Geschäftsbericht 2011 pdf (5 MB) - Deutsche Post DHL

45.1 Gliederung der sonstigen Verbindlichkeiten
mio €
2010 2011
Steuerverbindlichkeiten 884 954
Leistungszulagen 609 592
Urlaubsansprüche
Rechnungsabgrenzungsposten, davon
385 401
langfristig: 76 (Vorjahr: 73) 323 336
Löhne, Gehälter, Abfi ndungen
Verbindlichkeiten gegenüber Mitarbeitern
288 292
und Organmitgliedern
Verbindlichkeiten aus dem Verkauf von Wohnungs-
165 227
baudarlehen, davon langfristig: 221 (Vorjahr: 273) 278 223
Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit 181 152
Kreditorische Debitoren 116 124
Überzeitarbeitsansprüche 100 102
Verbindlichkeiten aus Nachnahme 58 76
Sonstige Freizeitansprüche 70 63
Abgegrenzte Mietzahlungen 23 27
Verbindlichkeiten Ausgangsschecks 20 21
Verbindlichkeiten aus Schadenersatz
Abgegrenzte Versicherungsbeiträge für Schaden-
15 17
ersatz und Ähnliches 19 16
Verbindlichkeiten gegenüber Versicherungen
Übrige sonstige Verbindlichkeiten, davon
13 9
langfristig: 50 (Vorjahr: 55) 901 821
4.448 4.453
Die Steuerverbindlichkeiten betreff en mit 523 MIO € (Vorjahr:
504 MIO €) Umsatzsteuer, mit 280 MIO € (Vorjahr: 252 MIO €)
Zölle und Abgaben sowie mit 151 MIO € (Vorjahr: 128 MIO €) sonstige
Steuerverbindlichkeiten.
Die Verbindlichkeiten aus dem Verkauf von Wohnungsbaudarlehen
betreff en Verpfl ichtungen der Deutsche Post AG zur
Zahlung von Zinssubventionen an Darlehensnehmer zum Ausgleich
von Konditionsnachteilen im Zusammenhang mit den in
Vorjahren erfolgten Forderungsabtretungen sowie Verpfl ichtungen
aus weiterzuleitenden Tilgungen und Zinsen für verkauft e
Wohnungsbaudarlehen.
In den sonstigen Verbindlichkeiten ist eine Vielzahl von
Einzelsachverhalten enthalten.
45.2 Fälligkeitsstruktur
mio €
2010 2011
Bis 1 Jahr 4.047 4.106
Über 1 Jahr bis 2 Jahre 43 38
Über 2 Jahre bis 3 Jahre 15 34
Über 3 Jahre bis 4 Jahre 13 13
Über 4 Jahre bis 5 Jahre 30 11
Über 5 Jahre 300 251
Fälligkeitsstruktur sonstige Verbindlichkeiten 4.448 4.453
Deutsche Post DHL Geschäftsbericht 2011
Für die sonstigen Verbindlichkeiten ergeben sich aufgrund
kurzer Laufzeiten bzw. einer marktnahen Verzinsung keine signifi
kanten Unterschiede zwischen den bilanziellen Buch- und Zeitwerten.
Es besteht kein signifi kantes Zinsrisiko, da sie größtenteils
marktnah variabel verzinslich sind.
46
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen beinhalten
auch die Verbindlichkeiten gegenüber Konzernunter nehmen
in Höhe von 33 MIO € (Vorjahr: 35 MIO €).
mio €
2010 2011
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 5.707 6.168
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
entfallen mit 955 MIO € (Vorjahr: 844 MIO €) auf die Deutsche
Post AG. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
haben im Wesentlichen eine Fälligkeit von unter einem Jahr. Der
ausgewiesene Buchwert entspricht dem Marktwert.
47
ERLÄUTERUNGEN ZUR
KAPITALFLUSSRECHNUNG
Konzernabschluss
Anhang
Erläuterungen zur Kapitalfl ussrechnung
Erläuterungen zur Kapitalfl ussrechnung
Die Kapitalfl ussrechnung wird gemäß IAS 7 (Cashfl ow-Statement)
erstellt. Sie legt die Zahlungsströme off en, um Herkunft und
Verwendung der fl üssigen Mittel aufzuzeigen. Sie unterscheidet
dabei zwischen Mittelveränderungen aus laufender Geschäft stätigkeit,
Investitions- und Finanzierungstätigkeit. Die fl üssigen Mittel
beinhalten Kassenbestand, Schecks sowie Guthaben bei Kreditinstituten
mit einer Restlaufzeit von nicht mehr als drei Monaten
und entsprechen den fl üssigen Mitteln laut Bilanz. Eff ekte der
Währungsumrechnung sowie Änderungen des Konsolidierungskreises
werden bei der Berechnung bereinigt.
47.1 Mittelzufl uss aus operativer Geschäftstätigkeit
Der Cashfl ow aus operativer Geschäft stätigkeit wird ermittelt,
indem zunächst das Konzernjahresergebnis um den Steueraufwand
und das Finanzergebnis sowie nicht zahlungswirksame
Größen bereinigt wird, ergänzt um die Steuerzahlungen, die
Veränderungen der Rückstellungen sowie die Veränderungen der
sonstigen langfristigen Vermögenswerte und Verbindlichkeiten
(Mittelzufl uss aus operativer Geschäft stätigkeit vor Änderung des
kurzfristigen Nettovermögens). Nach Berücksichtigung der Veränderungen
der kurzfristigen Vermögenswerte und Verbindlichkeiten
(ohne Finanzschulden) ergibt sich ein Mittelzufl uss /-abfl uss
aus operativer Geschäft stätigkeit.
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