DER GESCHÄFTSBERICHT 2002. - Oerlikon Barmag

Der Vorsitzende der Konzernleitung nimmt als Delegierter des Verwaltungsrates
regelmässig an den Sitzungen des Verwaltungsrates
teil wie auch der Finanzchef, welcher als Sekretär gewählt ist.
Leiter strategischer Geschäftseinheiten und Führungskräfte von
Geschäftseinheiten werden regelmässig zur Präsentation ihrer
Budgets und Strategiepläne vor dem Gesamtverwaltungsrat eingeladen.
3.6 Kompetenzregelung. Der Verwaltungsrat hat die operative
Führung der Gesellschaft und der Gruppe an den Vorsitzenden
der Konzernleitung sowie an die Konzern- und Geschäftsleitungsmitglieder
delegiert, mit Ausnahme der folgenden Entscheide:
> Definition der Geschäftspolitik und der Strategie der Gruppe.
> Festlegung der obersten Organisationsstruktur der Gruppe.
> Annahme des jährlichen Budgets und des Geschäftsberichts
sowie der Buchführungs- und Rechnungslegungsgrundsätze.
> Die Sicherstellung, dass das interne Kontrollsystem der Gruppe
angemessen ist, basierend auf Empfehlungen des Audit Committee
und der Arbeit der Internen Revision.
> Bestimmung der angemessenen Kapitalstruktur.
> Benennung und Abberufung von Mitgliedern der Geschäftsführung,
Beurteilung der nächst tieferen Ebene der Geschäftsführung.
Jährliche Diskussion der höheren Managementstufen
im Rahmen des strategischen Managemententwicklungsprozesses
(SMD). Der Schwerpunkt liegt auf Schlüsselpositionen
sowohl in der Gruppe als auch in den Geschäftseinheiten.
> Wahl des Präsidenten und des Vizepräsidenten sowie des Vorsitzenden
des Audit Committee.
> Entscheid über die Einsetzung von Verwaltungsratsausschüssen
(siehe 3.5.2).
> Entscheid über Tochtergesellschaften, Investitionen, Akquisitionen,
Finanzmarkttransaktionen, Finanzierungen, Übernahmen
von Verbindlichkeiten und Gewährung von Garantien, wenn
diese die Kompetenzen überschreiten, die dem Delegierten des
Verwaltungsrates zugesprochen wurden. Dieser darf über externe
Finanzierungen bis kumuliert CHF 50 Mio. entscheiden.
Alle anderen Kompetenzen sind auf CHF 15 Mio. oder tiefer
limitiert.
3.7 Informations- und Kontrollinstrumente. Saurer verwendet
professionelle Konsolidierungssoftware für die Berichterstattung.
Erfolgsrechnungen und vollständige Bilanzen werden monatlich
rapportiert und konsolidiert, inklusive zusätzlicher, einem
aktuellen Controllingsystem zugehöriger Informationen wie Details
zu den Umsätzen und den Margen, Mitarbeiterzahlen und
Investitionen.
Das Jahresbudget wird in der Zeit zwischen Oktober und Dezember
erstellt und genehmigt. Zudem werden dreimal jährlich
Jahresendprojektionen berichtet.
Spezifische Treasury-Informationen werden auf wöchentlicher
und monatlicher Basis rapportiert.
Die Leiter der Geschäftsbereiche erstatten monatlich Bericht über
Trends und Entwicklungen des Geschäftsumfelds, der Umsätze,
Kosten und der finanziellen Lage.
Das Saurer-Berichtssystem unterstützt das Wertmanagement hinsichtlich
des Kompensationsprogramms (siehe Abschnitt 5). Alle
Geschäftseinheiten müssen Betriebsgewinne und betriebliche Aktiven
ausweisen, auf deren Basis Umschlagshäufigkeit und Rentabilität
des betrieblichen Nettovermögens berechnet werden.
Bei spezifischen Initiativen, wie z.B. Restrukturierungen, hat der
Verwaltungsrat in der Vergangenheit eine spezielle Ad-hoc-Berichterstattung
verlangt.
Risikomanagement wird mit Hilfe verschiedener Instrumente wie
strategischer Geschäftsplanung, regelmässiger Business Reviews,
Finanzplanung und -berichterstattung auf verschiedenen Stufen
innerhalb der Unternehmung durchgeführt. Der Verwaltungsrat
bleibt dabei Überwachungsorgan.
Für alle Geschäftseinheiten wurden spezifische «risk maps» (Risikoanalysen)
erstellt. Diese «risk maps» werden regelmässig auf Basis
von Resultaten aus internen Revisionen, Risikoberichterstattung
und periodischen wie systematischen Beurteilungen mit dem
Management aktualisiert.
Der Leiter der Internen Revision, Herr Hans Beumer, ist dem Audit
Committee des Verwaltungsrates direkt unterstellt. Herr Beumer
ist niederländischer Registeraccountant. Die Ausbildung hat er
bei Arthur Andersen gemacht. Er arbeitete vorher in der Internen
Revision und als Finanzmanager bei der Boehringer- Mannheim-
Gruppe, Amsterdam, war Leiter der Internen Revision und Leiter
Group Reporting bei adidas-Salomon, Herzogenaurach, und
zuletzt Finanzchef der Dutch Broadcasting Services, Hilversum.
4. GESCHÄFTSLEITUNG.
4.1 Mitglieder der Geschäftsleitung. (Siehe Seite 62.)
4.2 Ausbildung, beruflicher Werdegang, weitere Tätigkeiten
und Interessenbindungen. Keines der Mitglieder der
Geschäftsleitung ist Mitglied eines Führungs- oder Aufsichtsgremiums
einer bedeutenden schweizerischen oder ausländischen
Organisation ausserhalb der Saurer, mit Ausnahme von
Heinrich Fischer, wie unter 3.2 festgehalten. Keines der Mitglieder
hat dauernde Leitungs- oder Beraterfunktionen für wichtige
schweizerische und ausländische Interessengruppen inne.
Keines der Mitglieder übt amtliche Funktionen oder politische
Ämter aus.
Heinrich Fischer
Siehe 3.2.
Corporate Governance.
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