SAP R/3 Automatische Buchungen in der Materialwirtschaft ...

SAP Projekt 

sap_work_bewertungsmodifikationskonstante_02 

1 

Arbeitspapiere SAP 

SAP R/3 

Automatische Buchungen in der 

Materialwirtschaft 

Bewertungsmodifikationskonstante 

oder kurz 

„Konstanze“ 

Alle Rechte an wiedergegebenen Screen Shots oder Inhalten der Online Dokumente bzw. sonstiger schriftlicher 

oder elektronischer Unterlagen bei SAP 

Prof. Dr. Dieter Steinmann Fachhochschule Trier Erstelldatum 29.10.2001 3:32



2 

Gliederung 

1 Einführung .................................................................................................... 5 

2 Ziele der automatischen Kontenfindung .......................................................... 6 

3 Der Menükontext ........................................................................................... 8 

4 Bewertungsmodifikationskonstante Customizing Materialwirtschaft................. 10 

5 Vorgehen Einstellungen Bewertungsmodifikationskonstante .......................... 12 

5.1 Customizing in der Materialwirtschaft Übersicht ...................................... 12 

5.2 Materialwirtschaft - Gruppieren Bewertungskreise [Muß-Aktivität] ............ 13 

5.3 Materialwirtschaft - Bearbeitung Bewertungsklassen [Muß-Aktivität]......... 14 

5.4 Materialwirtschaft - Anlegen Kontoklassenreferenzen [Muß-Aktivität] ....... 15 

5.5 Materialwirtschaft - Anlegen Bewertungsklassen [Muß-Aktivität] .............. 17 

5.6 Materialwirtschaft - Anlegen Materialart/Kontoklassenreferenz [Muß- 

Aktivität]......................................................................................................... 18 

5.7 Materialwirtschaft - Anlegen Kontomodifikation [Kann-Aktivität]................ 19 

5.7.1 Kontomodifikation - Bewegungsarten .............................................. 20 

5.7.2 Kontomodifikation - Bewegungsarten .............................................. 20 

5.7.3 Kontomodifikation - Verbrauchsarten............................................... 21 

5.7.4 Kontomodifikation - Bewegungskennzeichen ................................... 21 

6 Materialwirtschaft, Analyse Bewertungsmodifikationskonstante ...................... 22 

7 Zuordnungs-Beispiele in System 2.2E........................................................... 23 

7.1 Beispiel: Materialart Rohstoffe............................................................... 23 

7.2 Beispiel: Materialart Handelsware/Ersatzteile ......................................... 24 

7.3 Beispiel: Halbfabrikate .......................................................................... 25 

8 Einstellungen Customizing Bewertungsmodifikationskonstante 

Finanzbuchhaltung ............................................................................................. 27 

8.1 Customizing Finanzbuchhaltung IMG..................................................... 27 

8.2 Zuordnung der Konten zu Vorgängen, Vorgangsarten............................. 28 

8.3 Customizing Bewertungsmodifikationskonstante Finanzbuchhaltung - 

Einstellungen zum Beleg ................................................................................. 31 

8.4 Vorgangsschlüssel und deren Bedeutung............................................... 35 

9 Data Dictionary - SAP-Architektur ................................................................. 36 

10 Data Dictionary - Anzeige Datenelemente.................................................. 42 

10.1 Verwendung des Datenelements BWMOD in Tabellendefinitionen........... 46 

11 Auszüge aus der Online-Dokumentation.................................................... 52 

11.1 Texte aus der Online-Doku "Einführung Automatische Buchungen" ......... 52 

11.1.1 Kontenfindung ............................................................................... 52 

11.1.2 Bewertungskreise .......................................................................... 52 

11.2 Automatische Buchungen anlegen......................................................... 53 

11.3 Zuordnungregeln der Buchungen zum Buchungskreis............................. 62 

11.4 Verwendungsnachweis Sachkonten in MM Materialwirtschaft.................. 63 

12 Stichwortverzeichnis................................................................................. 72 






3 

Abbildungsverzeichnis 

Abbildung 1: Implementation Guide Finanzbuchhaltung © SAP AG ......................... 8 

Abbildung 2: Implementation Guide Materialwirtschaft © SAP AG ........................... 8 

Abbildung 3: Customizing Bewertungsmodifikationskonstante - Einstieg über den 

IMG Materialwirtschaft-Kontext Bewertung und Kontierung © SAP AG........... 10 

Abbildung 4: Customizing Bewertungsmodifikationskonstante - Einstieg über den 

IMG Materialwirtschaft Kontext Rechnungsprüfung © SAP AG ....................... 11 

Abbildung 5: Einstiegsmenü Materialwirtschaft Kontenfindung .............................. 12 

Abbildung 6: Gruppierung Bewertungskreise - Zuordnung der Bewertungs-kreise 

(Werke) zu den Bewertungsmodifikationskonstanten © SAP AG .................... 13 

Abbildung 7: Festlegen der Bewertungsklassen [OMSK] © SAP AG ...................... 14 

Abbildung 8: Kontoklassenreferenzen anlegen [OMSK] ........................................ 15 

Abbildung 9: Einstellung der Werte für die Bewertungsklassen.............................. 17 

Abbildung 10: Einstellung der Werte für Materialart/Kontoklassenreferenz © SAP AG 

.................................................................................................................. 18 

Abbildung 11: Kontomodifikation anlegen © SAP AG........................................... 19 

Abbildung 12: Kontomodifikation für Bewegungsarten festlegen: Bewegungsarten © 

SAP AG ...................................................................................................... 20 

Abbildung 13: Kontomodifikation für Bewegungsarten festlegen: 

Sonderbestandsbezeichnungen © SAP AG................................................... 20 

Abbildung 14: Kontomodifikation für Bewegungsarten festlegen: Verbrauchsarten . 21 

Abbildung 15: Bewegungskennzeichen ............................................................... 21 

Abbildung 16: Bewertungskreise ändern - Technische Info © SAP AG.................. 22 

Abbildung 17: Verbindung der Alternativen Rohstoff-Bewertungsklassen mit Konten 

innerhalb der Kontenklassen........................................................................ 26 

Abbildung 18: Verbindung der Alternativen Rohstoff-Bewertungsklassen mit Konten 

innerhalb der Kontenklassen........................................................................ 26 

Abbildung 19: Menükontext Finanzbuchhaltung Übersicht ............................... 27 

Abbildung 20: Kontenzuordnung am Beispiel der Bestandsbuchungen [BSX] © SAP 

AG ............................................................................................................. 28 

Abbildung 21: Zuordnen von Konten zu Vorgängen © SAP AG ............................ 29 

Abbildung 22: Kontenzuordnung am Beispiel der Verbuchung von Preisdifferenzen 

[PRD] © SAP AG......................................................................................... 30 

Abbildung 23: Finanzbuchhaltung Einstellungen zum Beleg © SAP AG............ 31 

Abbildung 24: Einstellungen zum Beleg durchführen oder prüfen-1 © SAP AG....... 32 

Abbildung 25: Einstellungen zum Beleg durchführen oder prüfen-2 © SAP AG....... 33 

Abbildung 26: Belegarten definieren © SAP AG .................................................. 34 

Abbildung 27: Vorgangsarten und Vorgangsschlüssel für Buchungen in der 

Materialwirtschaft © SAP AG....................................................................... 35 

Abbildung 28: SAP Architekturmodell © SAP AG................................................. 36 

Abbildung 29: Darstellen eines Entitätstyps (16439, Sachkontenfindungmaterialgruppenabhängig) 

© SAP AG.......................................................... 37 

Abbildung 30: Eingehende Beziehungen zum Entitätstyp 16439 © SAP AG.......... 38 

Abbildung 31: Verzweigung zur Beziehung von Entitätstyp 16221 zu Entitätstyp 

16439 © SAP AG ....................................................................................... 39 

Abbildung 32: Verzweigung zur Beziehung von Entitätstyp 16434 zu Entitätstyp 

16439 © SAP AG ........................................................................................ 40 

Abbildung 33: Datenmodell, Hierarchie (Standard-Sicht) © SAP AG ...................... 41 






4 

Abbildung 34: Anzeigen eines Datenelements über das Data Dictionary © SAP AG 

.................................................................................................................. 42 

Abbildung 35: Informationen zum Datenelement 

Bewertungsmodifikationskonstante © SAP AG ............................................. 43 

Abbildung 36: Dokumentation zum Datenelement 

Bewertungsmodifikationskonstante © SAP AG ............................................. 44 

Abbildung 37: Verwendungsnachweis eines Datenelements ................................. 45 

Abbildung 38: Datenelement Bewertungsmodifiktionskonstante (BWMOD) in 

Tabellendefinitionen © SAP AG................................................................... 45 

