Geschäftsbericht 2009 - Versicherungskammer Bayern
Geschäftsbericht 2009 - Versicherungskammer Bayern
Geschäftsbericht 2009 - Versicherungskammer Bayern
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<strong>Geschäftsbericht</strong> <strong>2009</strong> Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
<strong>Geschäftsbericht</strong> <strong>2009</strong><br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Versicherungsanstalt des öffentlichen Rechts<br />
Konzernabschluss<br />
Geschäftsgebiete<br />
BERLIN
▼<br />
68,60 %<br />
Consal<br />
Beteiligungsgesellschaft<br />
AG<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Versicherungsanstalt<br />
des öffentlichen Rechts, Holding<br />
und Kommunalversicherer<br />
31,40 %<br />
▼ ▼<br />
▼ ▼<br />
▼<br />
▼<br />
▼ ▼ ▼ ▼ ▼<br />
▼<br />
▼<br />
▼<br />
75 %<br />
97,94 %<br />
100 %<br />
25,03 %<br />
50,09 %<br />
66 %<br />
66 %<br />
100 %<br />
62,50 %<br />
62,50 %<br />
100 %<br />
90 %<br />
100 %<br />
▼<br />
▼<br />
▼<br />
Bayerischer Versicherungsverband<br />
VersicherungsAG<br />
Bayerische<br />
Landesbrandversicherung AG<br />
SAARLAND<br />
Feuerversicherung AG<br />
Feuersozietät Berlin<br />
Brandenburg Versicherung AG<br />
Öffentliche Lebensversicherung<br />
Berlin Brandenburg AG<br />
OVAG<br />
Ostdeutsche Versicherung AG<br />
MKB<br />
Általános Biztosító Zrt.<br />
MKB<br />
Életbiztosító Zrt.<br />
83,92 %<br />
14,47%<br />
1,61%<br />
<strong>Bayern</strong>-Versicherung<br />
Lebensversicherung AG<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzern-Rückversicherung AG<br />
SAARLAND<br />
Lebensversicherung AG<br />
Bayerische<br />
Beamtenkrankenkasse AG<br />
Union<br />
Krankenversicherung AG<br />
Union<br />
Reiseversicherung AG<br />
Versicherungsbeteiligungsgesellschaft<br />
bayerischer<br />
und rheinland-pfälzischer<br />
Sparkassen mbH & Co.KG<br />
25 %<br />
2,06 %<br />
▼<br />
49 %<br />
51 %<br />
14,97 %<br />
60 %<br />
49,91 %<br />
5%<br />
29 %<br />
5%<br />
29 %<br />
37,50 %<br />
37,50 %<br />
10 %<br />
▼ ▼<br />
▼ ▼ ▼ ▼ ▼ ▼ ▼ ▼<br />
▼<br />
▼<br />
▼<br />
▼<br />
▼<br />
1,32 %<br />
100 %<br />
73 Sparkassen in <strong>Bayern</strong> und<br />
26 Sparkassen in Rheinland-Pfalz<br />
Sparkassenverband <strong>Bayern</strong>, Körperschaft<br />
des öffentlichen Rechts, Gewährträger<br />
Sparkassenverband Rheinland-Pfalz<br />
Körperschaft des öffentlichen Rechts<br />
Genossenschaftsverband <strong>Bayern</strong> e.V.<br />
SV SparkassenVersicherung<br />
Gebäudeversicherung AG<br />
Sparkassenorganisation Saarland<br />
Sparkassenorganisation Saarland<br />
Sparkassen-Versicherung Sachsen Lebensvers. AG<br />
SV SparkassenVersicherung Lebensvers. AG<br />
Sparkassen-Versicherung Sachsen Lebensvers. AG<br />
SV Sparkassen-Versicherung SparkassenVersicherung Lebensvers. AG<br />
MKB Bank Zrt.<br />
MKB Bank Zrt.<br />
BBV Krankenversicherung AG<br />
Unternehmen der Gruppe öffentlicher Versicherer<br />
Stand: Januar 2010<br />
Konzernstruktur<br />
Einzelunternehmen des Konzerns<br />
Kompositversicherer<br />
■ <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Versicherungsanstalt<br />
des öffentlichen Rechts<br />
■ Bayerische Landesbrandversicherung<br />
AG<br />
■ Bayerischer Versicherungsverband<br />
VersicherungsAG<br />
■ SAARLAND Feuerversicherung AG<br />
■ Feuersozietät Berlin Brandenburg<br />
Versicherung AG<br />
■ Union Reiseversicherung AG<br />
■ OVAG Ostdeutsche Versicherung AG<br />
■ MKB Általános Biztosító Zrt.<br />
Lebensversicherer<br />
■ <strong>Bayern</strong>-Versicherung<br />
Lebensversicherung AG<br />
■ SAARLAND Lebensversicherung AG<br />
■ Öffentliche Lebensversicherung<br />
Berlin Brandenburg AG<br />
■ MKB Életbiztosító Zrt.<br />
Krankenversicherer<br />
■ Bayerische Beamtenkrankenkasse AG<br />
■ Union Krankenversicherung AG<br />
■ BBV Krankenversicherung AG<br />
Rückversicherer<br />
■ <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzern-Rückversicherung AG<br />
<strong>Geschäftsbericht</strong>e <strong>2009</strong><br />
<strong>Geschäftsbericht</strong> <strong>2009</strong><br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Versicherungsanstalt des öffentlichen Rechts<br />
Konzernabschluss<br />
<strong>Geschäftsbericht</strong> <strong>2009</strong><br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Versicherungsanstalt des öffentlichen Rechts<br />
Einzelabschluss<br />
<strong>Geschäftsbericht</strong> <strong>2009</strong><br />
Bayerische Landesbrandversicherung AG<br />
<strong>Geschäftsbericht</strong> <strong>2009</strong><br />
Bayerischer Versicherungsverband VersicherungsAG<br />
<strong>Geschäftsbericht</strong> <strong>2009</strong><br />
<strong>Bayern</strong>-Versicherung Lebensversicherung AG<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Versicherungsanstalt<br />
des öffentlichen Rechts<br />
Konzernabschluss<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Versicherungsanstalt<br />
des öffentlichen Rechts<br />
Einzelabschluss<br />
Bayerische<br />
Landesbrandversicherung AG<br />
Bayerischer<br />
Versicherungsverband<br />
VersicherungsAG<br />
<strong>Bayern</strong>-Versicherung<br />
Lebensversicherung AG<br />
Bayerische<br />
Beamtenkrankenkasse AG<br />
Union<br />
Krankenversicherung AG<br />
Alle <strong>Geschäftsbericht</strong>e als Download unter www.vkb.de.<br />
10<br />
11<br />
<strong>Geschäftsbericht</strong> <strong>2009</strong><br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> Konzern-Rückversicherung AG<br />
<strong>Geschäftsbericht</strong> <strong>2009</strong><br />
SAARLAND Feuerversicherung AG<br />
<strong>Geschäftsbericht</strong> <strong>2009</strong><br />
SAARLAND Lebensversicherung AG<br />
<strong>Geschäftsbericht</strong> <strong>2009</strong><br />
Feuersozietät Berlin Brandenburg Versicherung AG<br />
<strong>Geschäftsbericht</strong> <strong>2009</strong><br />
Öffentliche Lebensversicherung Berlin Brandenburg AG<br />
Union<br />
Reiseversicherung AG<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzern-Rückversicherung AG<br />
SAARLAND<br />
Feuerversicherung AG<br />
SAARLAND<br />
Lebensversicherung AG<br />
Feuersozietät<br />
Berlin Brandenburg<br />
Versicherung AG<br />
Öffentliche Lebensversicherung<br />
Berlin Brandenburg AG
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Inhalt<br />
04 – 05 Überblick<br />
06 – 11 Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong>:<br />
„Wir versichern Sie so, als ginge es um uns selbst“<br />
12 – 19 Nachhaltigkeit:<br />
Ökonomisches Handeln, ökologisches Bewusstsein und<br />
soziale Verantwortung<br />
20 – 21 Gremien<br />
22 – 45 Konzernlagebericht<br />
46 – 47 Konzernbilanz zum 31. Dezember <strong>2009</strong><br />
48 – 50 Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit<br />
vom 1. Januar bis 31. Dezember <strong>2009</strong><br />
51 Konzern-Kapitalflussrechnung für das Geschäftsjahr <strong>2009</strong><br />
52 – 53 Konzern-Eigenkapitalspiegel<br />
54 – 55 Segmentberichterstattung<br />
Konzernanhang<br />
56 – 59 Konsolidierungsgrundsätze,<br />
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden<br />
60 – 61 Entwicklung der immateriellen Vermögensgegenstände und<br />
der Kapitalanlagen im Geschäftsjahr 2008<br />
62 – 69 Erläuterungen zur Konzernbilanz<br />
70 – 71 Erläuterungen zur Konzern-<br />
Gewinn- und Verlustrechnung<br />
72 – 73 Sonstige Angaben<br />
74 Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers<br />
75 Bericht des Verwaltungsrats<br />
76 – 85 Beiräte<br />
86 – 87 Fachbegriffe<br />
88 – 99 Anschriften<br />
100 Kunstausstellungen<br />
101 Künstlerporträt: Blinky Palermo<br />
102 Impressum
4<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Überblick<br />
Überblick<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
<strong>2009</strong> 2008 2007 2006 2005<br />
Beitragseinnahmen brutto Mio. € 6.355,0 5.964,2 5.730,0 5.608,0 5.434,3<br />
Versicherungsleistungen 1 brutto Mio. € 4.834,0 4.645,1 4.224,1 4.182,4 4.097,0<br />
Kapitalanlagen Mio. € 35.586,1 34.041,7 33.167,8 31.740,5 30.125,2<br />
Versicherungstechnische Rückstellungen brutto Mio. € 34.274,8 32.743,7 31.760,2 30.210,2 28.502,8<br />
Ergebnis vor Steuern ohne Firmenwertabschreibung 2 Mio. € 271,3 153,3 156,3 277,2 234,4<br />
Ergebnis vor Steuern Mio. € 227,1 129,3 132,4 253,1 210,5<br />
Jahresüberschuss Mio. € 135,9 74,6 75,8 153,6 90,2<br />
Mitarbeiter Anzahl 6.433 6.466 6.479 6.380 6.388<br />
1 Aufwendungen für Versicherungsfälle.<br />
2 Unter Firmenwert (Goodwill) ist der Unterschiedsbetrag zwischen gezahltem Gesamtkaufpreis eines Unternehmens<br />
und den Werten der einzelnen übernommenen Vermögensgegenstände abzüglich Schulden zu verstehen.
Segment Komposit<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Überblick<br />
<strong>2009</strong> 2008 2007<br />
Versicherungsbestand: Anzahl der Verträge Tsd. 10.626 10.322 10.214<br />
Gebuchte Bruttobeiträge Mio. € 1.962,8 1.910,2 1.846,7<br />
Aufwendungen für Versicherungsfälle brutto 1 Mio. € 1.475,5 1.364,5 1.461,4<br />
Anzahl der gemeldeten Schäden Tsd. 638 615 692<br />
Bilanzielle Bruttoschadenquote % 73,0 69,8 66,4<br />
Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb brutto Mio. € 477,0 464,3 450,2<br />
Kostenquote brutto % 24,3 24,3 24,4<br />
Nettoergebnis aus Kapitalanlagen Mio. € 239,2 57,8 229,8<br />
Nettoverzinsung % 4,8 1,2 4,9<br />
Kapitalanlagen Mio. € 5.058,6 4.862,6 4.777,9<br />
Versicherungstechnische Rückstellungen brutto Mio. € 4.079,5 3.908,9 3.822,9<br />
1 Inklusive Deckungsrückstellung.<br />
Segment Leben<br />
<strong>2009</strong> 2008 2007<br />
Versicherungsbestand: Anzahl der Verträge Tsd. 2.077 2.019 1.981<br />
Versicherungssumme Mio. € 66.233,1 47.328,7 46.731,3<br />
Gebuchte Bruttobeiträge Mio. € 2.466,5 2.243,8 2.136,1<br />
Neuzugang laufender Beitrag Mio. € 156,0 166,4 133,2<br />
Neuzugang Einmalbeitrag Mio. € 1.010,9 681,0 549,3<br />
Nettoergebnis aus Kapitalanlagen Mio. € 837,7 629,6 1.013,2<br />
Nettoverzinsung % 3,9 3,0 5,1<br />
Versicherungsleistung brutto 1 Mio. € 2.993,4 2.662,7 2.532,0<br />
Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb brutto Mio. € 215,4 213,8 199,5<br />
Verwaltungskostenquote % 1,8 1,9 1,9<br />
Kapitalanlagen Mio. € 21.921,0 21.177,7 20.777,8<br />
Versicherungstechnische Rückstellungen brutto 2 Mio. € 21.499,5 20.844,4 20.546,1<br />
1 Inklusive Deckungsrückstellung.<br />
2 Ohne fondsgebundene Lebensversicherung.<br />
Segment Kranken<br />
<strong>2009</strong> 2008 2007<br />
Anzahl der versicherten Personen Tsd. 2.750 2.693 2.595<br />
Gebuchte Bruttobeiträge Mio. € 1.925,7 1.810,2 1.747,3<br />
Versicherungsleistungen brutto 1 Mio. € 1.959,7 1.835,7 1.753,8<br />
Nettoergebnis aus Kapitalanlagen Mio. € 291,9 236,0 371,8<br />
Nettoverzinsung % 3,6 3,1 5,2<br />
Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb brutto Mio. € 237,0 231,0 192,7<br />
Verwaltungskostenquote % 2,4 2,6 2,6<br />
Kapitalanlagen Mio. € 8.404,0 7.806,3 7.402,1<br />
Versicherungstechnische Rückstellungen brutto Mio. € 8.389,0 7.788,4 7.251,2<br />
1 Inklusive Deckungsrückstellung.<br />
5
6<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzern: „Wir versichern Sie so, als ginge es um uns selbst“<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong>:<br />
„Wir versichern Sie so, als ginge es um uns selbst“<br />
Die Mitarbeiter machen den Konzern erfolgreich:<br />
Jedes Jahr freuen sich viele Auszubildende auf<br />
ihren Start ins Berufsleben.<br />
Mit diesem Motto bringen die Unternehmen des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> ihr Selbstverständnis gegenüber den Kunden auf den<br />
Punkt. Mit Slogans wie „Wir kümmern uns um Ihre Gesundheit, als wär’s<br />
unsere eigene“ oder „Wir schützen Ihr Zuhause, als wär’s unser eigenes“<br />
steigert sich die Bekanntheit der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> stetig. Mehr<br />
als 88 Prozent der Bevölkerung kennen sie in ihren traditionellen Geschäftsgebieten<br />
<strong>Bayern</strong> und Pfalz. Hier hat sie den größten Kundenanteil und eine<br />
herausragende Marktstellung: In der Wohngebäudeversicherung vertrauen<br />
ihr nach Umfragen rund 80 Prozent aller Versicherten und in der Krankenversicherung<br />
liegt der Kundenanteil bei 15 Prozent.<br />
Die Zufriedenheit der Kunden mit der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> liegt<br />
auf einem hohen Niveau. Erneut hat dies der TÜV im Januar 2010 mit<br />
dem TÜV-Siegel bestätigt. Insgesamt 75,7 Prozent der Kunden vergaben<br />
die Noten „sehr gut“ und „gut“. Bei der Kundenbeliebtheit zählt die<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> zu den führenden Versicherern: Sie wird<br />
als vertrauenswürdig und sympathisch, als besonders leistungsfähig sowie<br />
als fairer und starker Partner im Schadenfall wahrgenommen.<br />
Die Wurzeln des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> reichen zurück bis<br />
ins frühe 19. Jahrhundert, in Berlin sogar bis ins 18. Jahrhundert. Im Jahr 1995<br />
entstand der heutige Konzern, der mittlerweile 16 Einzelunternehmen unter<br />
einem Dach vereint. Er zählt zu den zehn größten Erstversicherungsunternehmen<br />
in Deutschland. Gleichzeitig ist er der größte Versicherer in der Gruppe<br />
der öffentlichen Versicherer, die zusammen auf Position 2 im deutschen Versicherungsmarkt<br />
rangieren. Die öffentlichen Versicherer gehören mit den Sparkassen,<br />
Landesbausparkassen, Landesbanken und der Deka zur Sparkassen-<br />
Finanzgruppe. Dieser Verbund ist führender Finanzdienstleister in Deutschland.<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> bietet Rundum-Schutz<br />
Mit ihrer umfangreichen Produktpalette bieten die Unternehmen des<br />
Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> Privatkunden, Firmen, Landwirten,<br />
Freiberuflern, kommunalen Gebietskörperschaften und weiteren öffentlichrechtlichen<br />
Einrichtungen sowie Institutionen aller Art Lösungen, sich<br />
gegen Lebens- und Sachrisiken abzusichern. Die Kunden profitieren von<br />
hervorragenden maßgeschneiderten Produkten, die Jahr für Jahr mehrfache<br />
Auszeichnungen erhalten. Für den Leistungs- oder Schadenfall wird<br />
ein umfassender Schutz garantiert – zuverlässig, kundenfreundlich und<br />
serviceorientiert. An jedem Arbeitstag werden 19,0 Millionen Euro an<br />
Versicherungsleistungen ausgezahlt und jährlich mehr als 2,9 Millionen<br />
Versicherungsfälle bearbeitet, das sind rund 1.630 pro Arbeitsstunde.
Menschen machen uns erfolgreich<br />
Der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> beschäftigt 8.528 Mitarbeiter:<br />
Versicherungskaufleute, Wirtschaftswissenschaftler, Juristen, Ingenieure,<br />
Ärzte, Mathematiker, Finanzexperten und Naturwissenschaftler. Ein umfangreiches<br />
und auf den Bedarf zugeschnittenes Weiterbildungsangebot fördert<br />
die Mitarbeiter und sichert so die hohe Qualität der Arbeit. Die Personalpolitik<br />
setzt darauf, den Nachwuchs an Fach- und Führungskräften aus den<br />
eigenen Reihen heranzubilden. Die <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> zählt in<br />
ihrem Geschäftsgebiet zu den ausbildungsstärksten Betrieben der Branche.<br />
Im Jahr <strong>2009</strong> starteten konzernweit 112 Azubis ins Berufsleben; insgesamt<br />
stehen 311 Jugendliche in Ausbildung zum Kaufmann für Versicherungen<br />
und Finanzen. Sie werden in den Sparten Lebens-, Kranken-, Schaden- und<br />
Unfallversicherung ausgebildet. Eine wichtige Rolle spielen von Beginn an<br />
die Kundenorientierung sowie die Vertriebsausrichtung. Außerdem wird eine<br />
Ausbildung mit ausgeprägtem IT-Schwerpunkt angeboten.<br />
Der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> bietet seinen Mitarbeitern ein<br />
umfangreiches Angebot, um Beruf und Familie bestmöglich in Einklang zu<br />
bringen. Hierfür erhielt er für den Standort München im Jahr <strong>2009</strong> die Zertifizierung<br />
als familienfreundliches Unternehmen von der berufundfamilie<br />
gGmbH, einer Initiative der Gemeinnützigen Hertie-Stiftung. Beispielsweise<br />
werden Mitarbeiter mit Familien durch die variable Arbeitszeit und verschiedene<br />
Teilzeitmodelle unterstützt. Weitere Maßnahmen sind Sport- und<br />
Freizeitangebote für Beschäftigte, Familienangehörige und für Ruheständler<br />
sowie Mitarbeiterrabatte und Darlehen für Familien.<br />
Friedrich Schubring-Giese, Vorstandsvorsitzender<br />
des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong>:<br />
„Die Vereinbarkeit von Beruf und Familie ist ein zentraler Baustein<br />
unserer nachhaltig ausgelegten Personalstrategie. Es ist immer ein<br />
Wettbewerbsvorteil, qualifizierte und gut eingearbeitete Mitarbeiter<br />
im Unternehmen zu halten. Ziel aller Maßnahmen ist es, die Leistungsträger<br />
zu entlasten, wenn sie in einen Konflikt zwischen ihren familiären<br />
Pflichten und den beruflichen Anforderungen geraten. Die Mitarbeiter<br />
sind die Basis für den Erfolg.“<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzern: „Wir versichern Sie so, als ginge es um uns selbst“<br />
Freundliche, qualifizierte Berater kümmern<br />
sich überall vor Ort partnerschaftlich um<br />
die Anliegen der Kunden.<br />
7
8<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzern: „Wir versichern Sie so, als ginge es um uns selbst“<br />
Der Konzern steigert seine Bekanntheit mit seinen<br />
Werbeauftritten stetig – mit den Regionalmarken<br />
„<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong>“ in <strong>Bayern</strong><br />
und der Pfalz, mit „Feuersozietät“ in Berlin und<br />
Brandenburg.<br />
Versicherer der Regionen<br />
Der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> ist mit der Regionalmarke „<strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong>“ in <strong>Bayern</strong> und der Pfalz, mit „Feuersozietät“ in Berlin<br />
und Brandenburg und mit „SAARLAND Versicherungen“ im Saarland erfolgreich.<br />
Gemeinsam mit den anderen öffentlichen Versicherern ist der Konzern<br />
im Kranken- und Reiseversicherungsgeschäft bundesweit tätig. Die beiden<br />
Krankenversicherer, die Bayerische Beamtenkrankenkasse AG und die Union<br />
Krankenversicherung AG, bilden mit dem Reiseversicherer Union Reiseversicherung<br />
AG die Zwischenholding Consal Beteiligungsgesellschaft AG. Als<br />
„Versicherer der Regionen“ setzen die Unternehmen des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> auf Kompetenz, Kundennähe vor Ort sowie eine<br />
führende Marktposition. Voraussetzung hierfür sind ein über dem Branchenschnitt<br />
liegendes Wachstum und eine Spitzenstellung in der Kaufpräferenz der<br />
Bevölkerung. Diesem Anspruch wird der Konzern durch ein flächendeckendes<br />
Vertriebs- und Servicenetz gerecht.<br />
Mit Multikanalvertrieb nah am Kunden<br />
In <strong>Bayern</strong> und der Pfalz ist die <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> Marktführer.<br />
Eine qualifizierte Kundenberatung wird sichergestellt durch: 84 Sparkassen<br />
mit 2.876 Filialen, 560 Versicherungsagenturen mit 885 Mitarbeitern,<br />
247 Raiffeisen- und Volksbanken sowie 38 Geschäftsstellen mit 245 Mitarbeitern.<br />
Im Saarland garantieren 7 Sparkassen mit 268 Sparkassen-Filialen<br />
sowie 52 Service-Center mit 126 hauptberuflichen Vermittlern im Außendienst<br />
eine hervorragende Kundenbetreuung vor Ort. Regionale Stärke zeigt<br />
der Konzern auch in Brandenburg mit 11 Sparkassen und ihren 324 Filialen<br />
sowie in Berlin seit 2007 mit der Berliner Sparkasse und 190 Filialen. Außerdem<br />
sorgen in Berlin und Brandenburg 283 Mitarbeiter der 134 Agenturen<br />
für den Verkauf der Produkte. Alle Konzerngesellschaften arbeiten zusätzlich<br />
mit Maklern und Mehrfachagenten zusammen. Die Vertriebswege werden<br />
komplettiert durch den Onlinevertrieb über die Marke BavariaDirekt sowie<br />
den Direktvertrieb.
