Checkliste Firmenanlage - Lexware Online Support

Checkliste Anlagebaum einrichten erledigt
1. Vorgegebene Anlagebäume:
• Bei der Firmenneuanlage bestimmen Sie im Bereich Rechnungswesen die Struktur
des Anlagebaums.
Die Struktur des Anlagebaums entspricht der Bilanzposition „A. Anlagevermögen“ in
den DATEV-Standard-Konten-Rahmen.
Den Anlagegruppen sind die entsprechenden Anlage- und AfA-Konten zugeordnet.
• Wählen Sie den Anlagebaum nach den gesetzlichen Vorgaben des § 266 Abs. 2
HGB, haben die Anlagegruppen Eigenschaften, aber keine Zuordnung zu Anlage-
und AfA-Konten.
2. Vorbereitende Arbeiten:
• Hinterlegen Sie das Zuschreibungskonto im Firmenassistenten im Auswahlbereich
Rahmendaten.
3. Struktur Anlagebaum/Kontenrahmen
• Der Anlagebaum ist mit vier Gliederungsebenen vorgegeben.
Die oberen drei Gliederungsebenen sind als Sammelgruppen gekennzeichnet.
Die Ordnung / Struktur der Sammelgruppen spiegelt sich in den Berichten aus
Lexware anlagenverwaltung.
• Sammelgruppen – Anlagegruppen
Den Sammelgruppen 1. - 2. - 3... sind die Anlagegruppen zugeordnet.
Den Anlagegruppen sind die Wirtschaftsgüter zugeordnet.
Beispiel Hierarchie der Gliederungsebene:
1.Sammelgruppe 2.Sammelgruppe 3.Sammelgruppe 4.Anlagegruppe
A.
Anlagevermögen
II Sachanlagen
3. Andere
Anlagen, Betriebs-
und
Geschäftsausstattung
PKW =
Konto SKR 03
0320
↓
Anlagegüter:
Fahrzeug 1
Fahrzeug 2
...
• Dem Anlagebaum liegt die Idee zugrunde, dass eine Anlagegruppe einem
Anlagekonto der Buchhaltung entspricht.
• In einer Anlagegruppe verwalten Sie gleiche Wirtschaftsgüter.
In der Anlagegruppe Geschäftsbauten = Konto 0090 (SKR 03) befinden sich nur
abnutzbare Anlagegüter.

4. Auswirkungen der Struktur des Anlagebaums:
• Die Struktur des Anlagebaums wirkt sich auf die Struktur der Berichte aus.
• Die Anzahl der Gliederungsebenen sollten Sie auf das Notwendige beschränken.
Neue Sammelgruppen sollten die gegebene Hierarchie nicht durchbrechen.
Neue Anlagegruppen sollten der übergeordneten Sammelgruppe entsprechen.
5. Korrektur einer Anlagegruppe
• Die Bezeichnung sowie die Anlage- und AfA-Konten können Sie jederzeit ändern.
• Benötigen Sie für eine Anlagegruppe eine andere Eigenschaft, müssen Sie zuerst
die Wirtschaftsgüter in dieser Anlagegruppe löschen. Danach können Sie unter
Bearbeiten Anlagegruppe bearbeiten die Eigenschaft ändern.
• Ist eine Anlagegruppe in der falschen Gliederungsebene angelegt, markieren Sie
diese mit der linken Maustaste. Mit gedrückter linker Maustaste ziehen Sie die
Anlagegruppe auf die richtige Sammelgruppe. Nach dem Loslassen der Maustaste
können Sie die Anlagegruppe über Anlagegruppe nach oben verschieben in der
gewünschten Position einordnen.
6. Anlagebaum aktualisieren
• Mit der Funktion Bearbeiten Anlagebaum aktualisieren stellen Sie fest, ob der
Anlagebaum optimiert werden kann:
• Nach Durchlauf der Aktualisierung öffnen Sie die einzeln aufgeführten Bereiche
Gliederungsebenen:
Gibt es neue Anlagegruppen?
Anlagenkonten
Haben sich die Bezeichnungen für Anlagegruppen geändert?
Bezeichnungen
Gibt es Abweichungen zum aktualisierten StandardKontenRahmen
AfA-Konten
Sind neue AfA-Konten möglich?
Eigenschaften
Entspricht die Struktur des Anlagebaums den Richtlinien der Anlagenverwaltung?
7. Bearbeiten des Anlagebaums – neue Anlagegruppen anlegen
• Eine neue Anlagegruppe wird von Lexware anlagenverwaltung immer in der
nächsten Hierarchieebene angelegt.
• So ergänzen Sie die Bilanzposition II. Sachanlagen - 2. Technische Anlagen und
Maschinen um eine Anlagegruppe mit Wirtschaftsgütern:
Markieren Sie mit der rechten Maustaste zuerst die Sammelgruppe:
2. Technische Anlagen und Maschinen
Wählen Sie im Kontextmenü die Funktion Anlagegruppe neu.
Tragen Sie unter Gruppenname die Bezeichnung der Anlagegruppe ein.
Bestimmen Sie das Anlagenkonto
Setzen Sie Häkchen für die Eigenschaft der Anlagegruppe:
abnutzbar - beweglich – immateriell
Aus der Eigenschaft einer Anlagegruppe ergeben sich die möglichen AfA-Konten.
• Nach dem Speichern steht die neue Anlagegruppe in der untersten Position der
Sammelgruppe.
Über Anlagegruppe nach oben verschieben können Sie die neue Anlagegruppe
in der gewünschten Position einordnen.

8. Bearbeiten des Anlagebaums am Beispiel der Bilanzgliederung nach dem § 266
Abs. 2 HGB
• Haben Sie den Anlagebaum nach § 266 Abs. 2 HGB gewählt, sind vom Programm
zwei Sammelgruppen vorgegeben die dritte Gliederungsebene ist in Anlagegruppen
unterteilt.
1.Sammelgruppe 2.Sammelgruppe 3.Anlagegruppe
A. Anlagevermögen
II Sachanlagen 3. Andere Anlagen,
Betriebs- und
Geschäftsaus-stattung
• Die Untergliederung kann wie folgt erweitert werden:
Klicken Sie mit der rechten Maustaste auf die erste Anlagegruppe.
Wählen Sie im Kontextmenü die Funktion Anlagegruppe bearbeiten
Im Assistenten Anlagegruppe bearbeiten setzen Sie ein Häkchen für die Eigenschaft
Übergeordnete Sammelgruppe.
Bestätigen Sie die Einstellung mit Klick auf OK.
Führen Sie diesen Schritt für alle Anlagegruppen auf der dritten Gliederungsebene
aus.
• Im nächsten Schritt legen Sie die vierte Gliederungsebene – die Anlagegruppen an.
• In einer Anlagegruppe verwalten Sie gleiche Wirtschaftsgüter.
Beispiel:
In der Anlagegruppe Geschäftsbauten = Konto 0090 (SKR 03) befinden sich nur
abnutzbare Anlagegüter.