Abbildung 39: Anzeige Datenelement BWMOD in Strukturfeldern © SAP AG ........ 48 

Abbildung 40: Anzeige Datenelement BWMOD in Attributen von Entitätstypen © 

SAP AG ...................................................................................................... 49 

Abbildung 41: Anzeige Definition Entitätstyp Materialbewertungskreis © SAP AG.. 50 

Abbildung 42: Beschreibung Entitätstyp Sachkontenfindung Logistik © SAP AG .... 51 






5 

1 Einführung 

Module des Systems R/3 

CA 

Anwendungsübergreifende Komponenten 

AC 

Rechnungswesen allgemein 

FI 

Finanzwesen 

TR 

Treasury 

CO 

Controlling 

IM 

Investitionsmanagement 

EC 

Unternehmenscontrolling 

LO 

Logistik allgemein 

SD 

Vertrieb 

MM 


QM 

Qualitätsmanagement 

PM 

Instandhaltung 

PP 

Produktionsplanung und -steuerung 

PS 

Projektsystem 

PD 

Personalplanung und -entwicklung 

PA 

Personaladministration und -abrechnung 

BC 

Basis 

IN 

Internationale Entwicklung 

Im Tagesablauf in Unternehmen werden tagtäglich eine Vielzahl von Buchungen 

durchgeführt. So wird z.B. eine eingehende Rechnung geprüft und in das System 

übernommen. Der Rechnungsbetrag wird bis zur Zahlung in eine Vielzahl von 

Komponenten wie Nettobetrag, Mehrwertsteuer, Skonto, Skontokorrekturen, 

Betragskorrekturen aufgespalten. 

Bei manueller Verbuchung müssen alle diese Konten einzeln mit den Soll- oder 

Habenkennzeichen und den entsprechenden Beträgen angesprochen werden. 

Bei der automatischen Verbuchung werden bei Standardabläufen diese 

Zuordnungen von Beträgen und Kontonummern automatisch vom System 

vorgenommen. Es wird weiterhin die Logik der Buchungen geprüft und auftretende 

Differenzen direkt am Bildschirm angezeigt. 

Für diese automatischen Buchungen in der Materialwirtschaft von SAP R/3 ist die 

Bewertungsmodifikationskonstante konzipiert worden. 

Hier werden über Vorgänge, Vorgangsarten, Buchungsschlüssel und 

Kontenzuordnung Standardbuchungsvorgänge eingestellt, die einem Sachbearbeiter 

eine Vielzahl von Routinevorgängen abnehmen und logische Prüfungen vornimmt. 

Die Einstellungen erfolgen über das Customizing Materialwirtschaft und 

Finanzbuchhaltung. 






6 

2 Ziele der automatischen Kontenfindung 

Neben den Mengenbestands- oder -bewegungsbuchungen der Materialwirtschaft 

(Material Management, MM) sind in der Finanzbuchhaltung (Financial Accounting, FI) 

entsprechende Wertbestands- und -bewegungsbuchungen zu führen. Während in 

der Materialwirtschaft Mengenbestände im Vordergrund stehen, müssen in der 

Finanzbuchhaltung Wertbestände und Werteströme abgebildet werden. Immer wenn 

z.B. ein mengenmäßiger Materialeingang in MM gebucht wird, muß entsprechend 

eine wertmäßige Buchung in FI erfolgen. Die grundsätzliche Systematik der Bildung 

von Kontengruppen und des anlegens von Konten in R/3 können hier nicht behandelt 

werden. 

Alle diese betrieblichen Aktivitäten werden durch Belege dokumentiert. Jede 

Buchung z.B. erzeugt einen Beleg, der alle Wert- und Mengenänderungen 

dokumentiert. 

Grundsätzlich können Belege in der Finanzbuchhaltung oder die Finanzbuchhaltung 

betreffend durch manuelle Eingabe der Konten und der Werte und eine manuelle 

Eingabe des jeweiligen Materialwertes erfaßt werden. Gleichzeitig müssen die mit 

den Mengenbewegungen verbundenen Werteströme berechnet werden. So ist bei 

einer Materialeingangsbuchung z.B. manuell der Buchungswert anzugeben, die Art 

der Buchung zu bestimmen (Soll oder Haben) und das entsprechende Konto 

auszuwählen. Häufig entsprechen einem Geschäftsvorfall mehrere Buchungen, die 

nur gemeinsam durchgeführt werden dürfen, auch dafür ist entsprechend Sorge zu 

tragen. 

Dieses Vorgehen kann man in vielen Fällen automatisieren, so daß das System z.B. 

automatisch bei einer Materialeingangsbuchung das betreffende Materialkonto der 

Finanzbuchhaltung automatisch ermittelt. Es ist somit eine einfache Erfassung der 

Eingangsmengen möglich. Das System kann automatisch auch die 

Wertebestimmung (gleitender Durchschnittspreis oder Standardpreis, der im System 

hinterlegt sein muß) und die Kontenzuordnung übernehmen. 

Die automatische Bestimmung eines Kontos für eine Materialeingangsbuchung in der 

Finanzbuchhaltung wird grundsätzlich von der Materialart (Rohstoff, Halbfabrikat, 

Fertigprodukt, Handelsware, etc.) und von der Art der Materialbewegung 

(Zugangsbuchung, Abgangsbuchung, Wertberichtigung, etc.) bestimmt. Die 

Bewegungsart wird über einen Bewegungsartenschlüssel ausgewählt. Darauf 

basierend wird vom System eine Vorgangsart ermittelt und diese wiederum bestimmt 

die Buchungsabläufe (Kontoart, Konto, Soll- oder Haben-Buchung, etc.) über einen 






7 

Buchungsschlüssel. Bewegungsartenschlüssel und Vorgangsschlüssel 

unterscheiden sich in den unterschiedlichen R/3-Modulen. Sie werden im 

Customizing-Menü des jeweiligen Moduls gepflegt. 

Es ist noch einmal festzuhalten: es muß der einer Mengenbuchung entsprechende 

Wert ermittelt werden, es müssen alle Buchungen vollständig und richtig 

durchgeführt werden und die für die Einzelbuchungen entsprechenden Buchungen 

(Soll- oder Habenbuchung) sind festzulegen. 

Ziel der automatischen Kontenfindung ist das automatische Bebuchen von Konten 

der FIBU und der Kostenrechnung entsprechend den jeweiligen Mengenbuchung in 

der Materialwirtschaft. 






8 

3 Der Menükontext 

Die Einstellungen zur automatischen Buchung in der Materialwirtschaft werden in 

den Bereichen 

? Finanzbuchhaltung 

? Geschäftsvorfälle –Integration - Materialwirtschaft 

? Materialwirtschaft 

? Bewertung und Kontierung 

? Rechnungsprüfung 

vorgenommen. 

Abbildung 1: Implementation Guide Finanzbuchhaltung © SAP AG 

Abbildung 2: Implementation Guide Materialwirtschaft © SAP AG 






9 

Zunächst wird über das Customizing Materialwirtschaft eine 

Bewertungsmodifikationskonstante definiert und einem Bewertungskreis –Werk oder 

Buchungskreis- zugeordnet [Materialwirtschaft, Bewertung und Kontierung]. 

Daraufhin wird die Abbildung der Buchungslogik in der Materialwirtschaft 

vorgenommen (auf den Materialarten basierend) [Materialwirtschaft, Bewertung und 

Kontierung]. 

Schließlich wird im nächsten Schritt die Buchungslogik auf die Konten bezogen 

abgebildet. Es wird festgelegt welches Material für welchen Bewertungskreis 

(Bewertungsmodifikationskonstante) bei welchen Vorgängen (Vorgangsarten) 

Buchungen zu welchen Konten auslösen [Customizing Finanzbuchhaltung, 

Hauptbuchhaltung, Geschäftsvorfälle, Integration, Materialwirtschaft, Konten für die 

Materialwirtschaft hinterlegen]. 

Die automatischen Buchungen selbst können in ihrem Gesamtkontext mit allen 

betroffenen Konten angezeigt und überprüft werden [Customizing Materialwirtschaft, 

Bewertung und Kontierung, Kontenfindung, Automatische Buchungen anlegen]. 