Dr. Franz Kühnel, Vorstandsmitglied des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong>, verantwortlich für das Ressort Vertrieb:<br />
„Mit mehreren konkurrierenden Vertrieben im Markt präsent zu sein, ist<br />
nicht ganz einfach, bewirkt aber eine starke Marktdurchdringung und<br />
große Kundennähe. Wir sind dort, wo unsere Kunden sind! Wir schaffen<br />
sogar Kooperationen zwischen Wettbewerbern in unserem Vertrieb,<br />
etwa zwischen Sparkassen und Agenturen. So setzen die Vertriebspartner<br />
ihre jeweiligen Stärken bei der Gewinnung und Betreuung unserer<br />
Kunden gezielt ein. Davon werden alle nachhaltig profitieren.“<br />
Der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> ist als „Versicherer der Regionen“<br />
auch außerhalb Deutschlands tätig. Seit 2007 ist er mit zwei Versicherungsgesellschaften<br />
für Komposit und Leben in Ungarn auf dem Markt, wo er<br />
beim Verkauf der Produkte auf das bestehende Filial- und Vertriebsnetz<br />
der MKB Bank Zrt. zurückgreift. Mit FOYER-SANTÉ gibt es in Luxenburg<br />
einen Krankenversicherer. Die Union Reiseversicherung AG ist seit 2003<br />
erfolgreich in Großbritannien und Irland tätig.<br />
In der betrieblichen Altersversorgung ist die <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
zusammen mit den öffentlichen Versicherern sowie der DekaBank mit der<br />
S-PensionsManagement GmbH in den Durchführungswegen Pensionskasse<br />
und Pensionsfonds bundesweit präsent und übernimmt sämtliche Verwaltungsdienstleistungen<br />
für diese Unternehmen. Für die Pensionszusage, Unterstützungskasse<br />
und Direktversicherung haben alle elf öffentlichen Lebensversicherer<br />
unter der Führung der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> ein Konsortium<br />
gebildet. Auch im Bereich der Bürgschaftsversicherung arbeiten die<br />
öffentlichen Versicherer und die Sparkassen-Finanzgruppe zusammen.<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzern: „Wir versichern Sie so, als ginge es um uns selbst“<br />
Die SAARLAND Versicherungen<br />
erhöhen die Marktpräsenz in<br />
ihrer Region mit wirksamen<br />
Werbemotiven.<br />
9
10<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzern: „Wir versichern Sie so, als ginge es um uns selbst“<br />
Neue Herausforderungen im Gesundheitswesen<br />
werden gemeistert.<br />
Starke Partner in der Kranken- und Reiseversicherung<br />
unter einem Dach<br />
Im Kranken- und Reiseversicherungsgeschäft ist die <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> mit der Bayerischen Beamtenkrankenkasse, Union Krankenversicherung<br />
und Union Reiseversicherung bundesweit tätig. Die beiden Krankenversicherer<br />
haben ihre Marktposition in den letzten Jahren kontinuierlich<br />
ausgebaut und gehören heute gemeinsam zu den größten Krankenversicherungsgesellschaften<br />
in Deutschland. Für den Erfolg stehen hier die Agenturvertriebe<br />
der öffentlichen Versicherer und die Sparkassen in den jeweiligen<br />
Regionen. Die 16 Versicherungsdienste nehmen als Spezialaußendienst der<br />
Bayerischen Beamtenkrankenkasse eine erhebliche Bedeutung ein. Für die<br />
gezielte Betreuung des Maklermarkts ist die CMS – Consal MaklerService<br />
GmbH zuständig. Ergänzt wird der Vertrieb von Krankenversicherungsprodukten<br />
durch die Kooperationen mit der AOK <strong>Bayern</strong>, AOK Baden-Württemberg<br />
und AOK Rheinland/Hamburg. Ein weiterer Partner kam im Jahr 2008<br />
mit dem Vertrieb der Bayerischen Beamten Versicherungen (BBV) Krankenversicherung<br />
AG hinzu.<br />
Axel Kampmann, Vorstandsmitglied des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> und Vorstandsvorsitzender der Consal-Unternehmen,<br />
verantwortlich für das Ressort Kranken- und Reiseversicherung:<br />
„Die beiden Krankenversicherer und unser Reiseversicherer sind durch<br />
ihre Einbindung in den Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> sowie<br />
in den großen Verbund der deutschen Sparkassen und der öffentlichen<br />
Versicherer bestens aufgestellt. Ein weitreichendes Vertriebs- und<br />
Servicenetz verleiht ihnen zusätzliche Stabilität. Auch künftige Herausforderungen<br />
in einem sich ständig ändernden Krankenversicherungsund<br />
Reisemarkt werden wir wie in den vergangenen Jahren erfolgreich<br />
meistern und damit unsere Wettbewerbsfähigkeit ausbauen.“<br />
Auf die Zukunft bestens vorbereitet<br />
Ein Ziel des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> ist es, seinen Service für<br />
die Kunden und Vertriebspartner kontinuierlich zu steigern. Hierfür optimiert<br />
er laufend seine Organisationsstruktur und Prozesse. Nicht zuletzt garantieren<br />
intensiv geschulte Mitarbeiter, dass das Niveau bei Erreichbarkeit, Kompetenz,<br />
Verbindlichkeit sowie bei den Bearbeitungszeiten weiter verbessert wird.
Dr. Stephan Spieleder, Vorstandsmitglied des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong>, verantwortlich für das Ressort Datenverarbeitung,<br />
Betriebsorganisation und allgemeine Verwaltung:<br />
„Der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> besitzt eine sehr gut ausgebaute<br />
Systemlandschaft. Seine IT-Plattform wird stetig nach aktuellen<br />
technischen Standards weiterentwickelt und dadurch jederzeit<br />
höchsten Ansprüchen gerecht. Abläufe und Prozesse im Innen- und<br />
Außendienst sind zum Vorteil unserer Kunden einheitlich und effizient<br />
gestaltet. Wir sind für die Zukunft bestens gerüstet und werden unsere<br />
Positionierung als Serviceversicherer nachhaltig festigen und ausbauen.“<br />
Sichere Kapitalanlage<br />
Mit der anhaltenden Finanzmarkt- und Wirtschaftskrise war <strong>2009</strong> erneut ein<br />
schwieriges Geschäftsjahr. Der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> ist<br />
mit seiner soliden Anlagestrategie und seinem konsequenten Risikomanagement<br />
auf solche Situationen jederzeit gut vorbereitet. Er verfügt über eine<br />
gute Kapitalausstattung. Seine umsichtige Kapitalanlagenpolitik hat sich<br />
bewährt und die Verträge der Kunden sind umfassend geschützt und sicher.<br />
Helmut Späth, Vorstandsmitglied des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong>, verantwortlich für das Ressort Finanzen und Rechnungswesen:<br />
„Unser nachhaltiges Kapitalanlagemanagement sichert den langfristigen<br />
Erfolg des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong>. Es ist ein integraler<br />
Bestandteil unserer Konzernstrategie. Unser Ziel ist und bleibt,<br />
dass wir mit unseren Investments höchste Sicherheit und Rentabilität<br />
bei jederzeitiger Liquidität garantieren. Selbst in wirtschaftlich schwierigen<br />
Zeiten können unsere Kunden und Eigentümer auf unsere Finanzstärke<br />
vertrauen – heute und in der Zukunft!“<br />
Die gute Kapitalausstattung der Unternehmen des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> wurde Anfang 2010 erneut durch Standard & Poor’s<br />
bestätigt. Der stabile Ausblick reflektiert die Erwartung der Ratingagentur,<br />
dass das Management seine ertragsorientierte Strategie und sein solides<br />
Finanzmanagement fortsetzt. Der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
wird auch in Zukunft seine führende Wettbewerbsposition behaupten.<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzern: „Wir versichern Sie so, als ginge es um uns selbst“<br />
11<br />
Finanzstärke durch eine umsichtige und nachhaltige<br />
Kapitalanlagepolitik.
12<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Nachhaltigkeit: Ökonomisches Handeln, ökologisches Bewusstsein und soziale Verantwortung<br />
Nachhaltigkeit:<br />
Ökonomisches Handeln, ökologisches Bewusstsein<br />
und soziale Verantwortung<br />
Auch in Zukunft standfest: Die Konzernstrategie<br />
steht für nachhaltiges Wirtschaften.<br />
Das Prinzip der Nachhaltigkeit ist die Grundlage der langfristigen Strategie<br />
des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong>. Er richtet sich damit konsequent<br />
an ökonomischen, ökologischen und sozialen Zusammenhängen aus.<br />
So integriert das Geschäftsmodell zukunftstragende Perspektiven und bildet<br />
das Fundament für ein verantwortungsbewusstes und vorausschauendes<br />
Handeln – in der Gegenwart und für die Zukunft!<br />
Die ökonomische Nachhaltigkeit schafft dauerhaft tragfähige Grundlagen<br />
für den Erwerb und den Wohlstand. Die ökologische Nachhaltigkeit erhält<br />
die Natur und die Umwelt für die nachfolgenden Generationen. Die soziale<br />
Nachhaltigkeit beschreibt den Weg für eine zukunftsfähige, lebenswerte<br />
Gesellschaft, an der alle Mitglieder teilhaben.<br />
Der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> garantiert seinen Kunden Sicherheit<br />
für die Zukunft. Wer sich heute gegen ein Risiko versichert, erhält im Fall<br />
seines Eintritts eine vereinbarte Leistung. Damit ist das originäre Versicherungsgeschäft<br />
per se nachhaltig. Es dient der Vorsorge für das Alter, den<br />
Krankheitsfall und der Absicherung einer Vielzahl von Risiken. Ein Versicherungsverhältnis<br />
stellt einen dauerhaften Wert für den Einzelnen und für die<br />
Volkswirtschaft dar.<br />
Konzernstrategie sichert Nachhaltigkeit<br />
Die Nachhaltigkeit des Wirtschaftens charakterisiert auch die Strategie des<br />
Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong>. Sie umfasst: Ertragskraft, Kostenposition,<br />
Marktposition, Kunden- und Vertriebsorientierung, das Geschäftsmodell<br />
des Versicherers der Regionen sowie das Führungsverständnis.<br />
Voraussetzung für eine marktüberdurchschnittliche Unternehmensentwicklung<br />
sind eine nachhaltige Steigerung der Ertragskraft und ein ausgewogener<br />
Ergebnismix unter Berücksichtigung ausreichender Sicherheit; dies gilt<br />
insbesondere für die Versicherungstechnik und für die Kapitalanlage. Das<br />
Beitragswachstum soll in jedem Geschäftsjahr über der Kostenentwicklung<br />
liegen und so die Kostenführerschaft unter den Wettbewerbern sicherstellen.<br />
Seine führende Marktposition erreicht der Serviceversicherer vornehmlich<br />
durch seine ausgeprägte Kunden- und Vertriebsorientierung: Für den Außendienst<br />
stehen die Bedürfnisse der Kunden im Mittelpunkt, für den Innendienst<br />
die der Vertriebspartner. Die eigenständigen regionalen Versicherungsgesellschaften<br />
sind mit ihren eigenen Marken in ihren Geschäftsgebieten tätig.
Nicht zuletzt folgt die Zusammenarbeit im Konzern und die Führung von<br />
Mitarbeitern einheitlichen, für alle Hierarchiestufen verbindlichen Führungsgrundsätzen.<br />
Die geltenden Verhaltensgrundsätze (Compliance) fordern<br />
Verantwortungsbewusstsein und Integrität. Das Vergütungssystem ist am<br />
nachhaltigen Unternehmenserfolg ausgerichtet.<br />
Mit dieser Strategie ist der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> für zukünftige<br />
Herausforderungen bestens gerüstet. Im Fokus stehen aktuelle<br />
Themen wie die nachhaltige Sicherheit von Kapitalanlagen, der Klimawandel,<br />
der Demographiewandel und die Veränderungen der sozialen Sicherungssysteme.<br />
Diesen Aufgaben stellt sich der Konzern, er gibt Antworten und<br />
entwickelt innovative Lösungen.<br />
Zukunftsweisendes ökonomisches Handeln<br />
Nachhaltigkeit unter dem ökonomischen Aspekt beweist der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> durch sein zukunftsweisendes Investment. Rund<br />
75 Prozent seiner Kapitalanlagen investiert er in die Finanzierung von Körperschaften<br />
(Bund, Länder, Gemeinden) und Kreditinstituten. Die Anlagen<br />
bei Kreditinstituten unterstützen überwiegend deren Immobilienfinanzierungen<br />
in Form von Pfandbriefen oder Staatsfinanzierungen. Die Finanzierung<br />
von Immobilienkrediten sowie der öffentlichen Aufgaben von Bund, Ländern<br />
und Gemeinden wird als nachhaltiges Investment angesehen. Die Sicherungsbestände<br />
des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> sind weltweit<br />
in den wichtigsten Kapitalmärkten angelegt. Investiert wird nach Standard-<br />
Benchmarks wie zum Beispiel Eurostoxx, Nikkei, Dow Jones und damit in<br />
große Unternehmen, die im Mittelpunkt des öffentlichen Interesses stehen.<br />
Ökologisches Bewusstsein<br />
Mit den Risiken, aber auch Chancen des Klimawandels setzt sich der<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> bereits seit Jahren intensiv auseinander.<br />
Unter dem Motto „Gemeinsam die Klimafolgen bewältigen“ steht das<br />
jährliche Klima-Symposium, das im Jahr 2006 ins Leben gerufen wurde.<br />
Experten diskutieren über Lösungen, wie mit Instrumenten der Risikovorsorge<br />
und einem effizienten Katastrophenmanagement die Folgen des<br />
Klimawandels minimiert werden können.<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Nachhaltigkeit: Ökonomisches Handeln, ökologisches Bewusstsein und soziale Verantwortung<br />
Bei den jährlichen Klima-Symposien dreht<br />
sich alles darum, wie die Folgen des<br />
Klimawandels bewältigt werden können.<br />
13
14<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Nachhaltigkeit: Ökonomisches Handeln, ökologisches Bewusstsein und soziale Verantwortung<br />
Elektronische Nachricht: So werden Kunden<br />
rechtzeitig vor heranziehenden Unwettern gewarnt.<br />
Rainer Fürhaupter, Vorstandsmitglied des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong>, verantwortlich für das Ressort Komposit Individual<br />
und Rückversicherung:<br />
„Wir nehmen ökologische Verantwortung mit vielen Aktionen und<br />
Projekten wahr. So bieten wir mit unseren Klima-Symposien ein Forum<br />
für einen gewinnbringenden Dialog zwischen Politik, Wirtschaft,<br />
Wissenschaft und der breiten Öffentlichkeit. Nur durch gemeinsames<br />
Handeln und einen intensiven Austausch werden wir ein tragfähiges<br />
Fundament schaffen, die enormen Herausforderungen des Klimawandels<br />
zu bestehen.“<br />
Engagiert ist der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> als Mitglied im<br />
„Umweltpakt <strong>Bayern</strong>“ sowie in der Forschung und Entwicklung von Unwetterfrühwarnsystemen.<br />
Mit dem Fraunhofer-Institut und den Meteorologen der<br />
Meteomedia AG wurde beispielsweise das elektronische Unwetterfrühwarnsystem<br />
WIND (weather information on demand) entwickelt. Es warnt rechtzeitig<br />
vor heranziehenden Unwettern wie Sturm, Starkregen, Schneefall,<br />
Hagel oder Glatteis per SMS, Fax und/oder E-Mail. Die Nutzer von WIND –<br />
das sind Privatpersonen, Landwirte, Kommunen und Unternehmen – können<br />
so Maßnahmen ergreifen, um Schäden an Gebäuden oder Autos zu vermeiden.<br />
Ein weiteres aktuelles Forschungsprojekt ist SAFE (Sensor-Aktorgestütztes<br />
Frühwarnsystem bei Extremwetter). Ziel ist, ein noch dichteres<br />
Netz von Wettersensoren aufzubauen, die Prognosemethoden für Unwetter<br />
weiter zu verbessern und automatisierte Verfahren zur Vermeidung von<br />
Gefahren zu entwickeln. Auch im Produktbereich baut der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> sein ökologisches Engagement kontinuierlich aus. An<br />
erster Stelle stehen dabei klimarelevante Produktlösungen – darunter Ökokomponenten<br />
in der Wohngebäudeversicherung oder Tarifierungsnachlässe<br />
für Präventionsmaßnahmen und Energiesparer.<br />
In ihrem jüngsten Klima-Projekt engagiert sich die <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> im Bereich Erziehung und Schule und fördert die Umweltbildung<br />
von Jugendlichen. Seit <strong>2009</strong> unterstützt sie beispielsweise sie landesweite<br />
Klimaschutz-Initiative „CO 2-Maus“, die sich an bayerische Schüler der 6. bis<br />
8. Jahrgangsstufe, deren Lehrer und Eltern richtet. Auf www.co2maus.de<br />
meldet ein Lehrer seine Klasse an, worauf jeder Schüler seine eigene<br />
CO 2-Maus erhält. Diese zeigt den Jugendlichen an, wo sie zu Hause Energie<br />
und damit Kohlendioxid (CO 2) einsparen können. Seit Beginn der Aktion im<br />
Januar <strong>2009</strong> haben sich in <strong>Bayern</strong> mehr als 2.500 Schulklassen und über<br />
23.000 Schüler angemeldet. Damit werden – die Familien eingerechnet –<br />
etwa 70.000 Menschen erreicht.
Soziale Verantwortung<br />
Zu den aktuellen sozialen Herausforderungen gehören auch Antworten auf<br />
den Demographiewandel und die Leistungskürzungen der sozialen Sicherungssysteme.<br />
Die private Krankenversicherung stellt mit ihrem Kapitaldeckungsverfahren<br />
sicher, dass jeder Versicherte für sich selbst eine Vorsorge<br />
für das Alter trifft und so nachfolgende Generationen nicht belastet.<br />
Antworten geben die Krankenversicherer auch auf die zunehmende Zahl der<br />
Pflegebedürftigen. Bekanntlich reichen hier die staatlichen sozialen Sicherungssysteme<br />
bei weitem nicht aus. Die Krankenversicherer des Konzerns<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> bieten deshalb private Pflegeversicherungen,<br />
mit denen sich ihre Kunden bei einer eintretenden Pflegebedürftigkeit in<br />
allen drei Pflegestufen finanziell bestens absichern können. Außerdem gibt<br />
es ein umfangreiches Gesundheitsmanagement. Dadurch profitieren die<br />
Kunden in der Krankenheitskosten-Vollversicherung zum Beispiel von Disease-<br />
Management-Programmen zu den chronischen Erkrankungen Diabetes,<br />
Asthma und Herzkrankheiten. Die Teilnehmer werden zu einem gesundheitsbewussteren<br />
Verhalten mit einer besseren Lebensqualität geführt.<br />
Auch im Bereich der Altersvorsorge leistet die gesetzliche Rentenversicherung<br />
längst nicht mehr das erforderliche Versorgungsniveau. Die Lebensversicherer<br />
des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> haben hier zahlreiche<br />
Produkte in ihrem Portfolio, die die Versorgungslücken im Alter schließen.<br />
Auf die zunehmende Bedeutung der privaten Gesundheits- und Altersvorsorge<br />
macht der Konzern auch mit seiner Aufklärungs- und Öffentlichkeitsarbeit<br />
aufmerksam. Beispielsweise führte er im Jahr <strong>2009</strong> Studien zu den<br />
Themen „Altersvorsorge in der Finanzmarktkrise“ sowie zum „Bürgerentlastungsgesetz“<br />
durch.<br />
Soziales Verantwortungsbewusstsein beweist der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> im Umgang mit seinen Mitarbeitern. So ist beispielsweise<br />
die Vereinbarkeit von Beruf und Familie ein zentraler Bestandteil seiner<br />
nachhaltig ausgelegten Personalpolitik. Mit einem familienfreundlichen<br />
Arbeitsumfeld, einer Vielzahl von Aus- und Weiterbildungsangeboten sowie<br />
flexiblen Arbeitszeitmodellen schafft der Konzern die Rahmenbedingungen<br />
dafür, dass die Mitarbeiter die beruflichen Anforderungen für den Unternehmenserfolg<br />
zuverlässig, qualitätsgerecht und mit großem Einsatz erfüllen.<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Nachhaltigkeit: Ökonomisches Handeln, ökologisches Bewusstsein und soziale Verantwortung<br />
Hand in Hand zur Arbeit: Die Mitarbeiter<br />
bringen Familie und Beruf in Einklang.<br />
15
16<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Nachhaltigkeit: Ökonomisches Handeln, ökologisches Bewusstsein und soziale Verantwortung<br />
Tatkräftig engagieren sich die Auszubildenden<br />
für die Benefizaktion „Sternstunden“ und greifen<br />
auch schon mal zur Schaufel.<br />
Gesellschaftliches Engagement<br />
Der soziale Aspekt der Nachhaltigkeit zeigt sich in der Förderung sozialer Projekte.<br />
Herausragend ist hier die langjährige Unterstützung von „Sternstunden<br />
e.V.“, der Benefizaktion des Bayerischen Rundfunks. Sie setzt sich weltweit<br />
für Kinder und Jugendliche ein, die krank, behindert oder in Not geraten sind.<br />
Jede Spende kommt zu 100 Prozent bedürftigen Kindern zugute, weil die<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> mit den anderen Sponsoren alle Verwaltungskosten<br />
übernimmt. Seit 1993 unterstützte „Sternstunden“ rund 1.700 Kinderhilfsprojekte<br />
im In- und Ausland mit rund 91 Millionen Euro und ist damit<br />
eine der erfolgreichsten Benefizaktionen in <strong>Bayern</strong>. Auch die Mitarbeiter des<br />
Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> sind in eigeninitiierten Projekten für<br />
„Sternstunden“ oder „Pro Ehrenamt“, der gemeinnützigen Dachorganisation<br />
für das Ehrenamt im Saarland, tätig.<br />
Dr. Harald Benzing, Vorstandsmitglied des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong>, verantwortlich für das Ressort Lebensversicherung:<br />
„Als Lebensversicherer garantieren wir unseren Kunden finanzielle<br />
Sicherheit im Alter und bei Berufsunfähigkeit sowie Risikoschutz für<br />
die Familie. Solidarität zeigen wir auch in unserem gesellschaftlichen<br />
Engagement. Wir sind langjähriger Partner von Sternstunden e.V. und<br />
erleben in vielen Aktionen hautnah, was soziales Engagement bewirken<br />
kann: Es schafft Gemeinsinn und Anerkennung und hilft Kindern sowie<br />
Jugendlichen in Not. Die Benefizaktion Sternstunden ist seit vielen<br />
Jahren ein beispielhafter Wegbereiter für diese Werte.“<br />
Seit dem vergangenen Jahr unterstützt die <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
auch die Bayerische Polizei-Stiftung und würdigt damit Menschen, die durch<br />
ihren beruflichen Einsatz zur Sicherheit der Bevölkerung in <strong>Bayern</strong> wesentlich<br />
beigetragen haben. Hinterbliebene und Angehörige von Polizeivollzugsbeamten,<br />
die ums Leben gekommen oder Beamte, die im Einsatz dienstunfähig<br />
geworden sind, erhalten finanzielle Zuwendungen.
