Geschäftsbericht 2011 pdf (5 MB) - Deutsche Post DHL

Die Nettoergebnisse aus Finanzinstrumenten, gegliedert
nach den einzelnen Bewertungskategorien des IAS 39, stellen sich
wie folgt dar:
Nettoergebnisse der Bewertungskategorien
mio €
2010 2011
Ausleihungen und Forderungen
Bis zur Endfälligkeit zu haltende fi nanzielle
–75 –94
Vermögenswerte
Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert
bewertete fi nanzielle Vermögenswerte und
Verbindlichkeiten
0 0
Trading 1.757 231
Fair Value Option 7 –1
Übrige fi nanzielle Verbindlichkeiten –84 1
Die Nettoergebnisse berücksichtigen im Wesentlichen Eff ekte
aus der Fair-Value-Bewertung, der Wertberichtigung und aus der
Veräußerung (Veräußerungsgewinne /-verluste) der Finanzinstrumente.
Im Geschäft sjahr 2011 wirkten sich die Bewertung des
Forwards und der Optionen, die abgeschlossen wurden, um die
verbleibenden Aktien der Postbank zu übertragen, maßgeblich auf
das Nettoergebnis aus. In 2010 war die Wirkung der Derivate wesentlich
höher, da der Forward auf 60 MIO Postbank-Aktien, aufgrund
der Änderung des IAS 39.2g, erstmals mit voller Ergebniswirkung
zu erfassen war. Bei den erfolgswirksam zum Fair Value
bilanzierten Finanzinstrumenten wurden keine Dividenden und
Zinsen berücksichtigt. Angaben zum Nettoergebnis der zur Veräußerung
verfügbaren fi nanziellen Vermögenswerte erfolgen unter
Text ziffer 38. Erträge und Aufwendungen aus Zinsen und Provisionsvereinbarungen
der nicht erfolgswirksam zum Marktwert
bewerteten Finanzinstrumente werden in den Erläuterungen zur
Gewinn-und-Verlust-Rechnung dargestellt.
49 Eventualverbindlichkeiten
Die Eventualverbindlichkeiten des Konzerns belaufen sich
auf insgesamt 2.767 MIO € (Vorjahr: 2.469 MIO €). Von den Eventualverbindlichkeiten
betreff en 24 MIO € Bürgschaft sverpfl ichtungen
(Vorjahr: 12 MIO €), 119 MIO € Gewährleistungsverpfl ichtungen
(Vorjahr: 133 MIO €) sowie 125 MIO € Verpfl ichtungen
aus Prozessrisiken (Vorjahr: 153 MIO €). Die sonstigen Eventualverbindlichkeiten
in Höhe von 2.499 MIO € (Vorjahr: 2.171 MIO €)
berücksichtigen im Wesentlichen die Verpfl ichtungen aus einem
formalen Beihilfeverfahren, siehe Text ziffer 51 und 57, sowie steuerliche
Sachverhalte.
Darüber hinaus besteht gegenüber der französischen Finanzbehörde
eine Eventualverbindlichkeit, die nicht in der Gesamtsumme
der Eventualverbindlichkeiten enthalten ist. Fehlende
Dokumentation seitens der Finanzbehörde bezüglich der in Frage
gestellten Sachverhalte machen eine Einschätzbarkeit der tatsächlichen
Höhe dieser Verbindlichkeit unmöglich und somit nicht
ansetzbar.
Deutsche Post DHL Geschäftsbericht 2011
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Sonstige fi nanzielle Verpfl ichtungen
Neben den Rückstellungen, Verbindlichkeiten und Eventualverbindlichkeiten
bestehen sonstige fi nanzielle Verpfl ichtungen in
Höhe von 6.625 MIO € (Vorjahr: 7.091 MIO €) aus unkündbaren
operativen Leasingverhältnissen gemäß IAS 17.
Die künft igen unkündbaren Leasingverpfl ichtungen des
Konzerns entfallen auf folgende Anlageklassen:
Leasingverpfl ichtungen
mio €
2010 2011
Grundstücke und Bauten 5.554 5.294
Flugzeuge 951 765
Transportmittel 439 443
Technische Anlagen und Maschinen 115 80
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 20 31
it-Ausstattung 12 12
Leasingverpfl ichtungen 7.091 6.625
Die Verringerung der Leasingverpfl ichtungen um 466 MIO €
auf 6.625 MIO € resultiert aus der Reduzierung der Restlaufzeiten
der Altverträge, insbesondere bei Immobilien und Flugzeugen,
denen keine neuen Leasingverträge im gleichen Umfang
gegenüberstehen.
Fälligkeitsstruktur der Mindestleasingzahlungen
Konzernabschluss
Anhang
Sonstige Erläuterungen
mio €
2010 2011
Bis 1 Jahr 1.433 1.479
Über 1 Jahr bis 2 Jahre 1.199 1.100
Über 2 Jahre bis 3 Jahre 914 867
Über 3 Jahre bis 4 Jahre 731 668
Über 4 Jahre bis 5 Jahre 557 526
Über 5 Jahre 2.257 1.985
Fälligkeitsstruktur der Mindestleasingzahlungen 7.091 6.625
Der Barwert der abgezinsten Mindestleasingzahlungen beläuft
sich auf 5.003 MIO € (Vorjahr: 5.311 MIO €). Dabei wurde
ein Abzinsungsfaktor von 6,50 % (Vorjahr: 6,50 %) zugrunde gelegt.
Insgesamt sind Miet- und Leasingzahlungen in Höhe von
2.364 MIO € (Vorjahr: 2.330 MIO €) entstanden, davon entfallen
1.640 MIO € (Vorjahr: 1.693 MIO €) auf unkündbare Miet- und
Leasingverträge. Die künft igen Leasingverpfl ichtungen aus unkündbaren
Verträgen entfallen im Wesentlichen auf die Deutsche
Post Immobilien GmbH mit 2.526 MIO € (Vorjahr: 2.745 MIO €).
Das Bestellobligo für Investitionen in langfristige Vermögenswerte
betrug 90 MIO € (Vorjahr: 194 MIO €).
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