10 

4 Bewertungsmodifikationskonstante Customizing 


Abbildung 3: 

Customizing Bewertungsmodifikationskonstante - Einstieg über den IMG 

Materialwirtschaft-Kontext Bewertung und Kontierung © SAP AG 






11 

Abbildung 4: 

Customizing Bewertungsmodifikationskonstante - Einstieg über den IMG 

Materialwirtschaft Kontext Rechnungsprüfung © SAP AG 






12 

5 Vorgehen Einstellungen Bewertungsmodifikationskonstante 

5.1 Customizing in der Materialwirtschaft Übersicht 

© SAP AG 


Abbildung 5: Einstiegsmenü Materialwirtschaft Kontenfindung 






13 

5.2 Materialwirtschaft - Gruppieren Bewertungskreise [Muß- 

Aktivität] 

Abbildung 6: 

Gruppierung Bewertungskreise - Zuordnung der Bewertungs-kreise (Werke) zu 

den Bewertungsmodifikationskonstanten © SAP AG 






14 

5.3 Materialwirtschaft - Bearbeitung Bewertungsklassen [Muß- 

Aktivität] 

Die Auswahl [OMWD], Gruppierung Bewertungskreise (vergleiche Abbildung 0) 

ermöglicht die Zuordnung einer Bewertungsmodifikationskonstanten zu einem 

Bewertungskreis (ein oder mehrere Buchungskreise). 

Abbildung 7: Festlegen der Bewertungsklassen [OMSK] © SAP AG 

Die Transaktion [OMSK] führt zu dem in Abbildung 0 abgebildeten Menü zur 

Definition und Abbildung der Zusammenhänge. 






15 

5.4 Materialwirtschaft - Anlegen Kontoklassenreferenzen [Muß- 

Aktivität] 

Zunächst werden über die Auswahl Kontoklassenreferenzen Kontoklassen angelegt. 

Diese Kontoklassen entsprechen den Kontoklassen in der Finanzbuchhaltung, in 

denen später die den Materialarten und den Bewertungskreisen entsprechenden 

Konten angelegt werden. 

© SAP AG Release 2.2E 


Abbildung 8: Kontoklassenreferenzen anlegen [OMSK] 

Die Kontoklassen werden entsprechend der Abbildung 0 ausgehend von der 

Transaktion [OMSK]] mit der Auswahl Kontoklassenreferenz angelegt. Hier können 

die Kontoklassenreferenzen mit Kürzeln für die repräsentierte Materialart, sofern dies 

möglich ist, versehen werden. 






16 

Im nächsten Schritt werden die Bewertungsklassen angelegt und mit der 

Kontoklassenreferenz verknüpft. 






17 

5.5 Materialwirtschaft - Anlegen Bewertungsklassen [Muß- 

Aktivität] 


Abbildung 9: Einstellung der Werte für die Bewertungsklassen 






18 

5.6 Materialwirtschaft - Anlegen Materialart/Kontoklassenreferenz 

[Muß-Aktivität] 

Abbildung 10: Einstellung der Werte für Materialart/Kontoklassenreferenz © SAP AG 






19 

5.7 Materialwirtschaft - Anlegen Kontomodifikation [Kann- 

Aktivität] 

BWA = Bewegungsart 

S = Sonderbestandskennzeichen 

Abbildung 11: Kontomodifikation anlegen © SAP AG 






20 

5.7.1 Kontomodifikation - Bewegungsarten 

Abbildung 12: Kontomodifikation für Bewegungsarten festlegen: Bewegungsarten © SAP AG 

5.7.2 Kontomodifikation - Bewegungsarten 

Abbildung 13: Kontomodifikation für Bewegungsarten festlegen: 

Sonderbestandsbezeichnungen © SAP AG 






21 

5.7.3 Kontomodifikation - Verbrauchsarten 


Abbildung 14: Kontomodifikation für Bewegungsarten festlegen: Verbrauchsarten 

5.7.4 Kontomodifikation - Bewegungskennzeichen 


Abbildung 15: Bewegungskennzeichen 






22 

6 Materialwirtschaft, Analyse 


Abbildung 16: Bewertungskreise ändern - Technische Info © SAP AG 






23 

7 Zuordnungs-Beispiele in System 2.2E 

7.1 Beispiel: Materialart Rohstoffe 

Kontoklassenreferenz für Rohstoffe [OMSK-1] 

Bewertungsklasse und Kontoklassenreferenz für Rohstoffe [OMSK-2] 

Materialart und Kontoklassenreferenz für Rohstoffe [OMSK-3] 

Kontoklassenreferenz/Bewertungsklasse im Customizing MM [OMS2] 

Abbildung 1: Verbindung der alternativen Rohstoff-Bewertungsklassen mit 

Konten innerhalb der Kontenklassen © SAP AG 

In der in Abbildung 1 sind noch einmal einige Einträge in den unterschiedlichen 

Menüs in ihrem Zusammenhang dargestellt. 

Die zugeordnete Materialart Rohstoffe kann also der Bewertungsklasse 3000 oder 

der Bewertungsklasse 3001 angehören. 






24 

7.2 Beispiel: Materialart Handelsware/Ersatzteile 

Kontoklassenreferenz für Handelsware/Ersatzteile [OMSK-1] 

[OMSK-2] 

Bewertungsklasse und Kontoklassenreferenz für Handelsware/Ersatzt. 

Materialart und Kontoklassenreferenz für Handelsware/Ersatzt.[OMSK-3] 









25 

7.3 Beispiel: Halbfabrikate 

Kontoklassenreferenz für Halbfabrikate [OMSK-1] 

Bewertungsklasse und Kontoklassenreferenz für Halbfabrikate [OMSK-2] 

Materialart und Kontoklassenreferenz für Halbfabrikate [OMSK-3] 









26 


Abbildung 17: Verbindung der Alternativen Rohstoff-Bewertungsklassen mit Konten innerhalb 

der Kontenklassen 

Beim Anlegen eines Materials der Materialart Rohstoff muß in der Pflegesicht der 

Buchhaltung eine der beiden alternativen Bewertungsklassen ausgewählt werden 

(vergleiche Abbildung 3). 


Abbildung 18: Verbindung der Alternativen Rohstoff-Bewertungsklassen mit Konten innerhalb 

der Kontenklassen 

Zu berücksichtigen ist, daß die Bewertungsklassen nun wiederum nicht direkt mit 

einem Konto verbunden sind, sondern erst in Verbindung mit der 

Bewertungsmodifikationskonstanten ein Konto definiert wird. In Abbildung 3 wird 

dieser Zusammenhang deutlich. 






27 

8 Einstellungen Customizing Bewertungsmodifikationskonstante 

Finanzbuchhaltung 

8.1 Customizing Finanzbuchhaltung IMG 


Abbildung 19: Menükontext Finanzbuchhaltung Übersicht 






28 

8.2 Zuordnung der Konten zu Vorgängen, Vorgangsarten 

Abbildung 20: Kontenzuordnung am Beispiel der Bestandsbuchungen [BSX] © SAP AG 






29 

Abbildung 21: Zuordnen von Konten zu Vorgängen © SAP AG 

Überschreiben des Wertes der Bewertungsmodifikationskonstanten 0001 und 

"Rettern" führt dazu, daß die Werte kopiert werden. Es wird ein neuer Eintrag in der 

Tabelle erzeugt (siehe oben). 






30 

Abbildung 22: Kontenzuordnung am Beispiel der Verbuchung von Preisdifferenzen [PRD] 







31 

8.3 Customizing Bewertungsmodifikationskonstante 

Finanzbuchhaltung - Einstellungen zum Beleg 

Abbildung 23: Finanzbuchhaltung Einstellungen zum Beleg © SAP AG 






32 

Abbildung 24: Einstellungen zum Beleg durchführen oder prüfen-1 © SAP AG 






33 

Abbildung 25: Einstellungen zum Beleg durchführen oder prüfen-2 © SAP AG 






34 

Abbildung 26: Belegarten definieren © SAP AG 






35 

8.4 Vorgangsschlüssel und deren Bedeutung 

Abbildung 27: Vorgangsarten und Vorgangsschlüssel für Buchungen in der Materialwirtschaft 







36 

9 Data Dictionary - SAP-Architektur 

Abbildung 28: SAP Architekturmodell © SAP AG 






37 

Abbildung 29: Darstellen eines Entitätstyps (16439, Sachkontenfindungmaterialgruppenabhängig) 







38 

Abbildung 30: Eingehende Beziehungen zum Entitätstyp 16439 © SAP AG 






39 

Abbildung 31: Verzweigung zur Beziehung von Entitätstyp 16221 zu Entitätstyp 16439 © SAP 

AG 






40 

Abbildung 32: Verzweigung zur Beziehung von Entitätstyp 16434 zu Entitätstyp 16439 © SAP 

AG 






41 

Abbildung 33: Datenmodell, Hierarchie (Standard-Sicht) © SAP AG 






42 

10 Data Dictionary - Anzeige Datenelemente 

Abbildung 34: Anzeigen eines Datenelements über das Data Dictionary © SAP AG 






43 

Abbildung 35: Informationen zum Datenelement Bewertungsmodifikationskonstante © SAP 