Risiken minimieren, Sicherheit fördern<br />
Der nachhaltige Erfolg von Unternehmen hängt entscheidend auch davon<br />
ab, ob frühzeitig Unternehmensrisiken erkannt und gemanagt werden. Risikominimierung<br />
drückt sich in konkreten Aktivitäten aus. Langjährige Partner<br />
der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> in diesem Bereich sind zum Beispiel die<br />
Feuerwehren in <strong>Bayern</strong> und der Pfalz. Gemeinsames Ziel ist, Brände und<br />
weitere Katastrophen zu verhüten und zu bekämpfen. Seit vielen Jahren gibt<br />
es deshalb die Aktion „Richtig Feuer löschen“. Denn wer im entscheidenden<br />
Moment richtig handelt, kann Leben retten und sein Hab und Gut vor<br />
größeren Schäden bewahren.<br />
Wenn es um das Thema Sicherheit in den Bergen geht, ist die <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> für den Deutschen Alpenverein, der weltweit größten<br />
Bergsteigerorganisation, ein wichtiger Kooperationspartner. Durch dieses<br />
Engagement wird zur Erhöhung der Sicherheit in den Bergen beigetragen.<br />
Bislang wurden mehr als eine Million Euro in die Sanierung von Wanderwegen,<br />
Klettersteigen und -routen in den deutschen Alpen investiert. Sicherheit<br />
steht auch bei der Kooperation mit dem Landesverband <strong>Bayern</strong> der Deutschen<br />
Lebensrettungsgesellschaft, der weltweit größten Wasserrettungsorganisation,<br />
im Vordergrund. Dabei geht es vor allem darum, den ehrenamtlichen<br />
Einsatz in der Jugendarbeit zu fördern und die schwimmerischen<br />
Fähigkeiten von Kindern und Jugendlichen zu stärken. Bei der alljährlichen<br />
Ausschreibung des Bayerischen Verkehrssicherheitspreises tritt die <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> gemeinsam mit der Landesverkehrswacht <strong>Bayern</strong><br />
für die Verkehrssicherheit in <strong>Bayern</strong> ein. Dadurch konnte in den vergangenen<br />
Jahren dazu beigetragen werden, die Risiken im Straßenverkehr zu reduzieren.<br />
Dr. Robert Heene, Vorstandsmitglied des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong>, verantwortlich für das Ressort Komposit Privat:<br />
„Ein nachhaltiges Risikomanagement, um die Menschen und die Umwelt<br />
vor Risiken und Gefahren zu bewahren, ist für uns als Versicherer eine<br />
zentrale und zukunftsweisende Aufgabe. Wir investieren in die Sicherheit,<br />
indem wir aktiv dazu beitragen, Risiken rechtzeitig zu erkennen, zu<br />
bewerten und Unglücke sowie Katastrophen möglichst zu verhindern.<br />
Dieses Engagement kommt unseren Unternehmen, Kunden und letztlich<br />
der gesamten Gesellschaft zugute.“<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Nachhaltigkeit: Ökonomisches Handeln, ökologisches Bewusstsein und soziale Verantwortung<br />
Feuerwehrleute trainieren, um im Ernstfall<br />
bei einem Brand Leben zu retten.<br />
17
18<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Nachhaltigkeit: Ökonomisches Handeln, ökologisches Bewusstsein und soziale Verantwortung<br />
In der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> spielt die<br />
Musik: Junge Nachwuchskünstler geben für ein<br />
klassikinteressiertes Publikum den Ton an.<br />
Kunst und Kultur leben<br />
Sein gesellschaftliches Engagement bringt der Konzern auch durch die<br />
Förderung von Kunst und Kultur zum Ausdruck. Mehrmals jährlich werden<br />
Mitarbeitern und Besuchern im Kunstfoyer am Standort München kostenlos<br />
Ausstellungen zeitgenössischer Künstler präsentiert. Außerdem publiziert<br />
der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> seit 1958 jährlich einen Kalender,<br />
der sich der Kunst und Kultur ausgewählter Städte und Regionen in den<br />
Geschäftsgebieten widmet. Alle zwei Jahre wird der Bayerische Museumspreis<br />
an ein nichtstaatliches Museum in <strong>Bayern</strong> verliehen. Zum kulturellen<br />
Veranstaltungsangebot gehören zudem klassische Konzerte mit talentierten<br />
Nachwuchsmusikern. Jährlich findet ein großes Benefizkonzert statt, bei<br />
dem Preisträger von „Jugend musiziert“ ihr Können zu Gunsten von „Sternstunden“<br />
zum Besten geben. Auch die Feuersozietät Berlin und die SAAR-<br />
LAND Versicherungen engagieren sich kulturell als Partner von Veranstaltungen<br />
und Konzertreihen in ihren Regionen. So unterstützt die Feuersozietät<br />
beispielsweise seit mehr als zehn Jahren den „Choriner Musiksommer“.<br />
Dr. Frederic Roßbeck, Vorstandsvorsitzender der Feuersozietät<br />
und Öffentlichen Lebensversicherung Berlin Brandenburg:<br />
„Die Feuersozietät ist ein Unternehmen mit einer langen Tradition. Seit<br />
ihrer Gründung im Jahr 1718 stellt sie eine feste Größe in Berlin und<br />
Brandenburg dar, einen Garant für Sicherheit und Vorsorge. Für die<br />
Menschen in dieser Region ist unsere Gesellschaft der vertrauensvolle<br />
und zuverlässige Partner in ihrer Nähe. Unser Handeln orientiert sich<br />
an den Bedürfnissen der Kunden vor Ort. Die Feuersozietät übernimmt<br />
mit zahlreichen kulturellen und sozialen Initiativen Verantwortung<br />
und unterstreicht damit ihre Verankerung in der Region Berlin und<br />
Brandenburg.“
Die SAARLAND Versicherungen fördern unter anderem das vom Saarländischen<br />
Rundfunk initiierte Schüler-Ferien-Fest „Halberg Open Air“, das mit<br />
35.000 Jugendlichen das größte Open-Air-Festival des Saarlands ist. Mit<br />
ihrem Engagement bei der Veranstaltungsreihe „Bistrot Musique“ erhalten<br />
überwiegend französische Künstler eine Plattform, Chansons einem interessierten<br />
Publikum vorzustellen.<br />
Jörg Tomalak-Plönzke, Vorstandsvorsitzender<br />
der SAARLAND Versicherungen:<br />
„Seit 1951 stehen wir im Dienste der saarländischen Bevölkerung und<br />
der heimischen Wirtschaft. Unsere Entwicklung ist von Beginn an durch<br />
Stabilität und stetiges Wachstum geprägt. Als größter saarländischer<br />
Versicherer unterstützen wir zahlreiche soziale, karitative und kulturelle<br />
Veranstaltungen; im Grenzgebiet zu Frankreich fördern wir auch den<br />
kulturellen Austausch zu unseren ausländischen Nachbarn. Lokales<br />
Engagement verbunden mit Weltoffenheit, zukunftsorientiertem Denken<br />
und Handeln sowie der klaren Zielsetzung, den Menschen an der Saar<br />
ein direkter und zuverlässiger Partner zu sein – so lässt sich unser<br />
Unternehmensgeist beschreiben.“<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Nachhaltigkeit: Ökonomisches Handeln, ökologisches Bewusstsein und soziale Verantwortung<br />
Im Saarland singt und schwingt das Publikum:<br />
Bei den Konzerten des Schülerfestes<br />
„Halberg Open Air“ steht keiner still.<br />
19
20<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Gremien<br />
Gremien<br />
Verwaltungsrat<br />
der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Versicherungsanstalt<br />
des öffentlichen Rechts<br />
Dr. Siegfried Naser<br />
Geschäftsführender Präsident a. D.<br />
Sparkassenverband <strong>Bayern</strong><br />
Vorsitzender<br />
(bis 28. Februar 2010)<br />
Hans Otto Streuber<br />
Präsident<br />
Sparkassenverband Rheinland-Pfalz<br />
Stellvertretender Vorsitzender<br />
Karl Bauer<br />
Ehemaliger Vorsitzender<br />
des Vorstands<br />
Sparkasse Niederbayern-Mitte<br />
(bis 30. Juni <strong>2009</strong>)<br />
Dr. Uwe Brandl<br />
1. Bürgermeister<br />
Stadt Abensberg<br />
Präsident<br />
Bayerischer Gemeindetag<br />
Hansjörg Christmann<br />
Landrat<br />
Landkreis Dachau<br />
1. Präsident<br />
Sparkassenverband <strong>Bayern</strong><br />
Dr. Rudolf Fuchs<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Sparkasse Mainfranken Würzburg<br />
Alois Hagl<br />
Ehemaliger Vorsitzender<br />
des Vorstands<br />
Sparkasse im Landkreis Schwandorf<br />
(bis 31. Dezember <strong>2009</strong>)<br />
Dr. Ivo Holzinger<br />
Oberbürgermeister<br />
Stadt Memmingen<br />
Helmut Käfer<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Kreissparkasse Kusel<br />
Karl-Ludwig Kamprath<br />
Ehemaliger Vorsitzender des Vorstands<br />
Kreissparkasse München Starnberg<br />
(bis 30. Juni <strong>2009</strong>)<br />
Reinhard Leutner<br />
Landrat<br />
Landkreis Lichtenfels<br />
Präsidiumsmitglied<br />
Bayerischer Landkreistag<br />
Karl Novotny<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Sparkasse Neumarkt<br />
i.d.OPf.-Parsberg<br />
Walter Pache<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Sparkasse Günzburg-Krumbach<br />
(ab 1. Januar <strong>2009</strong>)<br />
Siegmund Schiminski<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Sparkasse Bayreuth<br />
Werner Schmiedeler<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Vereinigte Sparkassen Stadt und<br />
Landkreis Ansbach<br />
Dieter Seehofer<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Sparkasse Ingolstadt<br />
(ab 1. Juli <strong>2009</strong>)<br />
Harald Strötgen<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Stadtsparkasse München<br />
Walter Strohmaier<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Sparkasse Niederbayern-Mitte<br />
(ab 1. Juli <strong>2009</strong>)<br />
Bernd Würstl<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Sparkasse Hochfranken<br />
(ab 1. Januar 2010)
Vorstand<br />
der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Versicherungsanstalt<br />
des öffentlichen Rechts<br />
Friedrich Schubring-Giese<br />
Vorsitzender<br />
Controlling, Öffentlichkeitsarbeit,<br />
Personal, Revision<br />
Helmut Späth<br />
Stellvertretender Vorsitzender<br />
Finanzen und Rechnungswesen<br />
Dr. Harald Benzing<br />
Lebensversicherung<br />
Rainer Fürhaupter<br />
Komposit Individual,<br />
Rückversicherung<br />
Dr. Robert Harald Heene<br />
Komposit Privat<br />
Axel Kampmann<br />
Krankenversicherung<br />
Dr. Franz Kühnel<br />
Vertrieb<br />
Dr. Stephan Spieleder<br />
Allgemeine Verwaltung, Betriebsorganisation,<br />
Datenverarbeitung<br />
Staatsbeauftragte<br />
Dr. Wulf Büermann<br />
Ministerium des Innern und für Sport<br />
des Landes Rheinland-Pfalz<br />
Dr. Guntram von Scheurl<br />
Bayerisches Staatsministerium<br />
des Innern<br />
(bis 31. Dezember <strong>2009</strong>)<br />
Volkhard Spilarewicz<br />
Bayerisches Staatsministerium<br />
des Innern<br />
(ab 1. Januar 2010)<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Gremien<br />
21
22<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernlagebericht<br />
Konzernlagebericht<br />
Wirtschaftliches Umfeld<br />
Entwicklung der Gesamtwirtschaft<br />
Auf Grund der Finanzmarkt- und Wirtschaftskrise hatte die Weltwirtschaft <strong>2009</strong> weiterhin mit schwierigen Rahmenbedingungen<br />
zu kämpfen. Im Vergleich zum Vorjahr ist das Bruttoinlandsprodukt in Deutschland deutlich gesunken.<br />
Gleichwohl zeigte sich ab der zweiten Jahreshälfte ein leichter Aufwärtstrend. Dabei wurden erste Anzeichen für<br />
eine Stabilisierung der Wirtschaft und der Finanzmärkte erkennbar. Die erstmals seit Jahren gestiegenen Reallöhne,<br />
ein kaum spürbarer Preisanstieg, aber auch die von der Regierung aufgelegten Konjunkturpakete wie die Abwrackprämie<br />
haben den privaten Konsum der Deutschen angeregt. Zugleich gab sich der Arbeitsmarkt verhältnismäßig<br />
robust. Es ist davon auszugehen, dass sich ein dauerhafter konjunktureller Aufschwung nur auf niedrigem Niveau<br />
einstellen wird.<br />
Entwicklung der Versicherungsmärkte*<br />
Die deutschen Versicherer blieben entgegen ihrer Prognose in wirtschaftlich schwierigen Zeiten auf Wachstumskurs.<br />
Sie setzten ihre positive Beitragsentwicklung der letzten Jahre auch in der Finanzmarkt- und Wirtschaftskrise fort.<br />
Mit einer deutlichen Steigerung ihrer Prämieneinnahmen um 4,2 (1,0) Prozent auf 167,8 Mrd. Euro zeigte sich die<br />
Versicherungswirtschaft als stabiler Faktor über alle Sparten hinweg. Die anhaltenden gesamtwirtschaftlichen Unwägbarkeiten<br />
erschweren die Voraussagen für 2010 und es ist davon auszugehen, dass die Auswirkungen der Finanzmarktkrise<br />
weiter spürbar sein werden. Insgesamt rechnen die Versicherer für das Jahr 2010 mit einer gegenüber<br />
dem Vorjahr stagnierenden Beitragsentwicklung.<br />
Die Geschäftssituation in der Schaden- und Unfallversicherung hat sich <strong>2009</strong> weiter verschärft. Charakteristisch<br />
für die Sparte ist seit Jahren ein sehr intensiver Preiswettbewerb. In vielen Segmenten wird das Beitragswachstum<br />
zudem durch den hohen Grad der Marktdurchdringung gebremst. Die Beitragseinnahmen lagen mit 0,2 Prozent<br />
Zuwachs nur knapp über dem Vorjahresniveau. In der Wohngebäudeversicherung stiegen sie um 5,0 Prozent, jeweils<br />
um 1,0 Prozent in der Industriellen, gewerblichen und landwirtschaftlichen Sachversicherung sowie in der Allgemeinen<br />
Unfallversicherung. In der Kraftfahrtversicherung setzte sich der Beitragsrückgang der letzten Jahre auf Grund<br />
eines anhaltend niedrigen Prämienniveaus fort. Auch in den übrigen Sparten stagnierten oder verringerten sich die<br />
Beitragseinnahmen. Zugleich nahm der Geschäftsjahresschadenaufwand insgesamt um 2,1 Prozent zu. Ein überdurchschnittlicher<br />
Schadenanstieg auch infolge der Finanzmarkt- und Wirtschaftskrise zeigte sich in der Kredit-,<br />
Transport- sowie Rechtsschutzversicherung, die deutlich höhere Belastungen als 2008 zu verkraften hatten. Insgesamt<br />
verschlechterte sich die marktweite kombinierte Schaden-Kostenquote (Combined Ratio) auf 97 (94,7) Prozent.<br />
Die Lebensversicherung im engeren Sinn erzielte <strong>2009</strong> ein kräftiges Beitragswachstum von 6,6 Prozent auf<br />
81,4 Mrd. Euro. Dies zeigt, dass die Menschen in schwierigen Zeiten bei der Suche nach Sicherheit ihr Vertrauen<br />
insbesondere in die deutschen Lebensversicherer setzen. Deren positive Entwicklung im abgelaufenen Geschäftsjahr<br />
war vor allen Dingen von einer starken Nachfrage nach Policen mit Einmalbeiträgen geprägt. Bevorzugt wurden<br />
dabei vor allem klassische Rentenversicherungen mit garantierten Leistungen. Während sich bei den Einmalbeiträgen<br />
die Einnahmen insgesamt um 57,2 Prozent deutlich erhöhten, ging das Neugeschäft bei Lebensversicherungen<br />
mit laufender Beitragszahlung um 15,5 Prozent zurück. Die Zahl der Neuverträge verminderte sich auf 6,1 Mio. Stück<br />
mit einer versicherten Summe von insgesamt 244,2 Mrd. Euro. Die ausgezahlten Leistungen der Lebensversicherer<br />
an ihre Kunden bewegten sich weiterhin auf einem hohen Niveau und lagen bei 72,5 Mrd. Euro.<br />
* Stand: Dezember <strong>2009</strong>, GDV/März 2010, GDV (Lebensversicherung)/Dezember <strong>2009</strong>, DRV (Reiseversicherung).
