49,6 Mio. EUR (Vorjahr
47,1 Mio. EUR).
Der Personalaufwand stieg aufgrund von Tarifsteigerungen
bei den Konzernunternehmen auf 98,5 Mio. EUR (Vorjahr
95,6 Mio. EUR). Im Konzern waren im Jahr 2012 durchschnittlich
1.846 Mitarbeiter beschäftigt (Vorjahr 1.829).
2.2 Vermögens- und Finanzlage
Die Bilanzsumme betrug im Berichtsjahr 823,7 Mio.
EUR (Vorjahr 809,7 Mio. EUR). Diese Entwicklung basierte
insbesondere auf geleisteten Anzahlungen im Rahmen der
Neubeschaffung der 22 Niederflur-Straßenbahnen bei der
KVG.
Rückstellungen wurden im Konzern in ausreichendem Maße
in Höhe von 148,5 Mio. EUR (Vorjahr 146,9 Mio. EUR)
gebildet.
Die Konzernbilanz war wie in den Vorjahren von der hohen
Anlagenintensität der Verkehrs- und Versorgungsunternehmen
geprägt. Der Anteil des Anlagevermögens am
Gesamtvermögen in Höhe von 81,7 % spiegelt dieses wider.
Der Wert des Anlagevermögens betrug 673,2 Mio. EUR
(Vorjahr 654,8 Mio. EUR).
Die Bruttoinvestitionen des Konzerns betrugen 82,4 Mio.
EUR (Vorjahr 108,3 Mio. EUR). Die Investitionen und der
Kapitaldienst wurden überwiegend durch Investitions- und
Baukostenzuschüsse sowie mit Mitteln der Eigen- und
Fremdfinanzierung aufgebracht.
Im Verkehrsbereich wurden konzernweit Investitionen in
Höhe von insgesamt 28,4 Mio. EUR (Vorjahr 38,9 Mio. EUR)
durchgeführt. Für den Kauf von 22 Niederflur-Straßenbahnen
zahlte die KVG im Jahr 2012 weitere Kaufraten in
Höhe von 15,2 Mio. EUR an die Firma Bombardier. Weitere
2,6 Mio. EUR investierte die KVG in die Tramstrecke nach
Vellmar, die bereits im Oktober 2011 in Betrieb genommen
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