AG 






44 

Abbildung 36: Dokumentation zum Datenelement Bewertungsmodifikationskonstante © SAP 

AG 






45 


Abbildung 37: Verwendungsnachweis eines Datenelements 

Abbildung 38: Datenelement Bewertungsmodifiktionskonstante (BWMOD) in 

Tabellendefinitionen © SAP AG 






46 

10.1 Verwendung des Datenelements BWMOD in 

Tabellendefinitionen 

Feldname 

Kurzbeschreibung 

ACCIT 

Schnittstelle ins Rechnungswesen: Positionsinformation 

BWMOD 


ACCIT_FI 

FI: Schnittstelle ins Rechnungswesen: Positionsinformation 

BWMOD 


ACCIT_GLX 

FI: Schnittstelle ins Rechnungswesen: Positionsinformation 

BWMOD 


ACCTIT 

Komprimierte Daten aus RW-Beleg 

BWMOD 


CKIWERK 

vom Werk abhängige Organsisationsbegriffe 

BWMOD 


CKI_WWO_ML 

Währungen,Währungstypen,Orgeinheiten Material-Ledger 

BWMOD 


DM07I 

Felder: Dialogsteuerung Modulpool SAPMM07I 

BWMOD 


DM07M 

Felder für die Dialogsteuerung Modulpool SAPMM07M 

BWMOD 


UMBWM 


DM07R 

Felder: Dialogsteuerung Modulpool SAPMM07R 

BWMOD 


UMBWM 


DM08R 

Felder für die Dialogsteuerung Rechnungsprüfung 

BWMOD 


DRSEG 

Rechnungsposition (Dialogverarbeitung) 

BWMOD 


EK08B 

Bezugsnebenkosten für die Rechnungsprüfung 

BWMOD 


EK08R 

Bestellpositionsdaten für die Rechnungsprüfung 

BWMOD 


EK08Z 

Zusatzdaten Dialog Rechnungspositon mit Bestellbezug 

BWMOD 


ENT5501 

Generierte Tabelle zum View ENT5501 

BWMOD 


ENT5587 


BWMOD 


ENT7455 


BWMOD 


KTOF 

Kontenfindung Customization 

BWMOD 


MARCV 

Generierte Tabelle zum View MARCV 

BWMOD 


MBEWV 

Generierte Tabelle zum View MBEWV 

BWMOD 


T001K 

Bewertungskreis 

BWMOD 


T030 

Fixkontentabelle 

BWMOD 


T8A00 Kontenfindung für Profit-Center-Rechnung | 

BWMOD 


TM07I Tabelle mit Feldern zur Transaktionssteuerung Inventur | 

BWMOD 


V_001K_K Generierte Tabelle zum View V_001K_K | 

BWMOD 


V_030_T Generierte Tabelle zum View V_030_T | 

BWMOD 


V_T001K Generierte Tabelle zum View V_T001K | 

BWMOD 


V_T030_GL 

Ergebnisvortragskonten lokal 

BWMOD 







47 

V_T8A00 Generierte Tabelle zum View V_T8A00 | 

BWMOD 







48 

Abbildung 39: Anzeige Datenelement BWMOD in Strukturfeldern © SAP AG 






49 

Enititätstyp-Attributen 

Abbildung 40: Anzeige Datenelement BWMOD in Attributen von Entitätstypen © SAP AG 






50 

Abbildung 41: Anzeige Definition Entitätstyp Materialbewertungskreis © SAP AG 






51 

Abbildung 42: Beschreibung Entitätstyp Sachkontenfindung Logistik © SAP AG 






52 

11 Auszüge aus der Online-Dokumentation 

Die Bewertungsmodifikationskonstante dient zur Kontenzuordnung im Rahmen der 

automatischen Buchung in der Materialwirtschaft. 

Im ersten Schritt sollte die Standard-Bewertungsmodifikationskonstante genutzt 

werden. 

11.1 Texte aus der Online-Doku "Einführung Automatische 

Buchungen" 

11.1.1 Kontenfindung 

Im Menüpunkt "Kontenfindung " nehmen Sie die Systemeinstellungen vor, die 

für das automatische Buchen auf Sachkonten der Finanzbuchhaltung und 

Kostenrechnung bei Vorgängen der Bestandsführung (z.B. Warenbewegungen) 

und der Rechnungsprüfung (z.B. Rechnungseingang) relevant sind. 

Hinweis 

Diese Systemeinstellungen dürfen Sie nur in Zusammenarbeit mit Ihrer Finanzbuchhaltung 

vornehmen. 

11.1.2 Bewertungskreise 

Für die Kontenfindung können Sie Bewertungskreise zusammenfassen, 

indem Sie die Bewertungsmodifikationskonstante aktivieren. Dadurch wird die Einstellung der 

automatischen Buchungen erheblich vereinfacht. 

Standardeinstellungen 

In der SAP-Standardauslieferung ist die Bewertungsmodifikationskonstante aktiv eingestellt. 

Aktivitäten 

Stellen Sie die Bewertungsmodifikationskonstante ein. 

Funktion ausführen 






53 

11.2 Automatische Buchungen anlegen 

Im Menüpunkt "Automatische Buchung" nehmen Sie die Systemeinstellungen 

für das automatische Buchen auf Sachkonten bei Vorgängen der 

Bestandsführung und der Rechnungsprüfung vor. 

Anschließend können Sie anhand einer Simulationsfunktion Ihre 

Einstellungen überprüfen. 

Unter Zusätzliche Informationen finden Sie die Liste der Vorgänge in der 

Materialwirtschaft und ihre Bedeutung. 

Was sind automatische Buchungen? 

Bei buchhalterisch relevanten Vorgängen der Bestandsführung und der 

Rechnungsprüfung werden Sachkonten der Finanzbuchhaltung und 

Kostenrechnung automatisch bebucht. 

Beispiel: 

Bei einem Warenausgang für eine Kostenstelle werden Buchungszeilen u.a. 

auf folgenden Konten erzeugt: 

o Bestandskonto 

o Verbrauchskonto 

Wie ermittelt das System die Sachkonten? 

Bei der Erfassung der Warenbewegung braucht der Benutzer kein Sachkonto 

einzugeben, denn das SAP-System findet automatisch die zu bebuchenden 

Sachkonten aufgrund folgender Daten: 

o Kontenplan des Buchungskreises 

Gibt der Benutzer bei der Erfassung eines Vorgangs einen Buchungskreis 

oder ein Werk ein, so ermittelt das SAP-System den für den 

Buchungskreis gültigen Kontenplan. 

Die automatische Kontenfindung müssen Sie für jeden Kontenplan einzeln 

definieren. 

o Bewertungsmodifikationskonstante des Bewertungskreises 

Soll die automatische Kontenfindung innerhalb eines Kontenplans für 

bestimmte Buchungskreise oder Werke (Bewertungskreise) differenziert 

ablaufen, so ordnen Sie diesen Bewertungskreisen unterschiedliche 

Bewertungsmodifikationskonstanten zu. 

Die automatische Kontenfindung müssen Sie für jede 

Bewertungsmodifikationskonstante innerhalb eines Kontenplans einzeln 

definieren. Sie gilt für alle Bewertungskreise, die dieser 

Bewertungsmodifikationskonstante zugeordnet sind. 

Gibt der Benutzer bei der Erfassung eines Vorgangs einen Buchungskreis 

oder ein Werk ein, so ermittelt das System den Bewertungskreis und die 

Bewertungsmodifikationskonstante dazu. 

o Vorgangsschlüssel 

Für die buchhaltungsrelevanten Vorgänge der Bestandführung und der 

Rechnungsprüfung sind die Buchungsvorgänge fest definiert. Jeder 

relevanten Bewegungsart in der Bestandsführung und jedem Vorgang in 

der Rechnungsprüfung sind Buchungssätze zugeordnet, die in einem 

sogenannten Wertestring verallgemeinert sind. Dieser enthält anstatt 






54 

konkreter Sachkontonummern Schlüssel für den jeweiligen 

Buchungsvorgang (z.B. Bestandsbuchung und Verbrauchsbuchung). 

Diese Vorgangsschlüssel brauchen Sie nicht zu definieren, sie werden 

automatisch aus der Transaktion (Rechnungsprüfung) bzw. aus der 

Bewegungsart (Bestandsführung) ermittelt. Sie müssen lediglich jedem 

Buchungsvorgang das zu bebuchende Sachkonto zuordnen. 

o Kontomodifikation (nur für Gegenbuchung zur Bestandsbuchung, 

Konsignationsverbindlichkeiten und Preisdifferenzen) 

Da der Buchungsvorgang "Gegenbuchung zur Bestandsbuchung" für 

verschiedene Vorgänge (z.B. Warenausgang, Verschrottung, Inventur) 

verwendet wird, die auf unterschiedlichen Konten (z.B. 