Die private Krankenversicherung beendete das Geschäftsjahr <strong>2009</strong> mit einer erfreulichen Beitragsentwicklung.<br />
Auf die Finanzmarkt- und Wirtschaftskrise sowie die politischen Rahmenbedingungen hat sie erfolgreich reagiert.<br />
Ihre Beitragseinnahmen erhöhten sich um 4,0 Prozent auf 31,5 Mrd. Euro – bei einem Zuwachs von 3,8 Prozent in<br />
der Krankheitskosten-Voll- und -Zusatzversicherung sowie von 6,6 Prozent in der Pflegeversicherung. Einen deutlichen<br />
Aufschwung verzeichnete das Neugeschäft. Die Befürchtungen vieler gesetzlich Versicherter, dass durch die<br />
Einführung des Gesundheitsfonds Beitragsmehrbelastungen und Leistungseinschränkungen auf sie zukommen,<br />
bewegte viele zu einem Wechsel in die PKV. Positiv zu werten ist die gestiegene Nachfrage nach Vollversicherungen.<br />
Dass sich die Bedeutung der Pflegeversicherung im Jahr <strong>2009</strong> weiter erhöhte, zeigten das Bestandswachstum<br />
und die zunehmende Nachfrage nach privaten Pflegeergänzungsversicherungen. Auf Grund der Entwicklungen im<br />
Gesundheitsmarkt stiegen die Versicherungsleistungen um 6,0 Prozent auf insgesamt 21,4 Mrd. Euro und nahmen<br />
damit stärker zu als das Beitragswachstum.<br />
Die Geschäftssituation für die Rückversicherung hat sich <strong>2009</strong> entschärft; die Rahmenbedingungen waren im Vorjahr<br />
durch die Finanzmarkt- und Wirtschaftskrise weitaus schwieriger. Die versicherten Schäden des Jahres <strong>2009</strong><br />
lagen nach Marktangaben bei 22 Mrd. US-Dollar. Das entspricht weniger als der Hälfte des Vorjahresschadenaufwands.<br />
Auf Grund der vergleichsweise positiven Schadensituation wiesen die Rückversicherer zum dritten Quartal<br />
überwiegend Gewinne aus. Auch im Hinblick auf die Eigenkapitalausstattung haben sie sich gut behauptet.<br />
Die Preisentwicklung für die Erneuerung der Verträge 2010 kann als stabil bezeichnet werden. Davon ausgenommen<br />
sind Sparten wie D&O, Kredit- oder Berufshaftpflichtversicherung. Hier deuten einige ökonomische Indikatoren wie<br />
die prognostizierte Steigerung der Insolvenzen auf eine Zunahme der Schadenanzahl hin; gleichzeitig rechtfertigen<br />
sie die Erhöhungen der Prämien in diesem Segment. Auch die mittelfristig zu erwartende steigende Schadenfrequenz<br />
im Bereich der Naturkatastrophen untermauert die Forderung der Rückversicherer auf risikoadäquate Preisgestaltung,<br />
um stabile versicherungstechnische Ergebnisse zu erzielen und damit auch zukünftig als sicherer Partner der<br />
Erstversicherungsindustrie zur Verfügung zu stehen.<br />
Das Tourismusjahr 2008/<strong>2009</strong> war von äußerst unterschiedlichen Entwicklungen bei den Reiseveranstaltern sowie<br />
bei den Urlaubszielen und Reisearten gekennzeichnet. Die schwierige gesamtwirtschaftliche Situation machte sich<br />
auch in der Reisebranche bemerkbar. Es waren zwar insgesamt keine großen Teilnehmerrückgänge zu verzeichnen,<br />
allerdings ist die Nachfrage in einzelnen Segmenten, wie beispielsweise im Geschäftsreisemarkt und bei langfristig<br />
geplanten Privatreisen, stark eingebrochen. Darüber hinaus haben die niedrigeren Preise für Urlaubsreisen zu einem<br />
Umsatzrückgang bei den Reiseveranstaltern und den stationären Reisebüros geführt, was sich wiederum in rückläufigen<br />
Beitragseinnahmen bei den Reiseversicherern ausgewirkt hat. Außerdem haben Veranstalter zur eigenen<br />
Ergebnisverbesserung ihre Stornobedingungen verschärft und die Stornostaffeln erhöht, was unmittelbar zur<br />
Erhöhung des Schadenaufwands bei den Reiseversicherern geführt hat.<br />
Geschäftsverlauf<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernlagebericht<br />
Der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> blickt <strong>2009</strong> erneut auf ein erfolgreiches Geschäftsjahr zurück. Mit einem<br />
Wachstum von 6,4 Prozent im selbst abgeschlossenen Geschäft ist der Konzern erneut stärker gewachsen als der<br />
Gesamtmarkt. Die gebuchten Bruttobeiträge stiegen um 390,8 Mio. Euro auf 6,36 Mrd. Euro. Die Versicherungsleistungen<br />
erhöhten sich um 0,18 Mrd. Euro auf 4,83 Mrd. Euro und die Bruttoaufwendungen für den Versicherungsbetrieb<br />
um 20,4 Mio. Euro auf 929,5 Mio. Euro. Das Kapitalanlageergebnis konnte um 0,45 Mrd. Euro auf 1,38 Mrd. Euro<br />
verbessert werden. Infolgedessen stieg der Jahresüberschuss des Konzerns im Vergleich zum Vorjahr deutlich mit<br />
61,3 Mio. Euro auf 135,9 Mio. Euro.<br />
Insgesamt behauptete der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> damit seine starke Wettbewerbsposition.<br />
Die Vermögens- und die Finanzlage sind weiterhin sehr stabil.<br />
23
24<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernlagebericht<br />
Beiträge<br />
Die gebuchten Bruttobeiträge des gesamten Geschäfts erhöhten sich auf 6,36 (5,96) Mrd. Euro. Sie setzten sich<br />
zusammen aus Bruttobeiträgen im selbst abgeschlossenen Geschäft in Höhe von 6,27 (5,89) Mrd. Euro und aus<br />
in Rückdeckung übernommenem Geschäft in Höhe von 0,09 (0,07) Mrd. Euro.<br />
Der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> ist im Jahr <strong>2009</strong> über alle Sparten stärker als der Markt gewachsen.<br />
Im Schaden- und Unfallgeschäft wuchs das Beitragsvolumen im selbst abgeschlossenen Geschäft um 2,2 Prozent<br />
auf 1,88 (1,84) Mrd. Euro. In der Krankenversicherung konnten die Beitragseinnahmen um 6,4 Prozent auf<br />
1,92 (1,81) Mrd. Euro gesteigert werden. Am stärksten erhöhten sich die Beitragseinnahmen in der Lebensversicherung<br />
mit 9,9 Prozent auf 2,47 (2,24) Mrd. Euro. Im aktiven Rückversicherungsgeschäft lagen die Beiträge bei<br />
87,9 (75,9) Mio. Euro.<br />
Mit dem ausgewogenen Produktportfolio und der positiven Geschäftsentwicklung ist der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> in allen Sparten gut positioniert und konnte seine Marktanteile weiter ausbauen. Der Zuwachs ist<br />
auf den Erfolg aller Vertriebswege zurückzuführen. Dies sind die Sparkassen, Agenturen, Genossenschaftsbanken,<br />
die öffentlichen Versicherer als Landesdirektionen der Union Krankenversicherung, der Spezialaußendienst der<br />
Bayerischen Beamtenkrankenkasse, Makler und die Geschäftsstellen der Bayerischen Landesbrandversicherung.<br />
Versicherungsleistungen<br />
Die Bruttoaufwendungen für Versicherungsfälle nahmen auf 4,83 (4,65) Mrd. Euro zu. Sie setzten sich zusammen aus<br />
Zahlungen für Versicherungsfälle sowie aus der Veränderung der Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle.<br />
Einschließlich der Zuführung zur Deckungsrückstellung und der Beitragsrückerstattung beliefen sich die<br />
Gesamtleistungen an die Kunden auf 6,71 (6,01) Mrd. Euro brutto.<br />
Kosten<br />
Die gesamten Bruttoaufwendungen für den Versicherungsbetrieb erhöhten sich auf 929,5 (909,1) Mio. Euro. Dabei<br />
beliefen sich die gesamten Abschlussaufwendungen brutto auf 577,3 (554,2) Mio. Euro und die gesamten<br />
Verwaltungsaufwendungen brutto auf 352,2 (354,9) Mio. Euro.<br />
Versicherungstechnisches Ergebnis<br />
Im Geschäftsjahr <strong>2009</strong> wurde ein versicherungstechnisches Ergebnis von 85,7 (157,7) Mio. Euro erzielt. Dieser Rückgang<br />
ist im Wesentlichen auf höhere Schadenaufwendungen in der Schaden- und Unfallversicherung zurückzuführen.<br />
In Rückdeckung übernommenes Versicherungsgeschäft<br />
Die Bruttobeiträge des aktiven Rückversicherungsgeschäfts erhöhten sich auf 87,9 (75,9) Mio. Euro und stammten<br />
überwiegend aus dem Sachversicherungsgeschäft. Das Bruttoergebnis belief sich auf 11,1 (5,8) Mio. Euro.
Ergebnis aus Kapitalanlagen<br />
Das Jahr <strong>2009</strong> war von großen Unsicherheiten an den Kapitalmärkten gekennzeichnet. Die Geldversorgung kam<br />
dadurch zu Beginn des Jahres nahezu zum Erliegen. Die Kreditwirtschaft musste infolge der gesunkenen Risikotragfähigkeit<br />
und erhöhten Eigenkapitalanforderungen ihre Engagements reduzieren. Gleichzeitig stiegen die Risikoaufschläge<br />
für Kredite auf historische Höchststände. Der Kursrückgang an den Aktienmärkten und die Flucht in<br />
sichere Anlagen setzten sich fort. Der risikolose Zins (zehnjährige Bundesanleihe) lag bei drei Prozent. Die zunehmende<br />
Ungewissheit der weiteren Entwicklung in der Realwirtschaft führte zu einem zurückhaltenden Ausgabeverhalten<br />
sowohl im industriellen als auch im privaten Sektor und damit zu einem erheblichen Nachfragerückgang. Die<br />
Abwärtsspirale konnte nur durch massive staatliche Stützungsmaßnahmen in die Kredit- und Privatwirtschaft aufgehalten<br />
werden. Erst im Laufe des 2. Quartals <strong>2009</strong> beruhigte sich die Gesamtsituation. Die staatlichen Stützungsmaßnahmen<br />
und die geldpolitischen Maßnahmen der Europäischen Zentralbank zeigten Wirkung. Die Aktien- und<br />
Kreditmärkte stabilisierten sich deutlich unter Höchststand.<br />
Die Stärke des Portfolios des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> liegt in der ausgezeichneten Bonität des Zinsträgerbestands.<br />
Allerdings wird das nachhaltig niedrige Zinsniveau zu einer stetigen Verringerung der Kapitalerträge<br />
führen. Das diversifizierte Marktwertportfolio wurde zu Beginn <strong>2009</strong> vor dem Hintergrund der Marktunsicherheiten<br />
erheblich reduziert. Darüber hinaus gewährleistet eine dynamische Steuerung die schnelle Anpassung an veränderte<br />
Marktbedingungen und die Risikotragfähigkeit des Unternehmens.<br />
Dies führte dazu, dass der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> immer noch eine Nettoverzinsung von 4,0 Prozent<br />
bei gleichzeitiger Erhöhung der stillen Reserven um 55,0 Prozent, bezogen auf den Gesamtbestand, erzielte.<br />
Das Nettoergebnis aus Kapitalanlagen stieg auf 1,38 (0,93) Mrd. Euro.<br />
Die Erträge aus Kapitalanlagen beliefen sich auf 1,80 (1,63) Mrd. Euro. Sie setzen sich im Wesentlichen aus laufenden<br />
Erträgen aus Kapitalanlagen in Höhe von 1,46 (1,53) Mrd. Euro, Gewinnen aus dem Abgang von Kapitalanlagen in<br />
Höhe von 0,20 (0,09) Mrd. Euro sowie Zuschreibungen in Höhe von 0,10 Mrd. Euro zusammen.<br />
Die Aufwendungen für Kapitalanlagen beliefen sich im Geschäftsjahr auf 416,0 (700,3) Mio. Euro. Sie ergaben sich<br />
im Wesentlichen aus Abschreibungen auf Kapitalanlagen in Höhe von 188,8 (607,2) Mio. Euro und Verlusten aus<br />
dem Abgang von Kapitalanlagen in Höhe von 128,6 Mio. Euro. Die Aufwendungen für die Verwaltungs– und sonstigen<br />
Aufwendungen für Kapitalanlagen erhöhten sich auf 90,8 (28,9) Mio. Euro.<br />
Nichtversicherungstechnisches Ergebnis<br />
Das nichtversicherungstechnische Ergebnis vor Steuern belief sich auf 141,4 (–28,3) Mio. Euro. Es enthielt im<br />
Wesentlichen das Kapitalanlageergebnis des Schaden- und Unfallversicherungsgeschäfts sowie des sonstigen<br />
Geschäfts in Höhe von 249,7 (64,7) Mio. Euro und den Saldo aus den sonstigen Erträgen und Aufwendungen in<br />
Höhe von –96,9 (–83,9) Mio. Euro.<br />
Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit<br />
Das Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit erhöhte sich auf 227,1 (129,3) Mio. Euro.<br />
Jahresüberschuss<br />
Der Konzernjahresüberschuss ist auf 135,9 (74,6) Mio. Euro gestiegen.<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernlagebericht<br />
Die Steuern vom Einkommen und Ertrag erhöhten sich nahezu proportional zum Ergebnis der gewöhnlichen<br />
Geschäftstätigkeit auf 88,13 (51,94) Mio. Euro.<br />
25
26<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernlagebericht<br />
Geschäftsentwicklung in den Segmenten*<br />
Schaden- und Unfallversicherung<br />
<strong>2009</strong> 2008<br />
Versicherungsbestand: Anzahl der Verträge Tsd. 10.626 10.322<br />
Gebuchte Bruttobeiträge Mio. € 1.962,8 1.910,2<br />
Aufwendungen für Versicherungsfälle brutto 1 Mio. € 1.475,5 1.364,5<br />
Anzahl der gemeldeten Schäden Tsd. 638 615<br />
Bilanzielle Bruttoschadenquote % 73,0 69,8<br />
Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb brutto Mio. € 477,0 464,3<br />
Kostenquote brutto % 24,3 24,3<br />
Nettoergebnis aus Kapitalanlagen Mio. € 239,2 57,8<br />
Nettoverzinsung % 4,8 1,2<br />
Kapitalanlagen Mio. € 5.058,6 4.862,6<br />
Versicherungstechnische Rückstellungen brutto Mio. € 4.079,5 3.908,9<br />
1 Inklusive Deckungsrückstellung.<br />
Die Anzahl der Versicherungsverträge nahm um 2,9 Prozent auf<br />
10.626 (10.322) Tsd. Stück zu.<br />
Die gesamten gebuchten Bruttobeiträge konnten im umkämpften Schadenund<br />
Unfallversicherungsmarkt um 2,8 Prozent auf 1,96 (1,91) Mrd. Euro<br />
gesteigert werden.<br />
Die Aufwendungen für Versicherungsfälle brutto stiegen um 8,1 Prozent auf<br />
1,48 Mrd. Euro. Die bilanzielle Bruttoschadenquote für das selbst abgeschlossene<br />
Geschäft belief sich im Geschäftsjahr auf 73,8 (72,4) Prozent.<br />
Die Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb brutto lagen bei<br />
477,0 (464,3) Mio. Euro. Sie setzten sich zusammen aus Abschlusskosten<br />
in Höhe von 217,3 (200,6) Mio. Euro und Verwaltungskosten in Höhe von<br />
259,7 (263,7) Mio. Euro. Im selbst abgeschlossenen Versicherungsgeschäft<br />
konnte die Kostenquote auf Vorjahresniveau bei 23,9 Prozent gehalten werden.<br />
Das Nettoergebnis aus Kapitalanlagen belief sich auf 239,2 (57,8) Mio. Euro.<br />
Vor der Entnahme aus der Schwankungsrückstellung verminderte sich<br />
das versicherungstechnische Ergebnis für eigene Rechnung deutlich auf<br />
–51,7 (58,8) Mio. Euro. Im Geschäftsjahr wurde der Schwankungsrückstellung<br />
bestimmungsgemäß ein Betrag in Höhe von 44,3 (30,2) Mio. Euro entnommen.<br />
Nach Schwankungsrückstellung ergab sich ein versicherungstechnischer<br />
Verlust für eigene Rechnung in Höhe von –7,4 (89,0) Mio. Euro.<br />
* Dem Konzernlagebericht liegen vollkonsolidierte Segmentzahlen zugrunde. In der Segmentberichterstattung<br />
im Konzernanhang werden Segmentzahlen nach der Methodik des DRS 3 bzw. 3-20 verwendet, weshalb es<br />
hier zu Abweichungen in der Darstellung kommt.
Lebensversicherung*<br />
<strong>2009</strong> 2008<br />
Versicherungsbestand: Anzahl der Verträge Tsd. 2.077 2.019<br />
Versicherungssumme Mio. € 66.233,1 47.328,7<br />
Gebuchte Bruttobeiträge Mio. € 2.466,5 2.243,8<br />
Neuzugang laufender Beitrag Mio. € 156,0 166,4<br />
Neuzugang Einmalbeitrag Mio. € 1.010,9 681,0<br />
Nettoergebnis aus Kapitalanlagen Mio. € 837,7 629,6<br />
Nettoverzinsung % 3,9 3,0<br />
Versicherungsleistungen brutto 1 Mio. € 2.993,4 2.662,7<br />
Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb brutto Mio. € 215,4 213,8<br />
Verwaltungskostenquote % 1,8 1,9<br />
Kapitalanlagen Mio. € 21.921,0 21.177,7<br />
Versicherungstechnische Rückstellungen brutto 2 Mio. € 21.499,5 20.844,4<br />
1 Inklusive Deckungsrückstellung.<br />
2 Ohne fondsgebundene Lebensversicherung.<br />
Die Anzahl der Lebensversicherungsverträge stieg um 2,9 Prozent auf<br />
2.077 (2.019) Tsd. Stück.<br />
Die gebuchten Bruttobeiträge erhöhten sich um 9,9 Prozent auf<br />
2,47 (2,24) Mrd. Euro.<br />
Das Ergebnis aus Kapitalanlagen erhöhte sich auf 837,7 (629,6) Mio. Euro.<br />
Die Nettoverzinsung lag bei 3,9 (3,0) Prozent.<br />
Die Leistungen an die Kunden erhöhten sich um 12,4 Prozent auf<br />
2,99 (2,66) Mrd. Euro. Darin enthalten ist neben den ausgezahlten<br />
Leistungen in Höhe von 2,07 (2,05) Mrd. Euro auch die Zuführung<br />
zur Deckungsrückstellung in Höhe von 0,92 (0,61) Mrd. Euro.<br />
Die Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb brutto beliefen sich auf<br />
215,4 (213,8) Mio. Euro. Sie setzten sich zusammen aus Abschlusskosten in<br />
Höhe von 169,7 Mio. Euro und Verwaltungskosten in Höhe von 45,7 Mio. Euro.<br />
Die Verwaltungskostenquote im selbst abgeschlossenen Geschäft blieb mit<br />
1,8 Prozent nahezu unverändert zum Vorjahr.<br />
Das versicherungstechnische Ergebnis stieg auf 78,0 (61,4) Mio. Euro.<br />
* Ohne Pensionskassen und Pensionsfonds.<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernlagebericht<br />
27
28<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernlagebericht<br />
Krankenversicherung<br />
<strong>2009</strong> 2008<br />
Anzahl der versicherten Personen Tsd. 2.750 2.693<br />
Gebuchte Bruttobeiträge Mio. € 1.925,7 1.810,2<br />
Versicherungsleistungen brutto 1 Mio. € 1.959,7 1.835,7<br />
Nettoergebnis aus Kapitalanlagen Mio. € 291,9 236,0<br />
Nettoverzinsung % 3,6 3,1<br />
Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb brutto Mio. € 237,0 231,0<br />
Verwaltungskostenquote % 2,4 2,6<br />
Kapitalanlagen Mio. € 8.404,0 7.806,3<br />
Versicherungstechnische Rückstellungen brutto Mio. € 8.389,0 7.788,4<br />
1 Inklusive Deckungsrückstellung.<br />
Die Anzahl der Versicherten stieg um rund 57 Tsd. auf 2,75 (2,69) Mio.<br />
Personen.<br />
Die gebuchten Bruttobeiträge erhöhten sich um 6,4 Prozent auf<br />
1,93 (1,81) Mrd. Euro. Dieser Anstieg resultierte überwiegend aus dem<br />
guten Neugeschäft sowie notwendigen Beitragsanpassungen.<br />
Die Versicherungsleistungen stiegen um 6,8 Prozent auf 1,96 (1,84) Mrd. Euro.<br />
Darin enthalten sind im Wesentlichen die Zahlungen für Versicherungsfälle<br />
in Höhe von 1,30 (1,24) Mrd. Euro und die Zuführung zur Deckungsrückstellung<br />
in Höhe von 0,63 (0,57) Mrd. Euro.<br />
Das Ergebnis aus Kapitalanlagen belief sich auf 291,9 (236,0) Mio. Euro.<br />
Die Nettoverzinsung lag bei 3,6 (3,1) Prozent.<br />
Die Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb brutto erhöhten sich auf<br />
237,0 (231,0) Mio. Euro. Die Verwaltungskostenquote sank um 0,2 Prozentpunkte<br />
auf 2,4 Prozent.<br />
Das versicherungstechnische Ergebnis stieg auf 15,1 (7,3) Mio. Euro.
