Geschäftsbericht 2012 - Edeka

Konzernanhang
(18) Abschreibungen 2012 2011
T€ T€
Abschreibungen auf immaterielle Vermögens-
gegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 174.085 155.211
Die Aufgliederung der Abschreibungen des Geschäftsjahres auf die Posten des Anlagevermögens
ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen, der als Anlage 2 dem Konzernanhang
beigefügt ist. In den Abschreibungen sind außerplanmäßige Abschreibungen
in Höhe von 11.398 T€ (Vorjahr: 4.158 T€) enthalten.
(19) Finanzergebnis 2012 2011
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Erträge aus Beteiligungen 63.718 57.462
Abschreibungen auf Finanzanlagen - 287
Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 17 37
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 5.128 3.469
Zinsen und ähnliche Aufwendungen 42.116 44.115
Zinsergebnis -36.971 -40.609
Finanzergebnis +26.747 +16.566
Im Zinsaufwand sind auch Aufwendungen aus Aufzinsungen in Höhe von 5.008 T€
(Vorjahr: 3.561 T€) enthalten. Der Gesamtbetrag der im Geschäftsjahr gezahlten Zinsem
beläuft sich auf 37.108 T€ (Vorjahr: 40.554 T€)
(20) Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
Die periodenfremden Erträge des Geschäftsjahres resultieren im Wesentlichen aus
periodenfremden Erträgen aus Anlageabgängen in Höhe von 4.653 T€ (Vorjahr:
17.164 T€), aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von 17.065 T€ (Vorjahr:
19.082 T€), aus der Herabsetzung von Wertberichtigungen in Höhe von 4.957 T€ (Vorjahr:
4.398 T€), aus Beteiligungen in Höhe von 12.870 T€ (Vorjahr: 13.082 T€) sowie
Lieferantenvergütungen in Höhe von 4.783 T€ (Vorjahr: 2.953 T€). Periodenfremde
Aufwendungen resultieren im Wesentlichen aus Verlusten aus Anlageabgängen in
Höhe von 3.857 T€ (Vorjahr: 2.371 T€).
(21) Außerordentliches # Ergebnis
Das außerordentliche Ergebnis resultiert aus den Zuführungen zu den Rückstellungen
von Sozialplänen für die geplante Schließung von Großhandelslagern und eines
Backwaren-Produktionsstandortes in Höhe von 9.622 T€ sowie Rückstellungen für
drohende Verluste im Zusammenhang mit der Privatisierung der Filialen im Backwarenbereich
in Höhe von 8.204 T€.
Konzernanhang
Daneben enthält es die Aufwendungen aus der Ansammlung der Zuführung zu den
unmittelbaren Pensionsverpflichtungen aufgrund der geänderten Bewertung durch
das BilMoG zum 01.01.2010.
(22) Steuern 2012 2011
T€ T€
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 19.830 54.343
Sonstige Steuern 6.285 4.911
Steuern 26.115 59.254
Die Steuern beinhalten periodenfremden Steueraufwand von 2.346 T€ (Vorjahr:
6.353 T€) und periodenfremden Steuerertrag von 15.146 T€ (Vorjahr: 1.541 T€).
Die Ertragsteueraufwendungen gliedern sich wie folgt: 2012 2011
T€ T€
Gezahlte bzw. geschuldete Ertragsteuern 2.149 39.793
Latente Steuern 17.681 14.550
Ertragsteuern 19.830 54.343
Der Gesamtbetrag der im Geschäftsjahr gezahlten Ertragsteuern beläuft sich auf
32.447 T€ (Vorjahr: 40.166 T€)
Die Ursachen für den Unterschied zwischen dem erwarteten und dem ausgewiesenen
Steueraufwand sowie dem erwarteten und dem effektiven Steuersatz im Konzern
stellen sich wie folgt dar:
Steuerüberleitungsrechnung 2012 2011
T€ Prozent T€ Prozent
Ergebnis vor Ertragsteuern
Erwarteter Steueraufwand
114.002 100,00 % 139.386 100,00 %
und erwarteter Steuersatz
36.281 31,83 % 44.360 31,83 %
Steuermehrungen/-minderungen für Vorjahre
Steuermehrungen/-minderungen aufgrund von Handels-
-11.047 -9,69 % 7.513 5,39 %
bilanz zu Steuerbilanzabweichungen
Steuermehrungen/-minderungen aufgrund von gewerbe-
-13.838 -12,14 % -10.426 -7,48 %
steuerlichen Hinzurechnungen und Kürzungen
Steuermehrungen/-minderungen aufgrund der Bewertung
-7.176 -6,29 % -3.001 -2,15 %
von latenten Steuern auf Differenzen
Steuerminderungen aufgrund steuerfreier Erträge
17.681 15,51 % 14.550 10,44 %
und sonstiger Posten
Steuermehrungen aufgrund steuerlich nicht
-5.442 -4,77 % -6.121 -4,39 %
abzugsfähiger Aufwendungen
1.017 0,89 % 794 0,57 %
Sonstige Steuereffekte
Ausgewiesener Steueraufwand
2.354 2,06 % 6.674 4,79 %
und effektiver Steuersatz
19.830 17,39 % 54.343 38,99 %
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