Verbrauchskonto, Verschrottung, Aufwand/Ertrag aus 

Inventurdifferenzen) kontiert werden, ist es erforderlich, den 

Buchungsvorgang nach einem weiteren Schlüssel zu unterteilen: die 

Kontomodifikation. 

Jeder Bewegungsart in der Bestandsführung, die den Buchungsvorgang 

"Gegenbuchung zur Bestandsbuchung" verwendet, wird eine 

Kontomodifikation zugeordnet. 

Unter dem Buchungsvorgang "Gegenbuchung zur Bestandsbuchung" müssen 

Sie für jede Kontomodifikation Sachkonten zuordnen. 

Falls Sie Preisdifferenzen bei Wareneingängen zu Bestellungen, 

Wareneingängen zu Fertigungsaufträgen und bei anderen Bewegungen auf 

unterschiedlichen Preisdifferenzkonten buchen möchten, können Sie für 

den Vorgangsschlüssel verschiedene Kontomodifikationen definieren. 

Konsignationsverbindlichkeiten und Pipelineverbindlichkeiten können 

Sie ebenfalls über die Kontomodifikation auf unterschiedlichen Konten 

führen. 

o Bewertungsklasse des Materials oder (bei getrennter Bewertung) der 

Bewertungsart 

Mit der Bewertungsklasse haben Sie die Möglichkeit, die automatische 

Kontenfindung materialabhängig zu definieren. Beispielsweise buchen 

Sie den Wareneingang eines Rohstoffes auf einem anderen Bestandskonto 

als den Wareneingang einer Handelsware, obwohl der Benutzer für beide 

Materialien den gleichen Vorgang erfaßt. 

Dies können Sie erreichen, indem Sie den Materialien verschiedene 

Bewertungsklassen zuordnen und für jede Bewertungsklasse dem 

Buchungsvorgang andere Sachkonten zuordnen. 

Falls Sie für einen Vorgang keine Differenzierung nach 

Bewertungsklasse möchten, brauchen Sie keine Bewertungsklasse für den 

entsprechenden Buchungsvorgang zu pflegen. 

Voraussetzungen 

Bevor Sie die automatischen Buchungen pflegen, müssen Sie sich folgende 

Informationen beschaffen: 

1. Bewertungsebene (Werk oder Buchungskreis) 

Ermitteln Sie, ob die Materialien auf Werksebene oder auf 

Buchungskreisebene bewertet werden. 

Bei einer Bewertung auf Werksebene entspricht ein Bewertungskreis 

einem Werk. 

Bei einer Bewertung auf Buchungskreisebene entspricht ein 

Bewertungskreis einem Buchungskreis. 

Bewertungsebene festlegen 

2. Kontenplan und Bewertungsmodifikationskonstante pro Bewertungskreis 

Ermitteln Sie, ob die Bewertungsmodifikationskonstante aktiv ist. 






55 

Bewertungsmodifikationskonstante aktivieren 

Falls sie nicht aktiv ist, ermitteln Sie den Kontenplan, der (über den 

Buchungskreis) jedem Bewertungskreis zugeordnet ist. 

Falls sie aktiv ist, ermitteln Sie den Kontenplan und die 

Bewertungsmodifikationskonstante zu jedem Bewertungskreis. 

Bewertungskreise gruppieren 

Für jeden Kontenplan und jede Bewertungsmodifikationskonstante müssen 

Sie eine eigene Kontenfindung definieren. 

3. Bewertungsklassen pro Materialart 

Falls Sie die automatische Kontenfindung für bestimmte Vorgänge nach 

Bewertungsklassen differenzieren möchten, ermitteln Sie die möglichen 

Bewertungsklassen pro Materialart. 

Bewertungsklassen festlegen 

4. Kontomodifikation für die Gegenbuchung zur Bestandsbuchung 

Ermitteln Sie unter Kontomodifikation für Bewegungsarten festlegen, 

für welche Bewegungsarten eine Kontomodifikation zu den 

Vorgangsschlüsseln GGB (Gegenbuchung zur Bestandsbuchung), KON 

(Konsignationsverbindlichkeiten) und PRD (Preisdifferenzen) definiert 

ist. 

Standardeinstellungen 

In der SAP-Standardauslieferung sind Sachkontenzuordnungen für den 

Kontenplan INT und die Bewertungsmodifikationskonstante 0001 vorhanden. 

Aktivitäten 

1. Legen Sie für jeden Kontenplan und jede 

Bewertungsmodifikationskonstante die Kontenschlüssel für die einzelnen 

Buchungsvorgänge an. Dabei gehen Sie wie folgt vor: 

a) Rufen Sie die Funktion "Automatische Buchungen" auf. 

Das SAP-System prüft zunächst, ob die Bewertungskreise richtig 

gepflegt sind. Ist z.B. ein Werk keinem Buchungskreis zugeordnet, 

erhalten Sie ein Dialogfenster und eine Fehlermeldung. 

Drücken Sie von diesem Fenster aus ENTER (Nächster Eintrag), um die 

Prüfung fortzusetzen. 

Drücken Sie F12 (Abbrechen), wenn Sie die Prüfung abbrechen 

möchten. 

Sie erhalten das Einstellungsmenü Automatische Buchung. 

b) Wählen Sie Springen -> Kontierung. 

Sie erhalten die Liste der Buchungsvorgänge der Materialwirtschaft. 

Mehr über die einzelnen Vorgänge erfahren Sie unter "Zusätzliche 

Informationen". 

Das Kennzeichen Kontenfindung gibt an, ob eine automatische 

Kontenfindung für einen Vorgang vorgesehen ist. 

c) Wählen Sie einen Buchungsvorgang aus. 

Sie erhalten beim ersten Buchungsvorgang ein Fenster, in dem Sie 

den Kontenplan eingeben. 

Für jeden Vorgang können Sie folgende Daten einstellen: 

- Regeln für die Kontenzuordnungen 

Mit Springen -> Regeln können Sie einstellen, von welchen Faktoren 

die Kontenzuordnungen abhängig sind: 






56 

- Soll/Habenkennzeichen 

- Allgemeine Modifikation (= Kontomodifikation) 

- Bewertungsmodifikation 

- Bewertungsklasse 

- Buchungsschlüssel für die Buchungszeilen 

In der Regel brauchen Sie die Buchungsschlüssel nicht zu ändern. 

Falls Sie neue Buchungsschlüssel verwenden möchten, müssen Sie 

diese im Customizing der Finanzbuchhaltung definieren. 

- Kontenzuordnungen 

Sie müssen für jeden Vorgangsschlüssel (außer KBS) die Sachkonten 

zuordnen. Diese Kontenzuordnungen können Sie manuell anlegen oder 

mit Bearbeiten -> Kopieren aus einem anderen Kontenplan übernehmen. 

Falls der Buchungsvorgang (z.B. Bestandsbuchung) nach 

Bewertungsklassen differenziert wird, legen Sie für jede 

Bewertungsklasse eine Kontenzuordnung an. 

Unter dem Buchungsvorgang "Gegenbuchung zur Bestandsbuchung" müssen 

Sie eine Kontenzuordnung für jede Kontomodifikation anlegen. 

Falls der Vorgang PRD (Preisdifferenzen) ebenfalls von der 

Kontomodifikation abhängig ist, müssen Sie drei Kontenzuordnungen 

anlegen: 

- eine Kontenzuordnung ohne Kontomodifikation 

- eine Kontenzuordnung mit der Kontomodifikation PRF 

- eine Kontenzuordnung mit der Kontomodifikation PRA 

Falls der Vorgang KON (Konsignations- und 

Pipelineverbindlichkeiten) ebenfalls von der Kontomodifikation 

abhängig ist, müssen Sie zwei Kontenzuordnungen anlegen: 

- eine Kontenzuordnung ohne Kontomodifikation (Konsignation) 

- eine Kontenzuordnung mit der Kontomodifikation PIP (Pipeline) 

d) Sichern Sie Ihre Einstellungen. 

2. Überprüfen Sie anschließend mit der Simulationsfunktion Ihre 

Einstellungen. 

Mit der Simulationsfunktion können Sie folgende Vorgänge simulieren: 

- Vorgänge der Bestandsführung 

- Vorgänge der Rechnungsprüfung 

Unter Eingabe eines Materials bzw. einer Bewertungsklasse ermittelt 

das SAP-System die Sachkonten, die den entsprechenden 

Buchungsvorgängen zugeordnet sind. Je nach Einstellung prüft das 

SAP-System ebenfalls, ob das Sachkonto vorhanden ist. 

Von der Simulation aus können Sie die Feldauswahl der Bewegungsart mit 

der der einzelnen Konten vergleichen und ggf. korrigieren. 