Finanzlage<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernlagebericht<br />
Die zur jederzeitigen Erfüllung der laufenden Zahlungsverpflichtungen notwendige Liquidität wird durch eine mehrjährige<br />
Liquiditätsplanung sichergestellt. Diese Liquiditätsplanung berücksichtigt Einzahlungen, die im Wesentlichen<br />
aus Beiträgen, Erträgen aus und Rückzahlungen von Kapitalanlagen stammen. Sie werden mit den Auszahlungen,<br />
die vorwiegend aus Versicherungsleistungen, Reinvestitionen in Kapitalanlagen sowie laufenden Ausgaben des Versicherungsbetriebs<br />
und Investitionen bestehen, zusammengeführt.<br />
Der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> ist ausschließlich durch Eigenkapital finanziert. Dieses belief sich im<br />
Geschäftsjahr auf 2,28 (2,20) Mrd. Euro.<br />
31.12.<strong>2009</strong> 31.12.2008<br />
Mio. € % Mio. € %<br />
Grundkapital 229,9 10,1 229,9 10,4<br />
Kapitalrücklage 126,6 5,6 126,6 5,7<br />
Gewinnrücklagen 80,5 3,5 73,8 3,3<br />
Ausgleichsposten aus der Währungsumrechnung –0,9 – –0,7 –<br />
Konzerngewinn 14,3 0,6 10,0 0,5<br />
Einlagen atypisch stiller Gesellschafter 1.609,6 70,6 1.556,7 70,7<br />
Minderheitenanteile 218,2 9,6 207,6 9,4<br />
Gesamt 2.278,2 100,0 2.203,9 100,0<br />
Eine detaillierte Darstellung der Entwicklung des Konzern-Eigenkapitals findet sich im Konzern-Eigenkapitalspiegel<br />
auf den Seiten 52 bis 53.<br />
Die für das Versicherungsgeschäft wesentliche Investitionstätigkeit findet im Rahmen der Kapitalanlage statt. Durch<br />
die vorschüssigen laufenden Beitragseinnahmen und die Rückflüsse aus den Kapitalanlagen fließen permanent<br />
liquide Mittel zu. Diese werden neben den laufenden Auszahlungen für Leistungen an die Kunden wiederum in Kapitalanlagen<br />
investiert, um die Erfüllung der zukünftigen Verpflichtungen stets gewährleisten zu können.<br />
<strong>2009</strong> 2008<br />
Mio. € Mio. €<br />
Kapitalfluss aus laufender Geschäftstätigkeit 1.608,4 1.499,8<br />
Kapitalfluss aus Investitionstätigkeit –1.581,6 –1.519,4<br />
Kapitalfluss aus Finanzierungstätigkeit –56,2 –59,0<br />
Flüssige Mittel am Anfang des Geschäftsjahres 149,9 227,6<br />
Wechselkurs- und konsolidierungskreisbedingte Änderung des Finanzmittelfonds 0,1 0,9<br />
Flüssige Mittel am Ende des Geschäftsjahres 120,6 149,9<br />
Der Kapitalzufluss aus der laufenden Geschäftstätigkeit ergibt sich im Wesentlichen aus den höheren versicherungstechnischen<br />
Rückstellungen (insbesondere der Deckungsrückstellung).<br />
Der Kapitalabfluss aus der Investitionstätigkeit wird von den Auszahlungen, die für den Erwerb von Kapitalanlagen<br />
notwendig waren, bestimmt. Insgesamt waren die Auszahlungen für Investitionen in andere Kapitalanlagen höher<br />
als die Einzahlungen aus dem Verkauf bzw. aus der Endfälligkeit von Kapitalanlagen.<br />
Der aus der Finanzierungstätigkeit stammende Kapitalabfluss ergibt sich hauptsächlich aus der Ergebnisausschüttung<br />
an die Gesellschafter.<br />
Auf Grund der Kapitalstruktur des Konzerns und der sehr guten Liquiditätssituation besteht derzeit kein Bedarf an<br />
weiteren Finanzierungsmaßnahmen.<br />
29
30<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernlagebericht<br />
Vermögenslage<br />
Die Vermögenslage des Konzerns stellt sich zum Bilanzstichtag wie folgt dar:<br />
Konzernaktiva<br />
31.12.<strong>2009</strong> 31.12.2008<br />
Mio. € % Mio. € %<br />
Geschäfts- oder Firmenwert 153,9 0,4 194,7 0,5<br />
Kapitalanlagen 35.586,1 94,0 34.041,8 93,8<br />
Übrige Aktiva 2.122,5 5,6 2.057,5 5,7<br />
Gesamt 37.862,5 100,0 36.294,0 100,0<br />
Konzernpassiva<br />
31.12.<strong>2009</strong> 31.12.2008<br />
Mio. € % Mio. € %<br />
Eigenkapital 2.278,2 6,0 2.203,9 6,1<br />
Versicherungstechnische Rückstellungen 33.757,6 89,2 32.336,1 89,1<br />
Übrige Passiva 1.826,7 4,8 1.754,0 4,8<br />
Gesamt 37.862,5 100,0 36.294,0 100,0<br />
Die konsolidierten Kapitalanlagen des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> stiegen um 4,5 Prozent auf<br />
35,59 (34,04) Mrd. Euro.<br />
Die Kapitalanlagen des Konzerns weisen zum Bilanzstichtag folgende Struktur auf:<br />
31.12.<strong>2009</strong> 31.12.2008<br />
Mio. € % Mio. € %<br />
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten<br />
einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken<br />
Kapitalanlagen in verbundenen<br />
1.425,9 4,0 1.400,4 4,1<br />
Unternehmen und Beteiligungen<br />
Aktien, Investmentanteile und andere<br />
589,7 1,7 1.752,3 5,2<br />
nicht festverzinsliche Wertpapiere 6.255,8 17,6 8.069,9 23,8<br />
Festverzinsliche Wertpapiere<br />
Sonstige Ausleihungen, insbesondere Namenspapiere<br />
1.470,1 4,1 1.681,0 4,9<br />
und Schuldscheindarlehen 25.383,0 71,3 20.743,7 60,9<br />
Einlagen bei Kreditinstituten 434,2 1,2 378,3 1,1<br />
Andere Kapitalanlagen 27,4 0,1 16,2 –<br />
Gesamt 35.586,1 100,0 34.041,8 100,0
Struktur der Bruttoneuanlagen<br />
Die Bruttoneuanlagen beliefen sich auf 12,5 (5,2) Mrd. Euro. Damit lag die<br />
Neuanlagequote bei 36,9 (16,0) Prozent des Kapitalanlagenbestands.<br />
Als Reaktion auf das Marktumfeld wurde im Jahr 2008 begonnen, das Marktwertportfolio<br />
konzernweit vor allem innerhalb der Investmentfonds zu reduzieren.<br />
Desinvestiert wurden insbesondere die in den Investmentfonds gehaltenen<br />
Aktien. Diese Desinvestition wurde im Jahr <strong>2009</strong> durch Rückgabe von Anteilen<br />
auch auf Fondsebene umgesetzt; das gehaltene Investmentfondsvolumen wurde<br />
um 1,9 Mrd. Euro reduziert. Die dadurch freigewordene Liquidität sowie die<br />
übrigen freien Mittel wurden in Schuldscheindarlehen und sonstigen Namenspapieren<br />
angelegt. Zur Diversifizierung innerhalb dieser Position lag im Geschäftsjahr<br />
der Schwerpunkt der Investition in Ausleihungen an Bund, Länder und<br />
Gemeinden. Die Umschichtung stabilisiert das Portfolio des Konzerns durch<br />
geringere Schwankungsanfälligkeit und eine Verstetigung der laufenden<br />
Verzinsung.<br />
Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag<br />
Zum 1. Januar 2010 erhöhte sich das Grundkapital der <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> V.d.ö.R. Holding um 1,2 Mrd. Euro durch Umwandlung der bisherigen<br />
Vermögensposition der atypisch stillen Gesellschafter. Diese bringen ihre bisherige<br />
Vermögensposition in die Versicherungsbeteiligungsgesellschaft bayerischer<br />
und rheinland-pfälzischer Sparkassen mbH & Co. KG ein. Träger des<br />
Grundkapitals werden somit mit 83,92 Prozent die Versicherungsbeteiligungsgesellschaft<br />
bayerischer und rheinland-pfälzischer Sparkassen mbH & Co. KG,<br />
mit 14,47 Prozent der Sparkassenverband <strong>Bayern</strong> und mit 1,61 Prozent der<br />
Sparkassenverband Rheinland-Pfalz sein. Alleiniger Gewährträger bleibt der<br />
Sparkassenverband <strong>Bayern</strong>.<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernlagebericht<br />
31
32<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernlagebericht<br />
Personal- und Sozialbericht<br />
Mitarbeiter*<br />
Für den Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> waren im Jahr <strong>2009</strong> durchschnittlich 8.528 Mitarbeiter tätig; davon<br />
4.472 Vollzeitangestellte, 1.112 Teilzeitangestellte, 536 angestellte Außendienstmitarbeiter, 2 gewerbliche Mitarbeiter,<br />
311 Auszubildende sowie 2.095 Mitarbeiter im nicht angestellten Außendienst, die durch eine größere Anzahl nebenberuflicher<br />
Vermittler unterstützt wurden.<br />
Von den 6.433 angestellten Mitarbeitern waren beschäftigt: 1.348 beim Bayerischen Versicherungsverband VersicherungsAG,<br />
1.816 bei der Bayerischen Landesbrandversicherung AG, 119 bei der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> Versicherungsanstalt<br />
des öffentlichen Rechts, 655 bei der Bayerischen Beamtenkrankenkasse AG, 519 bei der Union<br />
Krankenversicherung AG, 10 bei der Union Reiseversicherung AG, 434 bei der <strong>Bayern</strong>-Versicherung Lebensversicherung<br />
AG, 390 bei den SAARLAND Versicherungen, 411 bei der Feuersozietät Berlin Brandenburg Versicherung AG,<br />
53 bei der Öffentlichen Lebensversicherung Berlin Brandenburg AG, 18 bei der OVAG Ostdeutsche Versicherung AG,<br />
484 bei der GaVI Gesellschaft für angewandte Versicherungs-Informatik mbH, 14 bei der Consal Beteiligungsgesellschaft<br />
AG, 126 bei der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> – Landesbrand Vertriebs- und Kundenmanagement GmbH und<br />
36 bei den ungarischen Versicherern MKB Általános Biztosító Zrt. und MKB Életbiztosító Zrt.<br />
Personalentwicklung<br />
Ziel der betrieblichen Aus- und Weiterbildung ist es, den Bedarf an qualifizierten Fach- und Führungskräften durch<br />
die Förderung und Entwicklung eigener Mitarbeiter zu decken.<br />
Ausbildung<br />
Der Lehrstellenmarkt hat sich – speziell in München – sehr erfreulich entwickelt. Nahezu alle Ausbildungsplatzsuchenden<br />
konnten im Ballungsraum München fündig werden. Die <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> hat mit großem<br />
Engagement und Kontinuität ihren Beitrag zu dieser Entwicklung geleistet.<br />
In München ist die <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> das ausbildungsstärkste Unternehmen der Versicherungswirtschaft.<br />
Hier starteten 85 Jugendliche ihre Ausbildung zum Kaufmann für Versicherungen und Finanzen. Mit dem neuen Ausbildungsjahr<br />
werden bei den Inhalten Vertriebsthemen noch stärker betont. 40 Personen des neuen Ausbildungsjahrgangs<br />
werden speziell für den Vertrieb an verschiedenen Standorten in <strong>Bayern</strong> ausgebildet. Zehn von ihnen werden<br />
gezielt auf eine Tätigkeit in der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> – Landesbrand Vertriebs- und Kundenmanagement<br />
GmbH vorbereitet. Alle anderen verbinden im Rahmen der Kombi-Ausbildung Innendienst- und Außendienstinhalte<br />
miteinander. Dazu kommen weitere elf, die speziell für die Versicherungsdienste in der Krankenversicherung ausgebildet<br />
und von der Zentrale in München mitbetreut werden.<br />
Auch an den übrigen Standorten der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> wird Ausbildung großgeschrieben. Die Union<br />
Krankenversicherung hat im Jahr <strong>2009</strong> drei, die SAARLAND Versicherungen haben sieben und die Feuersozietät<br />
Berlin Brandenburg hat 17 Auszubildende sowie zwei Studenten der Berufsakademie eingestellt.<br />
Sehr erfolgreich absolvierten 56 Vermittler aus allen Vertriebswegen der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> ihre Ausbildung<br />
zum geprüften Versicherungsfachmann der Industrie- und Handelskammer (IHK), 37 Personen die Prüfung<br />
zur betrieblichen Altersversorgung bei der Deutschen Versicherungsakademie (DVA) und elf die DVA-Prüfung Bausparen/Investment.<br />
* Im Folgenden wird zur Vereinfachung ausschließlich die männliche Form verwendet; inbegriffen sind selbstverständlich auch die Mitarbeiterinnen.
Die <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> setzt weiterhin auf das so genannte „Ausbildungsintegrierte Studium“. Diese<br />
spezielle Qualifikation verbindet die Ausbildung zum Kaufmann für Versicherungen und Finanzen mit einem universitären<br />
Studium zum Master of Science in der Fachrichtung Versicherung.<br />
Maßgeblich mitgestaltet hat die <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> – zusammen mit dem Berufsbildungswerk der Deutschen<br />
Versicherungswirtschaft (BWV) e. V., der Ludwig-Maximilians-Universität München und anderen Versicherungsgesellschaften<br />
– den berufsbegleitenden Studiengang zum Executive Master of Insurance.<br />
Weiterbildung<br />
Zur erfolgreichen und zielorientierten Weiterbildung der Mitarbeiter werden Personalentwicklungsmaßnahmen grundsätzlich<br />
mit einer Bedarfsklärung, Bewertung und Transfersicherung durchgeführt. Das Gesamtkonzept der Personalentwicklung<br />
setzt sich aus individuellen Entwicklungsmaßnahmen, Seminaren, Förderangeboten, Instrumenten zur<br />
Karriereplanung und Schulungen zu Führung, Kommunikation und Vertrieb zusammen und wird von Führungskräften<br />
und Mitarbeitern intensiv genutzt. Im Jahr <strong>2009</strong> wurden 838 Veranstaltungen durchgeführt, an denen insgesamt<br />
4.186 Mitarbeiter teilnahmen.<br />
Die <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> engagiert sich auch über ihr originäres Aufgabengebiet hinaus in der Weiterbildung.<br />
Zahlreiche Fachspezialisten und Führungskräfte stehen dem Berufsbildungswerk der Deutschen Versicherungswirtschaft<br />
und einzelnen Industrie- und Handelskammern als Referenten und als Mitarbeiter in Projekten regelmäßig<br />
zur Verfügung.<br />
Nachwuchsentwicklung<br />
Auch im Jahr <strong>2009</strong> wurden die meisten Führungskräftepositionen für die erste und zweite Führungsebene mit eigenem<br />
Nachwuchs besetzt. Die <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> führt die konsequente Förderarbeit fort, um auch künftigen<br />
Bedarf an qualifiziertem Fach- und Führungsnachwuchs weitgehend aus den eigenen Reihen zu decken.<br />
Im Jahr <strong>2009</strong> schlossen 20 Führungs- und Führungsnachwuchskräfte das Potenzial-Assessment-Center erfolgreich<br />
ab. Sie bereiten sich nun in speziellen Entwicklungsprogrammen auf ihre nächsten Aufgaben vor. Das Vorgehen zur<br />
Nachwuchsentwicklung ist in allen Konzerngesellschaften einheitlich. Alle Potenzialträger können orts- und fachübergreifend<br />
eingesetzt werden. Neben dem Berufseinstieg über die klassische Ausbildung zum Kaufmann für Versicherungen<br />
und Finanzen legt die <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> seit 1998 im Zweijahresrhythmus für Hochschul- und<br />
Fachhochschulabsolventen ein Traineeprogramm auf. Die aktuelle Traineegruppe mit zehn Teilnehmern wird 2010<br />
das Programm beenden. Sie haben in dieser Zeit alle wichtigen Unternehmensbereiche kennen gelernt. Von besonderer<br />
Bedeutung dabei ist auch eine Hospitanz im Vertrieb. Darüber hinaus konnten sie ihr Wissen bei der Mitarbeit<br />
in strategischen Projekten erweitern.<br />
Führungsinstrumente<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernlagebericht<br />
Seit dem Jahr 2008 wird die Betriebsvereinbarung „Variable Vergütung“ umgesetzt. Diese Art der Vergütung ist an<br />
den Konzernzielen sowie an der individuellen Leistung des Mitarbeiters ausgerichtet. Der Wechsel in dieses System<br />
ist optional.<br />
33
34<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernlagebericht<br />
Variable Arbeitszeitgestaltung<br />
Beim Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> gibt es seit langem eine variable Arbeitszeitgestaltung. Sie berücksichtigt<br />
mit verschiedenen Modellen die Interessen ihrer Mitarbeiter, beispielsweise durch die Möglichkeit zur Teilzeitarbeit.<br />
Die Vereinbarkeit von Beruf und Familie ist ein zentraler Baustein der nachhaltig ausgelegten Personalstrategie der<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong>, die dafür <strong>2009</strong> von der berufundfamilie gGmbH – einer Initiative der Gemeinnützigen<br />
Hertie-Stiftung – als familienfreundliches Unternehmen ausgezeichnet wurde. Damit werden alle Maßnahmen gewürdigt,<br />
die helfen, Beruf und Familie besser zu vereinbaren. Hierfür hat das Unternehmen einen umfangreichen Katalog<br />
an Maßnahmen erarbeitet – sie reichen von organisatorischen Themen bis hin zu Serviceangeboten im Notfall. Beispielsweise<br />
stehen Eltern an verschiedenen Standorten Kindergartenplätze zur Verfügung.<br />
Altersvorsorge<br />
Mit der überwiegend arbeitgeberfinanzierten Pensionskasse können Mitarbeiter Versorgungslücken auf Grund rückläufiger<br />
Versorgungsansprüche aus der gesetzlichen Rentenversicherung teilweise schließen. Es gibt zudem verschiedene<br />
Eigenbeteiligungsmodelle wie Direktversicherung und Pensionszusagen gegen Gehaltsverzicht sowie<br />
private Altersvorsorgeangebote. Die Möglichkeit der betrieblichen Altersversorgung nutzen so gut wie alle Mitarbeiter.<br />
Soziales Engagement<br />
Neben individuellen Spendenaktionen engagierter Mitarbeiter unterstützen die <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> und<br />
ihre Mitarbeiter die Aktion „Sternstunden – Wir helfen Kindern“. Auszubildende des ersten Lehrjahres haben beispielsweise<br />
im Sommer <strong>2009</strong> bei einem „Sozialen Tag“ tatkräftig dabei mitgeholfen, das Adelgundenheim – eine heilpädagogische<br />
Einrichtung für junge Leute, die auf Grund ihrer persönlichen Lebenssituation nicht in der Familie<br />
bleiben können – schöner zu gestalten. Wie die Auszubildenden in München veranstalten auch die der Union Krankenversicherung<br />
in Saarbrücken jährlich einen Weihnachtsbazar, dessen Erlös einem Sozialprojekt zugute kommt; die<br />
SAARLAND Versicherungen spenden, wie bereits in den vergangenen Jahren, an 21 soziale und karitative Einrichtungen<br />
des Landes.<br />
Aktives Risikomanagement<br />
Risikomanagementsystem des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Das Management von Risiken gehört zu den Kernaufgaben von Versicherungsunternehmen. Der Erfolg der <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> hängt entscheidend von der Risikostrategie des Konzerns ab. Diese richtet sich an der vorhandenen<br />
Risikotragfähigkeit des Unternehmens aus. Das Risikomanagement ist daher in die laufenden Controllingprozesse<br />
des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> integriert. Hierzu gehören die regelmäßige Identifikation,<br />
Bewertung und Steuerung der Risiken. Vorrangige Ziele des Risikomanagements sind die jederzeitige Erfüllbarkeit<br />
der Versicherungsverträge, die Wahrung der Kapitalbasis und das Erreichen vorgegebener Ergebnisziele.<br />
Der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> beobachtet und analysiert das Risikoumfeld mittels eines Risikomanagementsystems,<br />
das die Risiken in fünf Risikokategorien – versicherungstechnische Risiken, Forderungsausfallrisiken,<br />
Kapitalanlagerisiken, operationale Risiken und sonstige Risiken – strukturiert und diese entsprechend ihrer Schadenhöhe<br />
und Eintrittswahrscheinlichkeit bewertet. Dieses Risikoinventar wird regelmäßig aktualisiert und in einem Bericht<br />
zusammengefasst. Risiken mit hoher Tragweite werden dem Vorstand schnell und direkt berichtet.
Das Risikomanagement ist konzerneinheitlich aufgebaut und für jedes Versicherungsunternehmen der <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> implementiert. Neben der Umsetzung der Anforderungen an das Risikomanagement aus § 64a VAG<br />
und den aufsichtsrechtlichen Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk VA) werden laufend Ergebnisrisiken<br />
beobachtet. Dazu werden ständig bestehende Strukturen und Prozesse des konzernweiten Risikomanagementsystems<br />
weiter optimiert.<br />
Die Vorstände der einzelnen Versicherungsgesellschaften im Konzern sind für die Einrichtung eines Frühwarnsystems,<br />
die Festlegung der Risikostrategie und der Risikolimits verantwortlich. Unterstützt werden sie dabei durch den Risikoausschuss,<br />
der aus Mitgliedern des Konzernvorstands besteht und aus der aggregierten Konzernsicht Empfehlungen<br />
zur Risikostrategie und zu Risikolimits für die einzelnen Versicherungsgesellschaften ausspricht.<br />
Die Konzernrevision prüft als prozessunabhängige Organisationseinheit Wirksamkeit, Angemessenheit und Effizienz<br />
des Risikomanagementsystems. Anhand von Einzelfallprüfungen wird zusätzlich die angemessene Risikobeurteilung<br />
durch die Risikoverantwortlichen überprüft.<br />
Beim Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> ist bereits durch die Funktionstrennung zwischen Risikomanagement<br />
und Risikocontrolling der geforderte Grundsatz der unabhängigen Risikoüberwachung erfüllt.<br />
Der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> hat sich auf die neuen Kapitalanforderungen intensiv vorbereitet und auf<br />
Basis der Ansätze für ein Standardmodell gemäß Solvency II interne Risikomodelle entwickelt. Außerdem hat er die<br />
Modellansätze für Solvency II und die neuen Anforderungen an das Risikomanagement aus § 64a VAG und MaRisk VA<br />
zum Anlass genommen, die bestehenden Strukturen und Prozesse des konzernweiten Risikomanagementsystems<br />
weiter zu optimieren und in die standardisierten Controllingprozesse des Konzerns zu integrieren. Dazu berechnet<br />
das Risikocontrolling der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> unterjährig die risikoadjustierten Solvenzquoten und berichtet<br />
die Resultate – begleitet von Stressszenarien und Simulationsrechnungen – an den Vorstand. Das Unterschreiten<br />
vorab definierter Schwellenwerte gibt frühzeitig Aufschluss über die Risikosituation und dient der Frühwarnindikation.<br />
Die Ergebnisse für die einzelnen Risiken aus diesem Modellansatz werden wiederum als Basis für die Risikoerhebung<br />
in der Risikoinventur herangezogen.<br />
Neben dem Marktwertansatz aus Solvency II hat das Risikocontrolling des Konzerns auch Risikokennzahlen zur<br />
Erkennung von bilanziellen und ergebnisrelevanten Risiken auf Basis des HGB entwickelt, die ebenso wie die risikoadjustierte<br />
Solvenzquote unterjährig aktualisiert und berichtet werden.<br />
Risiken der zukünftigen Geschäftsentwicklung<br />
Die Risiken können sich in folgenden Kategorien ergeben:<br />
1. Versicherungstechnische Risiken<br />
1.1. Risiken aus der Schaden- und Unfallversicherung<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernlagebericht<br />
Beitrags-/Schadenrisiko: Das Beitrags-/Schadenrisiko besteht in der Schaden- und Unfallversicherung darin, dass<br />
aus vorher festgelegten Beiträgen zukünftige Schäden zu regulieren sind, deren Höhe zum Zeitpunkt der Beitragsfestlegung<br />
nicht exakt vorhergesehen werden kann. Demzufolge kann der kalkulierte Beitrag zu gering bemessen sein.<br />
Dem Beitragsrisiko begegnet der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> durch eine differenzierte Beitragskalkulation<br />
unter Einbeziehung von Risikogesichtspunkten.<br />
Zur Schadenprävention und zur Bestandssicherung führte der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> das Unwetter-<br />
frühwarnsystem WIND ein, das auf Grund seines Beitrags zur Schadenminderung allen Kunden in der Schaden- und<br />
Unfallversicherung offensteht. Mit diesem Informationssystem wird bei erfolgreicher Vermarktung im Kundenstamm<br />
des Unternehmens<br />
eine weitere deutliche Schadenentlastung erwartet.<br />
35
36<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernlagebericht<br />
Um das Versicherungsgeschäft auf Dauer erfolgreich betreiben zu können, begrenzt der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> das Schadenrisiko durch gezielte Risikoselektion. Dieser Weg wird auch in Zukunft konsequent weiterverfolgt.<br />
Die Instrumente des Risikomanagements, wie Tarif- und Annahmerichtlinienpolitik sowie Risiko- und Bestandskontrolle,<br />
werden weiterhin eingesetzt und nehmen an Bedeutung zu. Bei der Risikoreduzierung unterstützen die<br />
Spezialisten des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> die Kunden durch Schwachstellenanalysen und Empfehlung<br />
geeigneter Präventionsmaßnahmen.<br />
Als weitere Instrumente des Risikomanagements kommen aktiv zum Einsatz: mathematisch-naturwissenschaftliche<br />
Modellrechnungen zur Einschätzung von Naturkatastrophenrisiken, weiterentwickelte Zonierungssysteme (ZÜRS<br />
und GIS) sowie die Optimierung des Rückversicherungsschutzes.<br />
Eine Begrenzung des Risikoexposures wird durch das Instrument der Mitversicherung (Konsortialgeschäft) erreicht.<br />
Diesbezüglich besteht auch eine Zusammenarbeit unter den öffentlich-rechtlichen Versicherern im Rahmen der<br />
Versicherergemeinschaft Großkunden (VGG).<br />
Zufallsbedingte Schwankungen werden durch geeignete Rückversicherungsverträge begrenzt.<br />
Die Schaden- und Abwicklungsquoten für eigene Rechnung des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> entwickelten<br />
sich wie folgt:<br />
bilanzielle Netto-Schadenquote Netto-Abwicklungsergebnis in %<br />
Jahr in % der verdienten Beiträge der Eingangsschadenrückstellung<br />
31.12.1999 78,0 8,2<br />
31.12.2000 76,0 9,3<br />
31.12.2001 79,0 6,4<br />
31.12.2002 73,2 10,5<br />
31.12.2003 71,7 7,6<br />
31.12.2004 70,3 2,8<br />
31.12.2005 73,2 3,1<br />
31.12.2006 67,6 5,2<br />
31.12.2007 68,1 5,0<br />
31.12.2008 67,8 2,1<br />
31.12.<strong>2009</strong> 73,8 3,3<br />
Die im Jahr <strong>2009</strong> erzielte bilanzielle Netto-Schadenquote von 73,8 Prozent lag über dem Niveau der letzten Jahre.<br />
Reserverisiko: Das Reserverisiko beinhaltet die Gefahr einer ungenügenden Höhe der Schadenreserven insbesondere<br />
auch durch die von der Steuergesetzgebung definierte „realitätsnähere“ Bewertung. Diesem Risiko wird durch<br />
eine nach handels- und aufsichtsrechtlichen Grundsätzen angemessene Schadenrückstellung begegnet, welche<br />
durch systematische Analysen mit Hilfe aktuarieller Methoden überwacht wird. Zusätzlich wird das Abwicklungsergebnis<br />
laufend kontrolliert.<br />
1.2. Risiken aus der Lebensversicherung<br />
Das Risikomanagement der Lebensversicherer des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> gewährleistet die Anlageziele<br />
Sicherheit, Rentabilität und Liquidität. Es berücksichtigt auch die Einflussfaktoren auf die Gesamtrisikosituation<br />
des Unternehmens, wie die Erfüllung der Verpflichtungen aus dem Versicherungsgeschäft, die bestehende Struktur<br />
der Kapitalanlagen, die vorhandenen Eigenmittel und die sonstigen finanziellen Reserven. Lebensversicherungsverträge<br />
werden mit fest vereinbarten Beiträgen und mit langfristigen Garantien hinsichtlich der Höhe und Dauer der<br />
nach Eintritt des Versicherungsfalls zu erbringenden Leistungen abgeschlossen.<br />
Da der Wert der Verpflichtungen aus dem Versicherungsgeschäft vom künftigen Verlauf der biometrischen Risiken,<br />
der Kapitalerträge und der Kosten abhängt, müssen Annahmen über deren Verlauf getroffen werden, die die dauernde<br />
Erfüllbarkeit der gegenüber den Versicherungsnehmern eingegangenen Verpflichtungen und die aufsichtsrechtlich<br />
geforderte Solvabilität sicherstellen.
