FLUSSFAHRT MOLDAU - Hamburgische Seehandlung

8.
Weitere Informationen über das Beteiligungsangebot
g) des Gesellschaftsvertrages. Darüber hinaus gibt es
keine Möglichkeit der Änderung der Anlagestrategie
und Anlagepolitik.
Der Einsatz von Derivaten oder Termingeschäften gehört
nicht zur Anlagestrategie des Emittenten und ist
daher nicht vorgesehen.
VERMÖGENS-, FINANZ- UND
ERTRAGSLAGE DES EMITTENTEN
Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012
Zur Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
des Emittenten wird nachfolgend der letzte geprüfte
Jahresabschluss des Emittenten zum 31. Dezember
2012 abgedruckt. Der Jahresabschluss wurde nach
Maßgabe der §§ 264 bis 289 HGB aufgestellt. Der
Emittent hat bei der Aufstellung des Jahresabschlusses
die zusätzlichen Anforderungen nach § 24 Abs. 1
und 2 VermAnlG berücksichtigt. Zur Aufstellung eines
Konzernabschlusses ist der Emittent nicht verpflichtet.
Der Jahresabschluss wurde gemäß den gesetzlichen
Vorschriften von der CERTIS GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft,
Kreuslerstraße 10, 20095
Hamburg geprüft. In seinem Bericht über die Jahresabschlussprüfung
hat der Abschlussprüfer auch
zusätzliche Feststellungen nach § 25 Abs. 2 und 3
VermAnlG getroffen. Zum Zeitpunkt der Prospektaufstellung
war der Jahresabschluss des Emittenten noch
nicht offengelegt. Die Offenlegung wird unter Berücksichtigung
der einschlägigen gesetzlichen Vorschriften
erfolgen.
Zwischenübersicht zum 30. April 2013
Im Anschluss an den Jahresabschluss ist eine Zwischenübersicht
des Emittenten zum 30. April 2013 (in
Form einer Zwischenbilanz zum 30. April 2013 sowie
einer Gewinn und Verlustrechnung vom 1. Januar
2013 bis 30. April 2013) abgedruckt. Nach dem
Stichtag des Jahresabschlusses wurde die Kommanditeinlage
der SEEHANDLUNG bei dem Emittenten
auf € 10.000 herabgesetzt. Der Treuhänder ist mit
einer Kommanditeinlage von € 5.000 als neuer Kommanditist
dem Emittenten beigetreten. Ferner sind die
Verbindlichkeiten gegenüber der SEEHANDLUNG
für ihre Leistungen nach Maßgabe der Geschäftsbesorgungsverträge
über die Entwicklung konzeptioneller
Grundlagen des Beteiligungsangebots, Beratung
bei der Beschaffung der Fremdfinanzierung sowie
über die Erstellung eines Verkaufsprospektes (jeweils
zzgl. Umsatzsteuer) berücksichtigt; die Zahlung erfolgte
zum Stichtag der Zwischenübersicht noch nicht.
Der Emittent hat zur Finanzierung des Erwerbs des
Schiffes Verträge über Schiffshypothekendarlehen in
Höhe von € 11.865.000 sowie über Zwischenfinanzierungsdarlehen
in Höhe von insgesamt bis zu
€ 5.685.000 abgeschlossen. Die Darlehen wurden
planmäßig in dem vereinbarten Umfang ausgezahlt.
Die Zwischenbilanz weist unter den Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten das Schiffshypothekendarlehen
sowie die bis zum Stichtag aufgelaufenen Zinsen
aus. Unter den sonstigen Verbindlichkeiten sind
Zwischenfinanzierungsdarlehen in der in Anspruch
genommenen Höhe von € 5.385.000 sowie die
Umsatzsteuerverbindlichkeiten ausgewiesen.
Der Emittent ist ferner in den Bauvertrag mit der Werft
eingetreten, hat das Schiff von der Werft übernommen
und den Kaufpreis für das Schiff in Höhe von
€ 16.950.000 sowie die Beschaffungsnebenkosten
von € 32.500 gezahlt. Daraufhin wurde das Schiff
planmäßig in Betrieb genommen. In der Zwischenübersicht
sind die Anschaffungskosten des Schiffes,
vermindert um die planmäßige Abschreibung, angesetzt.
Ferner sind die Einnahmen und Ausgaben zeitanteilig
bis zum Stichtag berücksichtigt. Soweit Erträge oder
Aufwendungen den Zeitraum nach dem Stichtag betreffen,
wurden sie über entsprechende aktive und
passive Abgrenzungsposten abgegrenzt. Die Finanzierungsaufwendungen,
insb. Zinsen, wurden anteilig
bis zum Stichtag berücksichtigt.
Wesentliche Änderungen nach dem Stichtag der
Zwischenübersicht
Nach dem Stichtag der Zwischenübersicht ist der
Geschäftsbetrieb planmäßig verlaufen. Insbesondere
wurde das Beförderungsentgelt für Mai 2013 dem
Emittenten überwiesen. Der Emittent hat die vereinbarte
Managervergütung planmäßig gezahlt.
Darüber hinaus sind seit dem Stichtag des Jahresabschlusses
keine wesentlichen Veränderungen der Vermögens-,
Finanz- und Ertragslage eingetreten.
96 Verkaufsprospekt
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