Falls Sie die Simulation drucken möchten, wählen Sie Simulation -> 

Report. 

Um die Simulation durchzuführen, gehen Sie wie folgt vor: 

a) Überprüfen Sie mit Einstellungen die Einstellungen der Simulation 

für 

- das Arbeitsgebiet (Bestandsführung oder Rechnungsprüfung) 

- den Eingabemodus (Material oder Bewertungsklasse) 

- die Kontenprüfung 

Anleitungen 

b) Wählen Sie Springen -> Simulation. 

Sie erhalten das Bild zur Eingabe der Simulationsdaten. 

c) Auf dem Eingabebild geben Sie je nach Bewertungsebene ein Werk oder 






57 

einen Buchungskreis ein. 

d) Bei der Simulation der Vorgänge der Bestandsführung werden 

Warenbewegungen simuliert. Das SAP-System schlägt die erste 

Bewegungsart für die Simulation vor. Sind mehrere Bewegungen mit 

dieser Bewegungsart möglich, so können Sie eine Zeile auswählen. 

Bei der Simulation der Vorgänge der Rechnungsprüfung erhalten Sie 

auf dem Eingabebild die Liste der möglichen Vorgangsarten. Wählen 

Sie eine Zeile aus. 

e) Wählen Sie anschließend Springen -> Kontierungen. 

Sie erhalten die Liste der Buchungszeilen, die durch den 

ausgewählten Vorgang erzeugt werden können. Für jede Buchungszeile 

werden das Sachkonto für die Soll-Buchung sowie das Sachkonto für 

die Haben-Buchung angezeigt. 

f) Wählen Sie von diesem Bild aus Springen -> Bewegung+, um die 

Buchungszeilen für die nächste Bewegungsart bzw. Vorgangsart zu 

erhalten. 

Falls Sie mit Bewertungsklassen arbeiten, wählen Sie Springen -> 

Bewertungsklasse+, um die Simulation für die nächste 

Bewertungsklasse zu erhalten. Diese Funktion ist bei einer 

Simulation mit Materialnummern nicht möglich. 

Mit Springen -> Bildaufbau prüfen können Sie die Feldauswahl der 

Bewegungsart mit der der ermittelten Sachkonten vergleichen und 

ggf. korrigieren. 

Hinweis 

Die Simulationsfunktion ersetzt die Probebuchung NICHT! 

Zusätzliche Informationen 

Nachfolgend finden Sie die Liste der einzelnen Vorgänge mit Beispielen 

ihrer Anwendung: 

o Aufwand/Ertrag aus Konsi-Material-Verbrauch (AKO) 

Dieser Vorgang wird in der Bestandsführung bei Entnahmen aus dem 

Konsignationsbestand oder bei Übernahmen des Konsignationsbestands in 

den eigenen Bestand verwendet, wenn das Material 

standardpreisgesteuert ist und der Konsignationspreis vom 

Standardpreis abweicht. 

o Aufwand/Ertrag aus Umlagerung (AUM) 

Dieser Vorgang wird in der Bestandsführung bei Umbuchungen Werk an 

Werk oder (bei getrennt bewerteten Materialien) Bewertungsart an 

Bewertungsart, wenn der Preis der empfangenden Stelle von dem der 

abgebenden Stelle abweicht. Der Ertrag bzw. Aufwand wird in der 

empfangenden Stelle gebucht. 

o Rückstellungen nachträgliche Abrechnung (BO1) 

Wenn Sie die Funktion der nachträglichen Abrechnung von Konditionen 

(z.B. Bonus) nutzen, werden bei Wareneingängen zu Bestellungen 

Rückstellungen gebildet, wenn dies für die Konditionsart vorgesehen 

ist. 

o Erträge nachträgliche Abrechnung (BO2) 

Bei der nachträglichen Abrechnung von Konditionen in der 

Rechnungsprüfung oder Finanzbuchhaltung werden die Erträge über diesen 

Vorgang gebucht. 






58 

o Bestandsveränderung (BSV) 

Bestandsveränderungen werden in der Bestandsführung bei Wareneingängen 

oder Nachverrechnungen zu Lohnbearbeitungsbestellungen gebucht. 

Ist das hier zugeordnete Konto als Kostenart definiert, müssen Sie in 

der Tabelle der automatischen Kontierungszuordnung (Customizing des 

Controlling) dem Konto einer Kontierung zuordnen, um Wareneingänge zu 

Lohnbearbeitungsbestellungen buchen zu können. Im Standard ist zu 

diesem Zweck die Kostenstelle SC-1 definiert. 

o Bestandsbuchung (BSX) 

Dieser Vorgang wird bei allen Buchungen auf Bestandskonten verwendet. 

Diese Buchungen erfolgen beispielsweise 

- in der Bestandsführung bei Wareneingängen in den eigenen Bestand 

und bei Warenausgängen aus dem eigenen Bestand 

- in der Rechnungsprüfung, wenn bei Rechnungseingängen 

Preisdifferenzen für Materialien mit gleitendem Durchschnittspreis 

entstehen und die Bestandsdeckung ausreicht 

- bei der Auftragsabrechnung, wenn der Auftrag auf ein Material mit 

gleitendem Durchschnittspreis kontiert ist und die Istkosten bei 

der Abrechnung von den Istkosten beim Wareneingang abweichen 

Da dieser Vorgang abhängig von der Bewertungsklasse ist, ist es 

möglich, Materialien mit unterschiedlichen Bewertungsklassen auf 

getrennten Bestandskonten zu führen. 

Achtung 

Beachten Sie, daß 

- ein Bestandskonto für keinen anderen Vorgang als BSX verwendet wird 

- das Konto nicht manuell bebucht wird 

- die Kontozuordnung im Produktivsystem nicht geändert wird, ohne 

sämtliche Bestände abgebucht zu haben. 

Dadurch entstehen Differenzen zwichen dem Gesamtbestandswert der 

Materialstammsätze und dem Saldo auf dem Bestandskonto. 

o Kleindifferenzen Materialwirtschaft (DIF) 

Dieser Vorgang wird in der Rechnungsprüfung verwendet, wenn Sie eine 

Toleranz für Kleindifferenzen definieren und der Saldo einer Rechnung 

die Toleranz nicht überschreitet. 

o Einkauskonto (EIN), Einkaufsgegenkonto (EKG), Frachteinkaufskonto 

(FRE) 

Diese Vorgänge werden nur dann verwendet, wenn die 

Einkaufskontoabwicklung im Buchungskreis aktiv ist. 

o Frachtverrechung (FR1), Frachtrückstellung (FR2), Zollverrechnung 

(FR3), Zollrückstellung (FR4) 

Diese Vorgänge werden für das Bebuchen von Bezugsnebenkosten bei 

Wareneingängen zu Bestellungen und bei Rechnungseingängen verwendet. 

Welcher Vorgang für welche Bezugsnebenkosten verwendet wird, hängt von 

den in der Bestellung definierten Konditionsarten ab. 

Sie können ebenfalls eigene Vorgänge für Bezugsnebenkosten in 

Konditionsarten eintragen. 

o Fremdleistung (FRL) 

Der Vorgang wird bei Wareneingängen und Rechnungseingängen zu 

Lohnbearbeitungsbestellungen verwendet. 






o Fremdleistung Nebenkosten (FRN) 

Der Vorgang wird für Bezugsnebenkosten für 






59 

Lohnbearbeitungsbestellungen verwendet. 






o Gegenbuchung zur Bestandsbuchung (GBB) 

Die Gegenbuchung zur Bestandsbuchung wird in der Bestandsführung 

verwendet und hängt von der Kontomodifikation ab, die der jeweiligen 

Bewegungsart zugeordnet ist. Im Standard sind folgende 

Kontomodifikationen bereits definiert: 

- AUA: für Auftragsabrechnung 

- AUF: für Wareneingänge zu kontierten Aufträgen 

- BSA: für Bestandsaufnahmen 

- INV: für Aufwand/Ertrag aus Inventurdifferenzen 

- VAX: für Warenausgänge für Kundenaufträge ohne Kontierungsobjekt 

(das Konto ist keine Kostenart) 

- VAY: für Warenausgänge für Kundenaufträge mit Kontierungsobjekt 

(das Konto ist eine Kostenart) 

- VBO: für Verbräuche aus dem Lieferantenbeistellbestand 

- VBR: für interne Warenausgänge (z.B. für Kostenstelle) 

- VKA: für Verbrauch Kundenauftrag ohne SD (Bewegungsart 231) 

- VNG: für Verschrottung/Vernichtung 

- VQP: für Stichprobenentnahmen ohne Kontierung 

- VQY: für Stichprobenentnahmen mit Kontierung 

- ZOB: für Wareneingänge ohne Bestellungen (Bewegungsart 501) 

- ZOF: für Wareneingänge ohne Fertigungsaufträge (Bwa 521 und 531) 

Sie können ebenfalls eigene Kontomodifikationen definieren. Wenn Sie 

Warenausgänge für Kostenstellen (Bewegungsart 201) und Warenausgänge 

für Aufträge (Bewegungsart 261) auf getrennten Verbrauchskonten buchen 

möchten, können Sie beispielsweise der Bewegungsart 201 die 

Kontomodifiation ZZZ und der Bewegungsart 261 die Kontomodifikation 

YYY zuordnen. 