Biometrische Risiken: Lebensversicherungsverträge werden mit fest vereinbarten Beiträgen und mit langfristigen<br />
Garantien hinsichtlich der Höhe und Dauer der nach Eintritt des Versicherungsfalls zu erbringenden Leistungen<br />
abgeschlossen. Unter biometrischen Risiken werden Langlebigkeit, Sterblichkeit und Invalidisierung verstanden. Bei<br />
der Bilanzierung sind demnach Rechnungsgrundlagen zu verwenden, die auch das Änderungsrisiko ausreichend<br />
berücksichtigen. Die Angemessenheit der Kalkulation wird laufend durch aktuarielle Analysen überprüft. Der gestiegenen<br />
Lebenserwartung wird durch die Anpassung der Deckungsrückstellung Rechnung getragen.<br />
Zufallsbedingte Schwankungen in der Lebensversicherung werden durch geeignete Rückversicherungsverträge<br />
begrenzt.<br />
Stornorisiko: Die Bestimmung der versicherungstechnischen Rückstellungen erfolgt ohne Berücksichtigung von<br />
Stornowahrscheinlichkeiten. Höheres oder niedrigeres Storno in realistischem Ausmaß hätte nur geringen Einfluss<br />
auf das Jahresergebnis.<br />
Zinsgarantierisiko: Ausgehend von der sich aus dem Kapitalanlagenbestand ergebenden Verzinsung und den<br />
getroffenen Maßnahmen zur Risikobegrenzung können die Zinsgarantien erfüllt werden. Die Absenkung des Rechnungszinses<br />
für das Neugeschäft seit 2007 führt außerdem langfristig zu einer Absenkung des durchschnittlichen Rechnungszinses<br />
des Versicherungsbestands und vermindert das Risiko der Zinsgarantie weiter. Ein Risiko für die Zinsgarantie<br />
der Lebensversicherungsbranche würde sich erst dann ergeben, wenn der Wiederanlagezins über einen langen Zeitraum<br />
deutlich unter den Garantiezins fallen würde. Die Lebensversicherer des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
haben für diesen Fall Zinsderivate im Rahmen der Kapitalanlage abgeschlossen, die die Zinsgarantie absichern.<br />
Die Versicherungsnehmer werden seit 2008 an den Bewertungsreserven von Kapitalanlagen angemessen beteiligt.<br />
Das von der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> eingesetzte verursachungsorientierte Verfahren basiert auf den von der<br />
Deutschen Aktuarvereinigung in Zusammenarbeit mit BaFin und GDV entwickelten Hinweisen. Dieses Vorgehen<br />
erhöht die Rechtssicherheit und vermeidet verfahrensbedingt Arbitrageeffekte. Zudem wird durch die rechtlichen<br />
Rahmenbedingungen gewährleistet, dass die dauernde Erfüllbarkeit der Verträge durch die Beteiligung an den<br />
Bewertungsreserven nicht gefährdet ist.<br />
Haftungsrisiken können für Versicherungsunternehmen durch nicht vorhersehbare Entwicklungen der Rechtsprechung<br />
entstehen. Die Lebensversicherer des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> beobachten solche Entwicklungen<br />
genau, um frühzeitig angemessen darauf reagieren zu können.<br />
1.3. Risiken aus der Krankenversicherung<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernlagebericht<br />
Für die private Krankenversicherung (PKV) resultieren wesentliche Risiken aus Veränderungen in der Sozial- und<br />
Steuerpolitik, aus gesellschaftlichen, konjunkturellen und demografischen Entwicklungen sowie aus den Auswirkungen<br />
des medizinisch-technischen Fortschritts auf die Leistungsausgaben. Ein erhebliches Risiko für alle privaten<br />
Krankenversicherer ist die Beschränkung des Marktpotenzials durch gesetzgeberische Maßnahmen.<br />
Die jüngste Gesundheitsreform hat seit der Verabschiedung des GKV-Wettbewerbsstärkungsgesetzes (GKV-WSG) im<br />
Februar 2007 bereits zu zahlreichen Änderungen geführt. Für die private Krankenversicherung traten wesentliche<br />
Neuregelungen jedoch erst zum 1. Januar <strong>2009</strong> in Kraft. Dazu zählen vor allem die Verpflichtung zum Angebot eines<br />
brancheneinheitlichen Basistarifs, die Möglichkeit der Mitnahme von Alterungsrückstellungen bei Neuverträgen und<br />
die Pflicht zur Versicherung.<br />
Die private Krankenversicherung (PKV) ist seit <strong>2009</strong> verpflichtet, einen Basistarif anzubieten, dessen Leistungsumfang<br />
mit dem der gesetzlichen Krankenversicherung (GKV) vergleichbar ist. Sonst in der PKV mögliche Wartezeiten<br />
und Risikozuschläge sind für den Basistarif ausgeschlossen. Er kann von allen gewählt werden, die in der PKV<br />
versichert sind oder dort versichert sein können (z. B. freiwillige Mitglieder der GKV). Die Prämien für den Basistarif<br />
dürfen sich nur auf Grund des Alters und des Geschlechts unterscheiden und sind auf einen Höchstbetrag begrenzt.<br />
37
38<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernlagebericht<br />
Eine weitere wesentliche Neuerung ist die Einführung der allgemeinen Pflicht zur Krankenversicherung. Das bedeutet,<br />
dass sich alle der PKV zugehörigen Personen, die nicht krankenversichert sind, bei einem privaten Krankenversicherungsunternehmen<br />
versichern müssen. Kein privater Krankenversicherer darf den Antrag eines Versicherungsberechtigten<br />
zur Aufnahme in den Basistarif grundsätzlich ablehnen (Kontrahierungszwang). Durch die Krankenversicherungspflicht<br />
ist es der PKV nicht mehr möglich, eine Kündigung auszusprechen, selbst wenn der Versicherungsnehmer<br />
seiner Beitragszahlungspflicht nicht nachkommt. Ungeachtet dessen unterliegt der Versicherer einer eingeschränkten<br />
Leistungspflicht.<br />
Mit der Möglichkeit der Mitnahme eines Teils der Alterungsrückstellung wurde die Voraussetzung für einen erhöhten<br />
Wettbewerb innerhalb der Branche geschaffen. Die Wechselmöglichkeit inklusive der Mitnahme der angesammelten<br />
Alterungsrückstellung für Kunden, die bereits vor dem 1. Januar <strong>2009</strong> eine private Krankheitskosten-Vollversicherung<br />
abgeschlossen hatten, blieb auf das erste Halbjahr <strong>2009</strong> und auf einen Wechsel in den Basistarif beschränkt. Für<br />
Versicherte, die ihre Police seit dem 1. Januar <strong>2009</strong> neu abgeschlossen haben, besteht keine zeitliche Beschränkung<br />
bei der Portabilität der Alterungsrückstellungen mehr. Diese ist jedoch auf den Teil begrenzt, der bei Versicherung im<br />
Basistarif erworben worden wäre.<br />
Die Portabilität der Alterungsrückstellungen und die Einführung des Basistarifs haben zu höheren Beiträgen in den<br />
Tarifen der privaten Krankenversicherung geführt.<br />
Ferner bleibt die Wechselmöglichkeit von freiwillig gesetzlich Versicherten zur privaten Krankenversicherung erschwert.<br />
Der Versicherte muss vor einem solchen Wechsel für mindestens drei Jahre in Folge ein Einkommen oberhalb der<br />
Versicherungspflichtgrenze nachweisen. Die dreijährige Wechselsperrfrist für Angestellte kann einen Rückgang im<br />
Neugeschäft der Vollversicherung zur Folge haben.<br />
Die genannten Neuregelungen bergen für die privaten Krankenversicherer ein nicht unerhebliches Risiko bezüglich<br />
der Prämieneinnahmen und Leistungsausgaben. Die daraus folgenden sowie die allgemeinen Entwicklungen im<br />
Bereich der Gesundheitspolitik werden genau beobachtet, um frühzeitig reagieren zu können. Allen Risiken wird mit<br />
einer risikobewussten Annahmepolitik und verbindlichen Risikobewertungsrichtlinien begegnet.<br />
1.3.1. Risiken bei dem nach Art der Lebensversicherung betriebenen Krankenversicherungsgeschäft<br />
Biometrische Risiken: Dem versicherungstechnischen Risiko steigender Aufwendungen für Versicherungsfälle<br />
wird durch gezielte Maßnahmen des Leistungs- und Gesundheitsmanagements entgegengewirkt. Zudem werden<br />
die rechnerischen Versicherungsleistungen gemäß den gesetzlichen Vorschriften (§ 12b Abs. 2 Satz 1 VAG) jährlich<br />
den tatsächlichen Versicherungsleistungen gegenübergestellt und die Beiträge gegebenenfalls angeglichen.<br />
Stornorisiko: Die angesetzten Stornowahrscheinlichkeiten basieren sowohl auf eigenen Erfahrungen als auch auf<br />
Verbandserfahrungen und sind aktuariell ausreichend vorsichtig bemessen. Durch das Eingreifen des Gesetzgebers<br />
gelten eventuell die bisherigen Erfahrungen nicht mehr, so dass sich daraus ein Risiko ergeben kann.<br />
Zinsgarantierisiko: Ausgehend von der sich aus dem Kapitalanlagenbestand ergebenden laufenden Verzinsung und<br />
den getroffenen risikobegrenzenden Maßnahmen können bei einer konservativen Anlagepolitik die Zinsgarantien<br />
erfüllt werden.<br />
Eine Gefährdung der Zinsgarantie entsteht nur, wenn der Wiederanlagezins über einen sehr langen Zeitraum unter<br />
den durchschnittlichen Rechnungszins fällt.<br />
1.3.2. Risiken bei dem nach Art der Schadenversicherung betriebenen Krankenversicherungsgeschäft<br />
Prämien-/Versicherungsleistungsrisiko: Um dem Risiko möglicher Abweichungen zwischen den kalkulierten und<br />
den tatsächlichen Zahlungsströmen entgegenzuwirken, sind die Prämien risikogerecht kalkuliert. Die Tarife werden<br />
turnusgemäß unter Berücksichtigung der Vorschriften der Kalkulationsverordnung auf Übereinstimmung mit der<br />
Kalkulation überprüft.
Reserverisiko: Eng mit dem Prämienrisiko ist das Risiko verbunden, dass die für zukünftige Schadenfälle zurückgestellten<br />
Beiträge nicht ausreichen, um den künftigen Schadenbedarf zu decken. Diesem Reserverisiko wird durch<br />
eine angemessen gebildete Schadenrückstellung begegnet, welche durch statistische Methoden und Erfahrungswerte<br />
ermittelt wird. Zusätzlich wird das Abwicklungsergebnis laufend kontrolliert.<br />
2. Risiken aus dem Ausfall von Forderungen aus dem Versicherungsgeschäft<br />
Die fälligen Ansprüche gegenüber Versicherungsnehmern und Vermittlern beliefen sich zum Bilanzstichtag auf<br />
313,3 Mio. Euro. Davon entfielen auf Forderungen, die älter als 90 Tage waren, 58,0 Mio. Euro. Zur Risikovorsorge<br />
wurden die in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen an Kunden und Vermittler um Pauschalwertberichtigungen<br />
von 26,0 Mio. Euro vermindert. Die durchschnittliche Ausfallquote der vergangenen drei Jahre beträgt 3,3 Prozent.<br />
Gegenüber konzernfremden Rückversicherern bestanden Abrechnungsforderungen in Höhe von 58,0 Mio. Euro.<br />
91,1 Prozent davon bestanden gegenüber Rückversicherern mit einem Rating von AAA bis BBB nach Standard & Poor´s.<br />
Weitere 8,9 Prozent entfielen auf Forderungen, die über Makler mit Rückversicherern abgerechnet werden; für diese<br />
liegt kein Rating vor.<br />
3. Risiken aus Kapitalanlagen<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernlagebericht<br />
Die Bedeutung des Managements der Risiken der Kapitalanlagen, um gegenüber den Versicherten alle Verpflichtungen<br />
erfüllen zu können, zeigt sich gerade in Zeiten volatiler Kapitalmärkte. Der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> verwaltet<br />
35,59 Mrd. Euro Kapitalanlagen. Diese werden unter strikter Beachtung der gesetzlichen, aufsichtsrechtlichen und<br />
innerbetrieblichen Regeln in einem strukturierten Anlageprozess bei Sicherstellung der Anlageziele Sicherheit, Rentabilität<br />
und Liquidität gesteuert.<br />
Durch ein tägliches Berichtswesen werden die Auswirkungen der Schwankungen auf das Kapitalanlageergebnis laufend<br />
kontrolliert und analysiert. Das Berichtswesen enthält auch Simulationen für die Entwicklung der Ergebnisse bei verschiedenen<br />
Szenarien an den Aktien- und Rentenmärkten.<br />
Die Versicherungsunternehmen des Konzerns haben bereits seit 1999 eine planmäßige und systematische Sicherungsstrategie<br />
auf die Aktienbestände umgesetzt. Nach dieser werden in Abhängigkeit von der Risikotragfähigkeit sowie der<br />
jeweiligen Aktienmarktlage die Aktienexposures kontinuierlich angepasst.<br />
Marktrisiken: Die Kapitalanlagen unterliegen Zins-, Kurs- und Währungsrisiken. Aus diesem Grund überprüfen die<br />
Versicherungsunternehmen des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> täglich ihr Risikoexposure bei allen Positionen,<br />
die Marktschwankungen ausgesetzt sind. Darüber hinaus werden Standard- und Extremfallszenarien berechnet. So<br />
werden in Stresstests zum Beispiel die Auswirkungen eines Kursverlusts des Aktienmarkts auf die Bestände analysiert.<br />
Auf der Rentenseite werden die Folgen möglicher Zinsänderungen am Kapitalmarkt untersucht.<br />
Investitionen erfolgen unter Berücksichtigung der Risikotragfähigkeit des Unternehmens und von Risiko- und Ertragsrelationen<br />
der einzelnen Kapitalanlageklassen. Für Kapitalanlagen wird Risikokapital zur Verfügung gestellt, das nach<br />
Risiko- und Ertragsbetrachtungen auf die einzelnen Kapitalanlageklassen verteilt wird. Diese Risikokapitalien werden vom<br />
Portfoliomanagement eingehalten. Um eine möglichst große Sicherheit und Rentabilität bei jederzeitiger Liquidität zu<br />
erzielen, wird unter Beachtung der Grundsätze des Versicherungsaufsichtsgesetzes und der Anlageverordnung einer<br />
ausgewogenen Mischung und Streuung der einzelnen Kapitalanlageklassen höchste Priorität eingeräumt. Bei der <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> besteht ein Risikomanagementsystem für Kapitalanlagen, das kontinuierlich weiterentwickelt<br />
wird. Auf Grund dieses Systems werden derivative Finanzinstrumente zur Absicherung von Zins-, Kurs- und Währungsrisiken<br />
gezielt eingesetzt.<br />
Ein 20-prozentiger Kursverlust auf den Aktienmärkten würde bei den Aktien zu einem Wertverlust von 170,2 Mio. Euro<br />
führen. Auf Grund der vorgenommenen Sicherungsmaßnahmen würden die tatsächlichen Kursverluste wesentlich<br />
geringer ausfallen.<br />
39
40<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernlagebericht<br />
Ein Anstieg der Zinsstrukturkurve per 31. Dezember <strong>2009</strong> um einen Prozentpunkt hätte für die Rentenfonds sowie festverzinslichen<br />
Wertpapiere zu einem Wertverlust von insgesamt 203,4 Mio. Euro geführt.<br />
Die Bonitätsrisiken, also die Gefahr der Insolvenz oder des Zahlungsverzugs, werden im Direktbestand durch strenge<br />
Vergabemodalitäten minimiert. Werden innerhalb von Investmentanteilen Kreditrisiken eingegangen, so werden diese<br />
breit gestreut und die Einzelwerte laufend überwacht.<br />
Dem Liquiditätsrisiko wird durch eine Finanzplanung, die alle erwarteten Zahlungsströme aus dem Kapitalanlagenbereich<br />
und dem Versicherungsgeschäft beinhaltet, Rechnung getragen. Die Kapitalanlagen werden entsprechend<br />
gesteuert. Da der größte Teil der Kapitalanlagen marktgängig ist, besteht kein Risiko, den erwarteten Verpflichtungen<br />
nicht nachkommen zu können.<br />
Die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht schreibt seit dem Geschäftsjahr 2002 allen Versicherungsunternehmen<br />
in Deutschland die Durchführung von Stresstests vor. Dabei handelt es sich um einen bilanziellen Test, der<br />
angibt, ob die erforderliche Bedeckung der versicherungstechnischen Verpflichtungen auch bei extremen Kapitalmarkt-<br />
szenarien sichergestellt ist. Zum 31. Dezember <strong>2009</strong> bestanden alle Versicherungsunternehmen des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> diese Stresstests.<br />
4. Operationale und sonstige Risiken<br />
Unter operationalen Risiken sind Risiken in betrieblichen Systemen oder Prozessen zu verstehen, die durch menschliches<br />
oder technisches Versagen sowie durch externe Einflüsse hervorgerufen werden können. Zudem resultieren operationale<br />
Risiken aus rechtlichen Risiken, die sich aus vertraglichen Vereinbarungen oder rechtlichen Rahmenbedingungen<br />
ergeben können. Zu den sonstigen Risiken zählen vornehmlich Risiken aus dem politischen und sozialen Umfeld.<br />
Dabei ist zum Beispiel für die Krankenversicherer die zukünftige Entwicklung der Gesundheitssysteme von besonderer<br />
Bedeutung. Durch ständige Marktbeobachtung und Mitarbeit in den Gremien der Versicherungsverbände ist der Konzern<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> in der Lage, rechtliche und sonstige Risiken frühzeitig zu erkennen und darauf zu reagieren.<br />
Bei den operationalen Risiken ist ein Hauptrisiko im Ausfall von Datenverarbeitungssystemen zu sehen. Zum Schutz<br />
dagegen hat der Konzern in Abstimmung mit seinem IT-Dienstleister, der GaVI Gesellschaft für angewandte Versicherungs-Informatik<br />
mbH, zahlreiche technische und organisatorische Maßnahmen getroffen. Diese beginnen bei der Infrastruktur<br />
und der Energieversorgung, Datenhaltung und -sicherung und reichen bis hin zur Auswahl und zum Einsatz<br />
neuer EDV-Technologien. Dabei kommen bewährte Ansätze zum Tragen wie die räumliche Trennung kritischer Komponenten,<br />
Firewalls, Zugangsregelungen, Virenschutzprogramme und die regelmäßige Überwachung der Sicherheitseinrichtungen.<br />
Sicherheits- und Qualitätsprüfungen werden kontinuierlich durchgeführt und an die technische Entwicklung<br />
angepasst. Außerdem wurde ein umfangreiches Sicherheitsinformationsprogramm für die Mitarbeiter eingeführt.<br />
Dem Risiko, dass auf Grund des Wegfalls eines Vertriebswegs erhebliche negative Auswirkungen auf das Ergebnis eintreten,<br />
begegnet der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> mit einer Vielzahl unterschiedlicher Vertriebswege in den<br />
Organisationen der Sparkassen und Genossenschaftsbanken, im Verbund mit anderen öffentlichen Versicherern, mit<br />
Maklern und mit eigenem Vertrieb.<br />
Weitere operationale und sonstige Risiken, die eine wesentliche Bedeutung für den Konzern haben könnten, resultieren<br />
aus sonstigen Ereignissen höherer Gewalt oder auch Terroranschlägen.<br />
Der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> ist über die Deutsche Rückversicherung AG als Rückversicherer an der<br />
EXTREMUS Versicherungs-AG beteiligt. EXTREMUS bietet die Möglichkeit, Großrisiken gegen Terrorschäden zu versichern.<br />
Ferner ist sie am Solidaritätspool der öffentlichen Versicherer beteiligt. Der Solidaritätspool dient der Vermeidung<br />
von Deckungslücken im Rückversicherungsbereich.
Bei Terroranschlägen besteht ein Kumulrisiko, wenn als Reaktion darauf gleichzeitig das versicherungstechnische Ergebnis<br />
des Konzerns infolge der Schadenaufwendungen und das Kapitalanlageergebnis wegen eines Schocks der Kapitalmärkte<br />
einbrechen. Die Unternehmen des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> begrenzen dieses Risiko insbesondere<br />
durch eine entsprechende Gestaltung ihrer Versicherungsbedingungen sowie ein effizientes Kapitalanlagen-Controlling.<br />
Risiken aus der zeitlich parallel verlaufenden Durchführung mehrerer Großprojekte werden durch ein aktives Projektmanagement<br />
identifiziert und gesteuert.<br />
Weitere Risiken, die eine wesentliche Bedeutung für den Konzern haben könnten, liegen nicht vor.<br />
Zusammenfassende Darstellung der Risikolage<br />
Zum jetzigen Zeitpunkt sind keine Risiken bekannt, die den Fortbestand des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
gefährden. Die im Konzern unter Berücksichtigung der atypisch stillen Einlagen vorhandenen Eigenmittel in Höhe<br />
von 2,28 Mrd. Euro erfüllen die Solvabilitätsanforderungen. Die Solvabilitätsspanne ist in Höhe von 178,15 Prozent 1<br />
mit Eigenmitteln bedeckt. Hierbei wurden keine Bewertungsreserven berücksichtigt.<br />
Ausblick<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernlagebericht<br />
Der konjunkturelle Einbruch des Jahres <strong>2009</strong> scheint vorerst gestoppt. Allerdings sind die krisenauslösenden Probleme<br />
im Bankenbereich noch nicht vollständig beseitigt, so dass der Ausblick für das Jahr 2010 mit Unwägbarkeiten<br />
behaftet ist. Aus aktueller Sicht ist bestenfalls mit einem verhaltenen gesamtwirtschaftlichen Wachstum zu<br />
rechnen. Der Arbeitsmarkt erwies sich bisher vor allem auf Grund der staatlichen Konjunkturprogramme als relativ<br />
robust. Sollte die Arbeitslosigkeit infolge der Wirtschafts- und Finanzmarktkrise allerdings ansteigen, könnten erstmals<br />
in größerem Ausmaß auch die privaten Haushalte belastet werden.<br />
Infolgedessen werden die Unternehmen einem zunehmenden Marktdruck und einem verstärkten Wettbewerb ausgesetzt<br />
sein. Kosten- und Serviceaspekte nehmen vor diesem Hintergrund eine noch bedeutendere Rolle ein.<br />
Der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> hat sich im Geschäftsjahr <strong>2009</strong> gut behauptet und ist auch für die Zukunft<br />
bestens vorbereitet. Dies bestätigt das aktuelle Rating von Standard & Poor`s 2 . Die Ratingagentur stufte elf Kerngesellschaften<br />
des Konzerns erneut mit „A“ (sehr gut) ein. Sie hebt vor allem die sehr starke Wettbewerbsposition, die<br />
hohe Ertragskraft sowie die gute Kapitalausstattung hervor. Das reflektieren aus Sicht von Standard & Poor`s sowohl<br />
die ausgezeichnete Ausstattung mit risikobezogenem Kapital (capital adequacy ratio) als auch die hohe Qualität der<br />
Kapitalstruktur.<br />
Der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> setzt auch 2010 seine solide Anlagestrategie des Vorjahres fort. So kann<br />
das Unternehmen mit seinem umfassenden Risiko-, Kontroll- und Informationssystem den zukünftigen Herausforderungen<br />
des Marktes adäquat begegnen. Ziel ist es, höchste Sicherheit und Rentabilität bei jederzeitiger Liquidität zu<br />
erreichen.<br />
Darüber hinaus weist der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> dank seines erfolgreichen Geschäftsmodells Kostenvorteile<br />
auf, mit denen die Zukunft des Unternehmens nachhaltig gesichert ist. Auf Grund der sehr guten Voraussetzungen<br />
wird der Konzern seine führende Wettbewerbsposition halten und weiter ausbauen können.<br />
1 Vorläufiger Wert.<br />
2 Stand: März 2010.<br />
41
42<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernlagebericht<br />
Zur weiteren erfolgreichen Entwicklung wird kontinuierlich in den Ausbau der IT investiert. Diese mehrjährigen Inves-<br />
titionsprogramme führen zu einer verbesserten Kundenorientierung, höheren Flexibilität und deutlichen Steigerung<br />
der Produktivität.<br />
Der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> optimiert laufend seine Organisationsstruktur und Prozesse, um seinen<br />
Service für die Kunden und Vertriebspartner zu steigern. Im Mittelpunkt steht dabei ein hohes Niveau bei Erreichbarkeit,<br />
Kompetenz, Verbindlichkeit sowie bei den Bearbeitungszeiten. Durch die konsequente Serviceorientierung, verbunden<br />
mit einer deutlich gesteigerten Effizienz in den Abläufen, gelingt es dem Konzern, seine Kostenposition im<br />
Wettbewerb zu verbessern und sich weiterhin als der Serviceversicherer in seinen Geschäftsgebieten zu behaupten.<br />
Die Ergebnisse der Quantitative Impact Study 4b (QIS 4b) zum Solvency-II-Prozess zeigen, dass der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> auf die anstehenden aufsichtsrechtlichen Veränderungen gut vorbereitet ist. Außerdem hat<br />
er die neuen Anforderungen an das Risikomanagement aus § 64a VAG und MaRisk VA zum Anlass genommen, die<br />
bestehenden Strukturen und Prozesse des konzernweiten Risikomanagementsystems und hiermit seine Risikostrukturen<br />
zu optimieren, um den Kunden weiterhin eine hohe Sicherheit bei gleichzeitig hoher Rendite zu bieten.<br />
Schaden- und Unfallversicherung<br />
Der Klimawandel stellt die Versicherungsunternehmen des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> ebenso wie ihre<br />
Mitbewerber insbesondere in der Verbundenen Wohngebäudeversicherung vor große Herausforderungen. Die<br />
unwetterbedingten Schäden nehmen in der Tendenz an Häufigkeit und Intensität zu und führen zu einer weiteren<br />
erhöhten Nachfrage nach Versicherungsschutz. Auch die Bayerische Staatsregierung unterstreicht in ihrer Kampagne<br />
„Voraus denken – elementar versichern“ die hohe Bedeutung des Schutzes der Hausbesitzer vor Naturgefahren.<br />
Immer häufiger auftretende – auch lokal begrenzte – Extremereignisse, insbesondere Starkregen, erfordern im Rahmen<br />
der Eigenvorsorge eine Absicherung vor diesen oft existenzbedrohenden Schadenereignissen. Die Versicherungsunternehmen<br />
des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> tragen mit ihrer Wohngebäude- und Hausratversicherung<br />
mit KlimaKasko dem Bedürfnis der Kunden Rechnung, sich mit nur einer Police gegen alle Gefahren rund ums Haus<br />
umfassend abzusichern.<br />
Neben der Neugestaltung dieses Produkts wurde auch die Versicherbarkeit der Elementargefahren auf deutlich über<br />
99 Prozent der Gebäude im Geschäftsgebiet erhöht. Dadurch wird in den Folgejahren eine Steigerung der Versicherungsdichte<br />
bei den Elementargefahren erwartet.<br />
In der Unfallversicherung wird das Neugeschäft durch eine bereits erfolgreich etablierte Cross-Selling-Aktion<br />
gefördert. Außerdem liegt der Fokus auf einem neuen Assistance-Produkt, das Kunden nach einem Krankenhausaufenthalt<br />
bedarfsorientierte Hilfs- und Unterstützungsleistungen bietet. Zusätzlich wird in die Weiterentwicklung<br />
der Unfallversicherung mit garantierter Beitragsrückgewähr (UBR) investiert.<br />
In der Haftpflichtversicherung wird mit einer konsequenten Umsetzung der umfassenden kundengruppenorientierten<br />
Produktlinie die Wettbewerbsfähigkeit weiter verbessert, um das über dem Markt liegende Wachstum zu<br />
stabilisieren.<br />
In der Kraftfahrtversicherung stehen Maßnahmen einer risikoangepassten Tarifierung für das Neu- und Bestandsgeschäft<br />
sowie ein konsequentes Schaden- und Kostenmanagement im Vordergrund.<br />
Durch die schlechte wirtschaftliche Entwicklung in einigen Gewerbe- und Industriebranchen ist 2010 mit einer höheren<br />
Anzahl an Insolvenzen zu rechnen. Dies wird sich zeitverzögert auch auf das Beitragsvolumen in der gewerblichen<br />
und Industriellen Sachversicherung auswirken. Gleichwohl werden die Versicherungsunternehmen des Konzerns<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> ihre erfolgreiche selektive, risikoadäquate Zeichnungspolitik fortführen, um das Schadenrisiko<br />
zu reduzieren.
Im Jahr 2010 soll die Servicekompetenz bei den Vertriebspartnern vor Ort weiter gestärkt werden. Mit umfangreichen<br />
Investitionen in Produkte und Services werden die Versicherungsunternehmen ihre Marktposition weiter ausbauen.<br />
In der Landwirtschaft war das Jahr <strong>2009</strong> geprägt von einem teilweise massiven Preisverfall der Erzeugerpreise bei<br />
steigender Kostenbelastung der landwirtschaftlichen Betriebe. Im Zuge des Strukturwandels werden die Betriebsaufgaben<br />
kleinerer Betriebe zunehmen. Der Versicherungsbedarf wird sich daher auf größere Betriebe verlagern.<br />
Wie die Versicherung von kleineren bis mittleren Biogasanlagen <strong>2009</strong> gezeigt hat, kann durch weitere wirtschaftliche<br />
Standbeine der Landwirte die Nachfrage nach Versicherungsschutz in Spezialsegmenten zunehmen.<br />
Die zunehmende Nutzung alternativer Energieformen erhöht auch im privaten Bereich die Herausforderungen an ihre<br />
Versicherbarkeit. Hierzu werden im Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> neue Versicherungskonzepte erarbeitet<br />
und die Kompetenzen – unter anderem im Risiko- und Schadenmanagement – weiter ausgebaut.<br />
Im Jahr 2010 setzt der Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> seine Symposiumsreihe „Bewältigung von Klimafolgen“<br />
fort. Unter dem Motto „Klimawandel – Folgen begrenzen“ diskutieren Vertreter von Kommunen, Ministerien, Feuerwehren,<br />
Wissenschaft, Wirtschaft und Medien über die Themen Risikovorsorge und Katastrophenmanagement.<br />
Lebensversicherung<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernlagebericht<br />
Vor dem Hintergrund niedriger Zinsen am Kapitalmarkt bleibt die klassische Lebensversicherung die bedeutendste<br />
Form der Altersvorsorge. Sie garantiert höchste Sicherheit und eine attraktive Rendite bei gleichzeitiger Absicherung<br />
der biometrischen Risiken.<br />
Auch in Zukunft wird die Nachfrage nach Lebensversicherungen auf Grund des demografischen Wandels und der<br />
wachsenden Bedeutung der privaten kapitalgedeckten Altersvorsorge im Rahmen der sozialen Sicherung steigen.<br />
Gerade die klassische Lebens- und Rentenversicherung hat in der Krise mit ihrer stabilen Wertentwicklung deutlich<br />
an Beachtung gewonnen. Sicherheit und Garantien in Kombination mit einer guten Verzinsung sind auch im Jahr<br />
2010 im Vergleich zu anderen Anlageformen entscheidende Argumente. Der gestiegene Anteil der Einmalbeiträge<br />
bringt eine hohe Volatilität mit sich und erschwert eine konkrete Prognose des Beitragswachstums. Beitragsmindernd<br />
wirken die vermehrten regulären Vertragsabläufe auf Grund des hohen Neugeschäfts früherer Jahre. Die Einschätzung<br />
des GDV zur Beitragsentwicklung der deutschen Lebensversicherung liegt für das Jahr 2010 bei minus<br />
drei Prozent.<br />
Neben einer weiterhin starken Nachfrage nach klassischen Lebensversicherungen erwarten die Lebensversicherer<br />
des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> eine steigende Nachfrage nach kapitalmarktorientierten Lebensversicherungsprodukten.<br />
Bei der Produktgestaltung wurde der verstärkte Wunsch nach Renditechancen mit gleichzeitiger<br />
Garantieabsicherung berücksichtigt. Für die wachsende und vermögende Zielgruppe 50plus entwickelten die<br />
Lebensversicherer des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> ein spezielles Beratungskonzept. Gemeinsam mit den<br />
Vertriebspartnern werden die Verkaufsansätze und das Produktportfolio bei der geförderten und betrieblichen<br />
Altersversorgung optimiert.<br />
Aus Ertragssicht ermöglichten die solide Anlagestrategie und das aktive Risikomanagement den Lebensversicherern<br />
des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> einen guten Start in das Jahr 2010. Sie lassen auch für das Gesamtjahr<br />
eine weitere Steigerung des Jahresergebnisses erwarten.<br />
Zu Beginn des Jahres 2010 realisierten die Lebensversicherer der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> erfolgreich den<br />
Übergang der gesamten Bestandsverwaltung auf ein neues flexibleres EDV-System. Das Unternehmen kann dadurch<br />
in Zukunft noch schneller auf Veränderungen am Markt reagieren. Damit stärken die Lebensversicherer des Konzerns<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
ihre Position als Serviceversicherer nachhaltig. Unterstützt werden sie dabei durch die<br />
aktuellen Unternehmens- und Produktratings, die ihre gute Kapitalausstattung, eine ausgewogene Risikostreuung der<br />
Kapitalanlagen sowie die hohe Qualität der Produkte betonen.<br />
43
44<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernlagebericht<br />
Krankenversicherung<br />
Selbst nach den bisherigen Gesundheitsreformen bleibt das gesetzliche Krankenversicherungssystem reformbedürftig.<br />
In diesem Umfeld bieten die privaten Krankenversicherer seit Jahren mit ihrem kapitalgedeckten Finanzierungssystem,<br />
das demografiefest und generationengerecht ist, den Menschen gute Voraussetzungen, um für den Krankheits-<br />
und Pflegefall ausreichend und zukunftssicher vorzusorgen. Die privaten Krankenversicherer garantieren<br />
ihren Kunden vertraglich vereinbarte Leistungen ein Leben lang.<br />
Mit dem Inkrafttreten des Bürgerentlastungsgesetzes zum 1. Januar 2010 hat der Gesetzgeber die steuerliche Anerkennung<br />
von Versicherungsbeiträgen für die Kranken- und Pflegeversicherung neu geregelt. Mit Beginn des Jahres 2010<br />
werden die gesamten Aufwendungen für einen gesetzlichen Basisschutz in der Kranken- und Pflegeversicherung steuerlich<br />
berücksichtigt. Das Bundesfinanzministerium geht davon aus, dass 16,6 Millionen privat und gesetzlich Versicherte<br />
durch Steuerersparnis mehr Geld zur Verfügung haben werden. Da sich die Beiträge für alle versicherten Personen<br />
steuermindernd auswirken, wird künftig für freiwillig gesetzlich Versicherte, die bisher die beitragsfreie Familienversicherung<br />
in der gesetzlichen Krankenversicherung nutzen konnten, die private Krankenversicherung attraktiver. Die Nachfrage<br />
wird auch deshalb steigen, weil viele gesetzliche Krankenkassen im Jahr 2010 Zusatzbeiträge erheben.<br />
Vor diesem Hintergrund sehen die Krankenversicherer des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> sehr gute Wachstumschancen.<br />
Mit ihrer umfangreichen und bedarfsgerechten Produktpalette können sie in der Krankheitskosten-<br />
Vollversicherung verschiedene Kundengruppen gezielt ansprechen. Sie sind auch im Bereich der Zusatzversicherungen<br />
bestens aufgestellt. Hierbei kooperieren sie seit 2004 erfolgreich mit der AOK <strong>Bayern</strong>, der AOK Baden-Württemberg und<br />
der AOK Rheinland/Hamburg. So bieten sie gesetzlich Versicherten vielfältige Möglichkeiten, ihren Grundschutz<br />
beispielsweise mit Krankenzusatztarifen für die Bereiche Zahn, Sehhilfen, Krankenhaus- oder Auslandsaufenthalt zu<br />
ergänzen. Darüber hinaus können sich privat sowie gesetzlich Versicherte mit der Pflegetagegeld-Familie für den Fall<br />
einer Pflegebedürftigkeit in allen drei Pflegestufen finanziell bestens absichern. Mit ZahnPREMIUM, PflegePLUS und<br />
PflegePRIVAT ergänzen die Krankenversicherer des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> ihre bestehenden Tarife<br />
um neue leistungsstarke Produkte in der Zusatzversicherung für ihre Versicherten und Neukunden.<br />
Die privaten Krankenversicherer arbeiten kontinuierlich an der Optimierung ihres Produktangebots sowie auch ihrer<br />
Servicestandards. So steht im Jahr 2010 die weitere organisatorische Verbesserung der Betriebs- und Leistungsbereiche<br />
im Fokus. Ziel ist es, mit Hilfe von vereinheitlichten Bearbeitungsstandards noch flexibler und schneller auf<br />
die Anliegen der Versicherten und der Vertriebspartner reagieren zu können.<br />
Auf die Zufriedenheit der Kunden und auf einen intensiven Dialog mit ihnen legen die Krankenversicherer des Konzerns<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> größten Wert. Mit ihren gut ausgebildeten Mitarbeitern, die ein ausgeprägtes<br />
Serviceverständnis mitbringen, gelingt es den Unternehmen, ihren Kunden die individuellen Vorteile einer privaten<br />
Absicherung aufzuzeigen. Mit dem Magazin „Gesundheit aktuell“ werden sie über das Serviceangebot ihrer Krankenversicherer,<br />
aktuelle Themen sowie gesetzliche Entwicklungen, zum Beispiel im Zusammenhang mit Gesundheitsreformen,<br />
informiert. Außerdem erhalten sie Tipps zur eigenen Gesundheits- und Pflegevorsorge.<br />
Eine wichtige Basis, um sich weiter erfolgreich im Markt der privaten Krankenversicherer zu positionieren, ist für die<br />
Krankenversicherer des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> die enge Zusammenarbeit innerhalb der Sparkassen-<br />
Finanzgruppe. Stabilität verleiht den Unternehmen außerdem ihr Multikanalvertrieb. So haben die Krankenversicherer<br />
des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> auch in Zukunft beste Chancen, einen wesentlichen Anteil der erheblichen<br />
Marktpotenziale hinzuzugewinnen.