Achtung 

Wenn Sie Wareneingänge ohne Bestellung (Bewegungsart 501) produktiv 

einsetzen, müssen Sie die Kontozuordnung der Kontomodifikation ZOB 

überprüfen. 

Wenn Sie zu den Wareneingängen vom Lieferanten Rechnungen erwarten, 

die nur im FI gebucht werden, kann beispielsweise ein 

Verrechnungskonto (ähnlich dem WE-/RE-Verrechnungskonto aber ohne 

Offene-Postenverwaltung) eingetragen werden, das beim Buchen der 

Lieferantenrechnung im FI ausgeglichen wird. 

Zu beachten ist, daß die Warenbewegung mit dem Bewertungspreis des 

Materials bewertet wird, wenn kein externer Betrag eingegeben wird. 

Da im Standard keine Kontierung eingegeben wird, ist das zugeordnete 

Konto nicht als Kostenart definiert. Wenn Sie eine Kostenart zuordnen, 

müssen Sie die Eingabe einer Kontierung über die Feldauswahl 

ermöglichen bzw. eine automatische Kontierung für die Kostenart 

pflegen. 

o Kontierte Bestellung (KBS) 

Diesen Vorgangsschlüssel können Sie keine Konten zuordnen. Er 

bedeutet, daß die Kontierung aus der Bestellung übernommen wird, und 

dient dazu, die Buchungsschlüssel für den Wareneingang zu ermitteln. 

o Kursrundungsdifferenzen Materialwirtschaft (KDR) 

Eine Kursrundungsdifferenz kann bei einer Rechnung in Fremdwährung 

auftreten. Entsteht bei der Umrechnung der Buchungszeilen in 






60 

Hauswährung durch Runden ein Saldo, so erzeugt das System automatisch 

eine Buchungszeile für die Kursrundungsdifferenzen. 

o Kursdifferenzen bei offenen Posten (KDM) 

Kursdifferenzen bei offenen Posten treten dann auf, wenn eine Rechnung 

zu einer Bestellung mit einem anderen Umrechnungskurs als der 

Wareneingang gebucht wird und das Material wegen 

Standardpreissteuerung oder Bestandsunterdeckung nicht be- oder 

entlastet werden kann. 

o Konsignationsverbindlichkeiten (KON) 

Konsignationsverbindlichkeiten entstehen bei Entnahmen aus dem 

Konsignationsbestand bzw. aus der Pipeline oder bei Übernahme des 

Konsignationsbestands in den eigenen Bestand. 

Es ist möglich, je nach Einstellung der Buchungsregeln für den 

Vorgangschlüssel KON mit oder ohne Kontomodifikation zu arbeiten. Wird 

mit Kontomodifikation gearbeitet, so werden im Standard folgende 

Kontomodifikationen verwendet: 

- keine für Konsignationsverbindlichkeiten 

- PIP für Pipelineverbindlichkeiten 

o Gegenbuchung zu Preisdifferenzen in Kostenträgerhierarchien (KTR) 

Die Gegenbuchung zur Buchung von Preisdifferenzen (Vorgang PRK) durch 

das neue Abrechnungsverfahren für Kostenträgerhierarchien erfolgt über 

den Vorgang KTR. 

o Preisdifferenzen (PRD) 

Preisdifferenzen entstehen für Materialien mit Standardpreis bei allen 

Bewegungen und Rechnungen, die zu einem anderen Preis als der 

Standardpreis bewertet werden. Beispiele: Wareneingänge zu 

Bestellungen, wenn der Bestellpreis vom Standardpreis abweicht; 

Warenausgänge, bei denen ein externer Betrag eingegeben wird; 

Rechnungen, wenn der Rechnungspreis vom Bestellpreis und vom 

Standardpreis abweicht. 

Preisdifferenzen können ebenfalls bei Rechnungen für Materialien mit 

gleitendem Durchschnittspreis entstehen, wenn keine Bestandsdeckung 

für die berechnete Menge besteht. 

Es ist möglich, je nach Einstellung der Buchungsregeln für den 

Vorgangschlüssel PRD mit oder ohne Kontomodifikation zu arbeiten. Wird 

mit Kontomodifikation gearbeitet, so werden im Standard folgende 

Kontomodifikationen verwendet: 

- keine für Wareneingänge und Rechnungseingänge zu Bestellungen 

- PRF für Wareneingänge zu Fertigungsaufträgen und 

Auftragsabrechnung 

- PRA für Warenausgänge und andere Bewegungen 

o Preisdifferenzen in Kostenträgerhierarchien (PRK) 

In Kostenträgerhierarchien entstehen Preisdifferenzen sowohl für die 

zugeordneten Materialien mit Standardpreis als auch für die Knoten der 

Kostenträgerhierarchie. Bei der Abrechnung von Kostenträgerhierarchien 

nach dem neuen Verfahren werden die Preisdifferenzen über den Vorgang 

PRK gebucht. 

o Preisdifferenzen für Material-Ledger (PRY) 

Bei der Abrechnung im Material-Ledger werden die Preisdifferenzen aus 

dem Material-Ledger mit dem Vorgang PRY gebucht. 

o Bezugsnebenkosten-Rückstellung (RUE) 

Rückstellungen für Bezugsnebenkosten werden gebildet, wenn in der 

Bestellung eine Konditionsart für Rückstellungen eingegeben ist. Sie 

müssen beim Rechnungseingang manuell ausgeglichen werden. 

o Ertrag/Aufwand aus Umbewertung (UMB) 

Dieser Vorgangschlüsssel wird sowohl in der Bestandsführung als auch 

in der Rechnungsprüfung verwendet, wenn der Standardpreis eines 






61 

Materials geändert wurde und eine Bewegung bzw. eine Rechnung in die 

Vorperiode (zum früheren Preis) gebucht wird. 

o WE-/RE-Verrechnung (WRX) 

Buchungen auf dem WE-/RE-Verrechnungskonto entstehen bei 

Wareneingängen und Rechnungseingängen zu Bestellungen. Mehr über das 

WE-/RE-Verrechnungskonto erfahren Sie im Handbuch MM - 

Materialbewertung. 

Achtung 

Für das WE-/RE-Verrechnungskonto muß das Kennzeichen Saldo nur in 

Hauswährung gesetzt sein, damit sich die offenen Posten ausgleichen 

lassen. Lesen Sie hierzu die Dokumentation zum Feld. 

o WE-/RE-Verrechnung für Material-Ledger (WRY) 

Ist das Material-Ledger aktiv, werden die Buchungen auf dem 

WE-/RE-Verrechnungskonto mit dem Vorgang WRY gebucht. Für das 

Material-Ledger ist ein eigener Vorgang erforderlich, da das Konto im 

Gegenteil zum WE-/RE-Verrechnungskonto ohne Material-Ledger (Vorgang 

WRX) keine Offene-Postenverwaltung haben kann. 






62 

11.3 Zuordnungregeln der Buchungen zum Buchungskreis 

10.03.1998 Kopier-Protokoll 1 

Teil 1: Kopierte Regeln 

Folgende Regeln wurden kopiert: 

AKO Aufwand/Ertrag aus Konsi-Material-Verbr 

AUM Aufwand/Ertrag aus Umlagerung 

BO1 Rückstellungen nachträgliche Abrechnung 

BO2 Erträge nachträgliche Abrechnung 

DIF Kleindifferenzen Materialwirtschaft 

EIN Einkaufskonto 

EKG Einkaufsgegenkonto 

FR1 Frachtverrechnung 

FR2 Frachtrückstellung 

FR3 Zollverrechnung 

FR4 Zollrückstellung 

FRE Frachteinkaufskonto 

FRL Fremdleistung 

FRN Fremdleistungen Nebenkosten 

GBB Gegenbuchung zur Bestandsbuchung 

KDM Kursdifferenzen Materialwirtschaft 

KDR Kursrundungsdifferenzen Materialw. 

KON Konsignation Verbindlichkeiten 

KTR Gegenbuchung Preisdifferenzen(Kostentr.) 

PRD Preisdifferenzen 

PRK Preisdifferenzen (Kostenträgerhier.) 

PRY Preisdifferenzen (Material-Ledger) 

RUE Bezugsnebenkosten-Rückstellung 

UMB Ertrag/Aufwand aus Umbewertung 

WRX WE-RE-Verrechnung 

WRY WE-RE-Verrechnung (Material-Ledger) 

Teil 1: Kopierte Regeln 

Folgende Regeln konnten nicht kopiert werden: 

BSV Bestandsveränderung 

Regeln im Ziel bereits da 

BSX Bestandsbuchung 

Regeln im Ziel bereits da 






63 

11.4 Verwendungsnachweis Sachkonten in MM Materialwirtschaft 

Buchungskreis BK02 Kontenplan INT 

------------------------------------------------------------------------------------------------- 

86100 Fracht-Rückstellung (MM) Bilanz 

FR2 Frachtrückstellung 

86200 Zoll-Rückstellung (MM) Bilanz 

FR4 Zollrückstellung 

86300 Bezugskosten-Rückstellung (MM) Bilanz 

RUE Bezugsnebenkosten-Rückstellung 

169900 Verbindlichkeiten aus Konsignationslager Bilanz 

KON Konsignation Verbindlichkeiten 

191100 WE/RE-Verrechnung -Fremdbezug- Bilanz 

WRX WE-RE-Verrechnung 

191110 Übernommene WE/RE Verrechnung Bilanz 

WRY WE-RE-Verrechnung (Material-Ledger) 

192100 Fracht-Verrechnung (MM) Bilanz 

FR1 Frachtverrechnung 

192300 Zoll-Verrechnung (MM) Bilanz 

FR3 Zollverrechnung 

192700 Bonus rückstellung (MM) Bilanz 

BO1 Rückstellungen nachträgliche Abrechnung 

230000 Aufwendungen aus Waehrungskurs-Differenzen GuV 

280000 Ertrag aus Waehrungskurs-Differenzen GuV 

KDM Kursdifferenzen Materialwirtschaft 

230040 Rundungsdifferenzen FW II GuV 

280040 Ertrag aus Rundungs-Differenzen Fremdwährung (MM) GuV 

KDR Kursrundungsdifferenzen Materialw. 

231000 Aufwand aus Preisdifferenzen Fremderzeugnisse GuV 

281000 Ertrag aus Preis-Differenzen Fremderzeugnisse GuV 

3000 Rohstoffe 1 




3030 Hilfs- u. Betriebsstoffe 


3031 Hilfs- u. Betriebsstoffe2 


3040 Ersatzteile 


3050 Verpackung u. Leergut 


3100 Handelsware 


231010 Aufwand Preisdifferenzen aus Abr. Material Ledger GuV 

281010 Ertrag Preisdifferenzen aus Material Ledger GuV 













64 








7900 Halbfabrikate 


7920 Fertigerzeugnisse 


231500 Aufwand aus Preisdifferenzen Eigenerzeugnisse GuV 

281500 Ertrag aus Preis-Differenzen Eigenerzeugnisse GuV 

PRK Preisdifferenzen (Kostenträgerhier.) 





231900 Aufwand aus Kleindifferenz Rechnungseingang (MM) GuV 

281900 Ertrag aus Kleindifferenzen Rechnungseingang (MM) GuV 

DIF Kleindifferenzen Materialwirtschaft 

232000 Aufwand aus Umbewertung Fremdmaterial GuV 

282000 Ertrag aus Umbewertung Fremdmaterial GuV 















232500 Aufwand aus Umbewertung Eigenmaterial GuV 

282500 Ertrag aus Umbewertung Eigenmaterial GuV 





233000 Aufwand aus Inventur-Differenzen GuV 

283000 Ertrag aus Inventur-Differenzen GuV 



INV Auftrag/Ertrag aus Inventurdifferenzen 















65 
















235000 Aufwand aus Umlagerung GuV 

285000 Ertrag aus Umlagerung GuV 



















236000 Aufwand aus Verbrauch Konsignations-Material GuV 

286000 Ertrag aus Verbrauch Konsignations-Material GuV 



















237000 Aufwand aus Verbrauch Qualitätskontrolle GuV 

287000 Ertrag aus Verbrauch Qualitätskontrolle GuV 






66 



VQP Stichprobenentnahme ohne Kontierung 

























281200 Ertrag aus Bonus-Differenzen GuV 

BO2 Erträge nachträgliche Abrechnung 

300000 Rohstoffe 1 Bilanz 



300010 Rohstoffe 2 Bilanz 



303000 Hilfsstoffe Bilanz 



303500 Betriebsstoffe Bilanz 



304000 Ersatzteile Bilanz 



305000 Verpackungsmaterial Bilanz 



379998 Einkaufskonto GuV 

FRE Frachteinkaufskonto 














67 







379999 Einkaufsgegenkonto GuV 















399999 Bestandsaufnahme (Gegenbuchung) Bilanz 



BSA Bestandsaufnahme 
















400000 Verbrauch Rohstoffe 1 GuV 


VBR Verbrauch bei internen Warenausgängen 



VAY WA für Kundenaufträge mit Kontierung 




VKA Verbauch Kundenauftrag ohne SD 

400001 Verschrottung Fremdbezogenes Material GuV 


VNG Verschrottung/Vernichtung 


VQY Stichprobenentnahme mit Kontierung 








68 





























400010 Verbrauch Rohstoffe 2 GuV 








400020 Material Verbrauch/Handelswaren ohne kontierung GuV 




VAX WA für Kundenaufträge ohne Kontierung 


VBO Verbrauch aus dem Lieferantenbeistellbestand 


ZOB Wareneingang ohne Bestellung (Bwa 501) 


















69 





































403000 Verbrauch Hilfsstoffe GuV 








403500 Verbrauch Betriebsstoffe GuV 








404000 Ersatzteile GuV 










70 




405000 Verbrauch: Verpackungsmaterial GuV 








410000 Verbrauch: Handelsware GuV 








415000 Kosten aus Fremdbezug GuV 

FRN Fremdleistungen Nebenkosten 

417000 Bezogene Leistungen GuV 

FRL Fremdleistung 

790000 Unfertige Erzeugnisse Bilanz 



792000 Fertige Erzeugnisse Bilanz 





799999 Bestandsaufnahme(Eigenerzeugnisse und Handelsware) Bilanz 










890000 Bestandsveränderung unfertige Erzeugnisse GuV 




890001 Bestandsveränderung Verschrottung Eigen-Material GuV 










892000 Bestandsveränderung Fertigerzeugnisse GuV 







71 


893010 Bestandsv. Verkauf Eigenerz. ohne Kostenart GuV 










ZOF Wareneingang ohne Fertigungsauftrag (Bwa 521) 










ZOF Wareneingang ohne Fertigungsauftrag (Bwa 521) 

893015 Bestandsv. Verkauf Eigenerz. mit Kostenart GuV 











895000 Fabrikleist.Fertigungs-Aufträge(Bestandsveränder.) GuV 

KTR Gegenbuchung Preisdifferenzen(Kostentr.) 



AUA Verbauch Kundenauftrag ohne SD 


AUF WE zur kontierten Aufträgen / Auftragsabrechnung 



AUA WE zur kontierten Aufträgen / Auftragsabrechnung 


AUF WE zur kontierten Aufträgen / Auftragsabrechnung 






72 

12 Stichwortverzeichnis 

A 

Automatische Buchungen anlegen · 53 

B 

Belege · 6 

Bestandführung · 53 

Bewegungsart · 6 

Bewertungskreis · 53 

Bewertungskreise · 52 

G 

Gegenbuchung zur Bestandsbuchung · 54 

K 

Kontenfindung · Siehe 

M 

Materialart · 6 

Materialein gangsbuchung 

automatisch · 6 

manuell · 6 

O 

Online-Doku · 52 

S 

Sachkontonummern · 54 

Simulationsfunktion · 53 

Standardpreis · 6 

T 

Transaktion 

OMSK · 14, 15 

OMWD · 14 

V 

Vorgangsart · 6 

W 

Warenbewegung · 53 






73 

Dokumentinformationen 

Dateiname: 

C:\user\dst\fh_trier_vorles\vorlesungen2001\sap_seminar_2001\sap_work_bewertungsmodifikatio 

nskonstante_02.doc 

Erstelldatum: 29.10.2001 3:32 

Letzte Speicherung: 29.10.2001 3:58 

Druckdatum: 29.10.2001 3:59 

Größe: 5274624 

Anzahl Seiten: 1 

Erstellt von: 

Prof. Dr. Dieter Steinmann, Fachhochschule Trier 

Infos und Kontakte 

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SAP R/3 Automatische Buchungen in der Materialwirtschaft ...

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