Versicherungszweige und Versicherungsarten<br />
Selbst abgeschlossenes Versicherungsgeschäft<br />
Lebensversicherung<br />
Krankenversicherung<br />
Unfallversicherung<br />
Haftpflichtversicherung<br />
Kraftfahrzeug-Haftpflichtversicherung<br />
Sonstige Kraftfahrtversicherungen<br />
Luftfahrtversicherung<br />
Feuerversicherung<br />
Einbruchdiebstahl- und Raub- (ED)-Versicherung<br />
Leitungswasser (Lw)-Versicherung<br />
Glasversicherung<br />
Sturmversicherung<br />
Verbundene Hausratversicherung<br />
Verbundene Wohngebäudeversicherung<br />
Hagelversicherung<br />
Tierversicherung<br />
Technische Versicherungen<br />
Einheitsversicherung<br />
Extended Coverage (EC)-Versicherung<br />
Transportversicherung<br />
Kredit- und Kautionsversicherung<br />
Betriebsunterbrechungsversicherung<br />
Beistandsleistungsversicherung<br />
Luft- und Raumfahrzeug-Haftpflichtversicherung<br />
Sonstige Schadenversicherungen<br />
Sonstige Vermögensschadenversicherungen<br />
In Rückdeckung übernommenes Versicherungsgeschäft<br />
Lebensversicherung<br />
Krankenversicherung<br />
Unfallversicherung<br />
Haftpflichtversicherung<br />
Kraftfahrzeug-Haftpflichtversicherung<br />
Sonstige Kraftfahrtversicherungen<br />
Luftfahrtversicherung<br />
Feuerversicherung<br />
Einbruchdiebstahl- und Raub- (ED)-Versicherung<br />
Leitungswasser (Lw)-Versicherung<br />
Glasversicherung<br />
Sturmversicherung<br />
Verbundene Hausratversicherung<br />
Verbundene Wohngebäudeversicherung<br />
Technische Versicherungen<br />
Extended Coverage (EC)-Versicherung<br />
Transportversicherung<br />
Betriebsunterbrechungsversicherung<br />
Sonstige Schadenversicherungen<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernlagebericht<br />
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46<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernbilanz<br />
Konzernabschluss<br />
Konzernbilanz zum 31. Dezember <strong>2009</strong><br />
Aktivseite in Tsd. € <strong>2009</strong> <strong>2009</strong> <strong>2009</strong> <strong>2009</strong> 2008<br />
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital – –<br />
davon eingefordert: – (–) €<br />
B. Immaterielle Vermögensgegenstände<br />
1. Geschäfts- oder Firmenwert 153.896 194.717<br />
2. sonstige immaterielle Vermögensgegenstände 154.823 139.494<br />
308.719 334.211<br />
C. Kapitalanlagen<br />
I. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte<br />
und Bauten einschließlich der Bauten<br />
auf fremden Grundstücken 1.425.855 1.400.413<br />
II. Kapitalanlagen in verbundenen<br />
Unternehmen und Beteiligungen<br />
1. Anteile an verbundenen Unternehmen 70.412 54.215<br />
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 7.612 10.867<br />
3. Beteiligungen 509.835 533.395<br />
4. Ausleihungen an Beteiligungsunternehmen* 1.895 1.153.803<br />
589.754 1.752.280<br />
III. Sonstige Kapitalanlagen<br />
1. Aktien, Investmentanteile<br />
und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 5.948.200 7.867.584<br />
2. Inhaberschuldverschreibungen<br />
und andere festverzinsliche Wertpapiere 73.284 166.596<br />
3. Hypotheken-, Grundschuldund<br />
Rentenschuldforderungen 1.396.824 1.514.387<br />
4. Sonstige Ausleihungen<br />
a) Namensschuldverschreibungen 9.795.589 8.155.098<br />
davon: an Beteiligungsunternehmen*: 4.300 (–) Tsd. €<br />
b) Schuldscheinforderungen und Darlehen 14.323.710 11.260.554<br />
davon: an Beteiligungsunternehmen*: 16.937 (–) Tsd. €<br />
c) Darlehen und Vorauszahlungen<br />
auf Versicherungsscheine 69.670 69.506<br />
d) übrige Ausleihungen 1.194.053 1.258.524<br />
25.383.022 20.743.682<br />
5. Einlagen bei Kreditinstituten 434.177 378.296<br />
6. Andere Kapitalanlagen 25.473 14.349<br />
33.260.980 30.684.894<br />
IV. Depotforderungen aus dem in Rückdeckung<br />
übernommenen Versicherungsgeschäft 1.906 1.832<br />
35.278.495 33.839.419<br />
D. Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von<br />
Inhabern von Lebensversicherungspolicen 307.604 202.312<br />
E. Forderungen<br />
I. Forderungen aus dem selbst<br />
abgeschlossenen Versicherungsgeschäft an:<br />
1. Versicherungsnehmer 206.390 193.295<br />
2. Versicherungsvermittler 106.923 98.633<br />
davon: an verbundene Unternehmen: 22.286 (14.090) Tsd. € 313.313 291.928<br />
davon: an Beteiligungsunternehmen*: 1.029 (1.531) Tsd. €<br />
II. Abrechnungsforderungen<br />
aus dem Rückversicherungsgeschäft 58.259 81.844<br />
davon: an Beteiligungsunternehmen*: 220 (74) Tsd. €<br />
III. Sonstige Forderungen 263.154 255.206<br />
davon: an verbundene Unternehmen: 634.726 628.978<br />
17.112 (11.881) Tsd. €<br />
davon: an Beteiligungsunternehmen*:<br />
42.648 (20.471) Tsd. €<br />
F. Sonstige Vermögensgegenstände<br />
I. Sachanlagen und Vorräte 49.519 45.899<br />
II. Laufende Guthaben bei Kreditinstituten,<br />
Schecks und Kassenbestand 120.647 149.878<br />
III. Andere Vermögensgegenstände 267.776 267.746<br />
437.942 463.523<br />
G. Rechnungsabgrenzungsposten<br />
I. Abgegrenzte Zinsen und Mieten 526.548 491.833<br />
II. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 142.814 118.617<br />
669.362 610.450<br />
H. Abgrenzung aus voraussichtlicher Steuerentlastung<br />
nachfolgender Geschäftsjahre gemäß § 274 Abs. 2 HGB 225.636 215.040<br />
Summe der Aktiva 37.862.484 36.293.933<br />
* Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht.
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzernbilanz<br />
Passivseite in Tsd. € <strong>2009</strong> <strong>2009</strong> <strong>2009</strong> 2008<br />
A. Eigenkapital<br />
I. Grundkapital 229.857 229.857<br />
II. Kapitalrücklage 126.616 126.616<br />
III. Gewinnrücklagen 80.524 73.750<br />
IV. Ausgleichsposten aus der Währungsumrechnung –929 –674<br />
V. Konzerngewinn 14.325 9.972<br />
450.393 439.521<br />
VI. Einlagen atypisch stiller Gesellschafter<br />
1. Feste Einlagen 1.199.286 1.199.286<br />
2. Gewinnrücklagen 410.379 357.459<br />
1.609.665 1.556.745<br />
VII. Ausgleichsposten für die Anteile der anderen Gesellschafter 218.168 207.645<br />
2.278.226 2.203.911<br />
B. Nachrangige Verbindlichkeiten 12.240 12.240<br />
C. Versicherungstechnische Rückstellungen<br />
I. Beitragsüberträge<br />
1. Bruttobetrag 515.146 564.507<br />
2. davon ab: Anteil für das in Rückdeckung gegebene Versicherungsgeschäft 16.144 22.593<br />
499.002 541.914<br />
II. Deckungsrückstellung<br />
1. Bruttobetrag 27.605.235 26.112.935<br />
2. davon ab: Anteil für das in Rückdeckung gegebene Versicherungsgeschäft 2.106 445<br />
27.603.129 26.112.490<br />
III. Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle<br />
1. Bruttobetrag 3.256.381 3.071.406<br />
2. davon ab: Anteil für das in Rückdeckung gegebene Versicherungsgeschäft 498.650 383.591<br />
2.757.731 2.687.815<br />
IV. Rückstellung für erfolgsabhängige und erfolgsunabhängige Beitragsrückerstattung<br />
1. erfolgsabhängig<br />
a) Bruttobetrag 1.816.448 1.970.404<br />
b) davon ab: Anteil für das in Rückdeckung gegebene Versicherungsgeschäft – –<br />
1.816.448 1.970.404<br />
2. erfolgsunabhängig<br />
a) Bruttobetrag 116.515 126.747<br />
b) davon ab: Anteil für das in Rückdeckung gegebene Versicherungsgeschäft – –<br />
116.515 126.747<br />
V. Schwankungsrückstellung und ähnliche Rückstellungen 640.323 684.573<br />
VI. Sonstige versicherungstechnische Rückstellungen<br />
1. Bruttobetrag 17.953 11.094<br />
2. davon ab: Anteil für das in Rückdeckung gegebene Versicherungsgeschäft 302 1.029<br />
17.651 10.065<br />
33.450.799 32.134.008<br />
D. Versicherungstechnische Rückstellungen im Bereich der Lebensversicherung,<br />
soweit das Anlagerisiko von Versicherungsnehmern getragen wird<br />
I. Deckungsrückstellung<br />
1. Bruttobetrag 302.335 200.140<br />
2. davon ab: Anteil für das in Rückdeckung gegebene Versicherungsgeschäft – –<br />
302.335 200.140<br />
II. Sonstige versicherungstechnische Rückstellungen<br />
1. Bruttobetrag 4.489 1.906<br />
2. davon ab: Anteil für das in Rückdeckung gegebene Versicherungsgeschäft – –<br />
4.489 1.906<br />
306.824 202.046<br />
E. Andere Rückstellungen<br />
I. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 383.429 361.197<br />
II. Steuerrückstellungen 246.688 226.309<br />
III. Sonstige Rückstellungen 157.902 170.223<br />
788.019 757.729<br />
F. Depotverbindlichkeiten aus dem in Rückdeckung<br />
gegebenen Versicherungsgeschäft 40.230 36.748<br />
G. Andere Verbindlichkeiten<br />
I. Verbindlichkeiten aus dem selbst<br />
abgeschlossenen Versicherungsgeschäft gegenüber:<br />
1. Versicherungsnehmern 722.541 711.882<br />
2. Versicherungsvermittlern 57.364 49.997<br />
davon: gegenüber verbundenen Unternehmen: 14.569 (9.185) Tsd. € 779.905 761.879<br />
davon: gegenüber Beteiligungsunternehmen*: 27 (–) Tsd. €<br />
II. Abrechnungsverbindlichkeiten aus dem Rückversicherungsgeschäft 24.234 20.581<br />
davon: gegenüber verbundenen Unternehmen: 1.420 (1.259) Tsd. €<br />
davon: gegenüber Beteiligungsunternehmen*: 10 (–) Tsd. €<br />
III. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 32.163 26.759<br />
IV. Sonstige Verbindlichkeiten 134.383 132.294<br />
davon: gegenüber verbundenen Unternehmen: 5.795 (1.770) Tsd. € 970.685 941.513<br />
davon: gegenüber Beteiligungsunternehmen*: 247 (32) Tsd. €<br />
davon: aus Steuern: 27.705 (31.095) Tsd. €<br />
davon: im Rahmen der sozialen Sicherheit: 319 (88) Tsd. €<br />
H. Rechnungsabgrenzungsposten 15.461 5.738<br />
Summe der Passiva 37.862.484 36.293.933<br />
47
48<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung<br />
Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung<br />
für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember <strong>2009</strong><br />
Posten in Tsd. € <strong>2009</strong> <strong>2009</strong> <strong>2009</strong> 2008<br />
I. Versicherungstechnische Rechnung<br />
für das Schaden- und Unfallversicherungsgeschäft<br />
1. Verdiente Beiträge für eigene Rechnung<br />
a) Gebuchte Bruttobeiträge 1.962.766 1.910.211<br />
b) Abgegebene Rückversicherungsbeiträge 300.168 298.617<br />
1.662.598 1.611.594<br />
c) Veränderung der Bruttobeitragsüberträge –4.430 –13.916<br />
d) Veränderung des Anteils der Rückversicherer<br />
an den Bruttobeitragsüberträgen 6.823 –1.971<br />
–11.253 –11.945<br />
1.651.345 1.599.649<br />
2. Technischer Zinsertrag für eigene Rechnung 11.328 9.189<br />
3. Sonstige versicherungstechnische Erträge<br />
für eigene Rechnung 1.465 2.750<br />
4. Aufwendungen für Versicherungsfälle für eigene Rechnung<br />
a) Zahlungen für Versicherungsfälle<br />
aa) Bruttobetrag 1.358.370 1.268.260<br />
bb) Anteil der Rückversicherer 185.546 220.511<br />
1.172.824 1.047.749<br />
b) Veränderung der Rückstellung<br />
für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle<br />
aa) Bruttobetrag 71.630 54.410<br />
bb) Anteil der Rückversicherer 25.280 18.078<br />
46.350 36.332<br />
1.219.174 1.084.081<br />
5. Veränderung der übrigen versicherungstechnischen<br />
Netto-Rückstellungen 50.731 40.498<br />
6. Aufwendungen für erfolgsabhängige und erfolgsunabhängige<br />
Beitragsrückerstattungen für eigene Rechnung 4.927 4.641<br />
7. Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb<br />
für eigene Rechnung<br />
a) Bruttoaufwendungen für den Versicherungsbetrieb 477.037 464.304<br />
b) davon ab: erhaltene Provisionen und Gewinnbeteiligungen<br />
aus dem in Rückdeckung gegebenen Versicherungsgeschäft 64.806 68.552<br />
412.231 395.752<br />
8. Sonstige versicherungstechnische Aufwendungen<br />
für eigene Rechnung 28.731 27.799<br />
9. Zwischensumme –51.656 58.817<br />
10. Veränderung der Schwankungsrückstellung<br />
und ähnlicher Rückstellungen 44.250 30.209<br />
11. Versicherungstechnisches Ergebnis für eigene Rechnung<br />
im Schaden- und Unfallversicherungsgeschäft –7.406 89.026
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung<br />
Posten in Tsd. € <strong>2009</strong> <strong>2009</strong> <strong>2009</strong> 2008<br />
II. Versicherungstechnische Rechnung<br />
für das Lebens- und Krankenversicherungsgeschäft<br />
1. Verdiente Beiträge für eigene Rechnung<br />
a) Gebuchte Bruttobeiträge 4.392.247 4.053.997<br />
b) Abgegebene Rückversicherungsbeiträge 5.627 5.899<br />
4.386.620 4.048.098<br />
c) Veränderung der Bruttobeitragsüberträge 54.159 28.777<br />
d) Veränderung des Anteils der Rückversicherer an den Bruttobeitragsüberträgen – –<br />
54.159 28.777<br />
4.440.779 4.076.875<br />
2. Beiträge aus der Brutto-Rückstellung für Beitragsrückerstattung 196.994 210.021<br />
3. Erträge aus Kapitalanlagen<br />
a) Erträge aus Beteiligungen 17.046 7.319<br />
b) Erträge aus anderen Kapitalanlagen<br />
aa) Erträge aus Grundstücken, grundstücksgleichen Rechten und<br />
Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 47.672 47.344<br />
bb) Erträge aus anderen Kapitalanlagen 1.174.001 1.217.860<br />
davon: aus verbundenen Unternehmen: 905 (652) Tsd. € 1.221.673 1.265.204<br />
c) Erträge aus Zuschreibungen 32.005 1.138<br />
d) Gewinne aus dem Abgang von Kapitalanlagen 160.738 90.642<br />
1.431.462 1.364.303<br />
4. Nicht realisierte Gewinne aus Kapitalanlagen 37.119 1.100<br />
5. Sonstige versicherungstechnische Erträge für eigene Rechnung 29.964 13.966<br />
6. Aufwendungen für Versicherungsfälle für eigene Rechnung<br />
a) Zahlungen für Versicherungsfälle<br />
aa) Bruttobetrag 3.377.043 3.294.336<br />
bb) Anteil der Rückversicherer 3.437 2.339<br />
3.373.606 3.291.997<br />
b) Veränderung der Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle<br />
aa) Bruttobetrag 26.963 28.066<br />
bb) Anteil der Rückversicherer –816 687<br />
27.779 27.379<br />
3.401.385 3.319.376<br />
7. Veränderung der übrigen versicherungstechnischen<br />
Netto-Rückstellungen<br />
a) Deckungsrückstellungen<br />
aa) Bruttobetrag 1.549.100 1.175.656<br />
bb) Anteil der Rückversicherer – –<br />
1.549.100 1.175.656<br />
b) Sonstige versicherungstechnische Netto-Rückstellungen 3.275 77<br />
1.552.375 1.175.733<br />
8. Aufwendungen für erfolgsabhängige und erfolgsunabhängige<br />
Beitragsrückerstattungen für eigene Rechnung 281.198 139.514<br />
9. Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb für eigene Rechnung<br />
a) Abschlussaufwendungen 359.946 353.562<br />
b) Verwaltungsaufwendungen 92.484 91.192<br />
452.430 444.754<br />
c) davon ab: erhaltene Provisionen und Gewinnbeteiligungen<br />
aus dem in Rückdeckung gegebenen Versicherungsgeschäft 2.543 2.221<br />
449.887 442.533<br />
10. Aufwendungen für Kapitalanlagen<br />
a) Aufwendungen für die Verwaltung von Kapitalanlagen, Zinsaufwendungen<br />
und sonstige Aufwendungen für die Kapitalanlagen 75.240 28.672<br />
b) Abschreibungen auf Kapitalanlagen 128.487 408.506<br />
c) Verluste aus dem Abgang von Kapitalanlagen 127.429 11.166<br />
d) Aufwendungen aus Verlustübernahme 1.543 371<br />
332.699 448.715<br />
11. Nicht realisierte Verluste aus Kapitalanlagen 6.295 51.085<br />
12. Sonstige versicherungstechnische Aufwendungen für eigene Rechnung 19.358 20.672<br />
13. Versicherungstechnisches Ergebnis für eigene Rechnung<br />
im Lebens- und Krankenversicherungsgeschäft 93.121 68.637<br />
49
50<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung<br />
Posten in Tsd. € <strong>2009</strong> <strong>2009</strong> <strong>2009</strong> <strong>2009</strong> 2008<br />
III. Nichtversicherungstechnische Rechnung<br />
1. Versicherungstechnisches Ergebnis<br />
für eigene Rechnung<br />
a) im Schaden- und<br />
Unfallversicherungsgeschäft –7.406 89.026<br />
b) im Lebens- und<br />
Krankenversicherungsgeschäft 93.121 68.637<br />
85.715 157.663<br />
2. Erträge aus Kapitalanlagen<br />
a) Erträge aus Beteiligungen 11.402 13.856<br />
davon: aus verbundenen Unternehmen:<br />
5.082 (4.992) Tsd. €<br />
b) Erträge aus anderen Kapitalanlagen<br />
aa) Erträge aus Grundstücken, grundstücksgleichen<br />
Rechten und Bauten einschließlich der Bauten<br />
auf fremden Grundstücken 49.280 43.056<br />
bb) Erträge aus anderen Kapitalanlagen 158.366 204.456<br />
davon: aus verbundenen Unternehmen: 207.646 247.512<br />
243 (251) Tsd. €<br />
c) Erträge aus Zuschreibungen 66.909 1.046<br />
d) Gewinne aus dem Abgang<br />
von Kapitalanlagen 40.743 2.763<br />
326.700 265.177<br />
3. Aufwendungen für Kapitalanlagen<br />
a) Aufwendungen für die Verwaltung<br />
von Kapitalanlagen, Zinsaufwendungen<br />
und sonstige Aufwendungen für die Kapitalanlagen 15.581 202<br />
b) Abschreibungen auf Kapitalanlagen 60.288 198.694<br />
c) Verluste aus dem Abgang von Kapitalanlagen 1.159 1.579<br />
77.028 200.475<br />
249.672 64.702<br />
4. Technischer Zinsertrag –11.332 –9.189<br />
238.340 55.513<br />
5. Sonstige Erträge 141.129 151.140<br />
6. Sonstige Aufwendungen 238.055 234.995<br />
–96.926 –83.855<br />
7. Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit 227.129 129.321<br />
8. Außerordentliche Erträge – –<br />
9. Außerordentliche Aufwendungen – –<br />
10. Außerordentliches Ergebnis – –<br />
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 88.132 51.938<br />
12. Sonstige Steuern 3.100 2.825<br />
91.232 54.763<br />
13. Jahresüberschuss 135.897 74.558<br />
14. Anderen Gesellschaftern zustehender Gewinn 14.632 18.911<br />
15. Entnahmen aus Gewinnrücklagen – 575<br />
16. Einstellungen in Gewinnrücklagen 106.940 46.250<br />
davon: Anteil der atypisch stillen Gesellschafter:<br />
100.714 (46.250) Tsd. €<br />
17. Konzerngewinn 14.325 9.972
Konzern-Kapitalflussrechnung<br />
für das Geschäftsjahr <strong>2009</strong><br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzern-Kapitalflussrechnung<br />
Veränderung des <strong>2009</strong> 2008<br />
Zahlungsmittelbestands Tsd. € Tsd. €<br />
Jahresüberschuss 135.897 74.558<br />
Veränderung der versicherungstechnischen Netto-Rückstellungen 1.421.568 928.413<br />
Veränderung der Depotforderungen und -verbindlichkeiten<br />
sowie der Abrechnungsforderungen und -verbindlichkeiten 30.647 –18.522<br />
Veränderung der sonstigen Forderungen und Verbindlichkeiten –9.216 –43.049<br />
Gewinne/Verluste aus dem Abgang von Kapitalanlagen –72.895 –80.661<br />
Veränderung sonstiger Bilanzposten –39.310 –97.852<br />
Korrektur um Abschreibungen auf den Geschäfts- oder Firmenwert 44.122 23.943<br />
Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen und Erträge 97.646 712.995<br />
Kapitalfluss aus laufender Geschäftstätigkeit 1.608.459 1.499.825<br />
Einzahlungen aus dem Verkauf bzw. Auszahlungen<br />
aus dem Erwerb von konsolidierten Unternehmen –3.300 –11.000<br />
Einzahlungen aus dem Verkauf bzw. Auszahlungen<br />
aus dem Erwerb von übrigen Kapitalanlagen –1.458.147 –1.338.246<br />
Einzahlungen aus dem Verkauf bzw. Auszahlungen<br />
aus dem Erwerb von Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko<br />
von Inhabern von Lebensversicherungspolicen –74.468 –112.259<br />
Sonstige Einzahlungen und Auszahlungen –45.677 –57.939<br />
Kapitalfluss aus Investitionstätigkeit –1.581.592 –1.519.444<br />
Einzahlungen aus Kapitalerhöhungen 5.335 2.380<br />
Auszahlungen an andere Gesellschafter –62.619 –80.717<br />
Dividendenzahlungen –9.862 –8.682<br />
Übrige Veränderungen aus der Konsolidierung 10.988 28.034<br />
Kapitalfluss aus Finanzierungstätigkeit –56.158 –58.985<br />
Flüssige Mittel am Anfang des Geschäftsjahres 149.878 227.567<br />
Wechselkurs- und konsolidierungskreisbedingte Änderung<br />
des Finanzmittelfonds 60 915<br />
Flüssige Mittel am Ende des Geschäftsjahres 120.647 149.878<br />
51
52<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzern-Eigenkapitalspiegel<br />
Konzern-Eigenkapitalspiegel<br />
Tsd. €<br />
Mutterunternehmen<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> Einlagen<br />
Versicherungsanstalt des öffentlichen Rechts stiller Gesellschafter<br />
Holding (Träger des Grundkapitals)<br />
Grundkapital Kapital- erwirt- kumuliertes feste Gewinn- Eigenrücklage<br />
schaftetes übriges Einlagen rücklagen kapital<br />
Eigenkapital Ergebnis<br />
Stand am 1. Januar 2008 229.857 126.616 74.398 8.594 1.199.286 346.694 1.985.445<br />
Gezahlte Dividenden – – –8.682 – – –53.027 –61.709<br />
Konsolidierungskreisänderungen – – – – – – –<br />
Übrige Veränderungen<br />
Konzern-Jahresergebnis – – 9.396 – – 46.251 55.647<br />
Übriges Konzernergebnis – – – –658 – 17.541 16.883<br />
Konzern-Gesamtergebnis – – 714 –658 – 10.765 10.821<br />
Stand am 31. Dezember 2008 229.857 126.616 75.112 7.936 1.199.286 357.459 1.996.266<br />
Stand am 1. Januar <strong>2009</strong> 229.857 126.616 75.112 7.936 1.199.286 357.459 1.996.266<br />
Gezahlte Dividenden – – –9.862 – – –53.431 –63.293<br />
Konsolidierungskreisänderungen – – – – – – –<br />
Übrige Veränderungen<br />
Konzern-Jahresergebnis – – 20.551 – – 100.714 121.265<br />
Übriges Konzernergebnis – – 438 –255 – 5.637 5.820<br />
Konzern-Gesamtergebnis – – 11.127 –255 – 52.920 63.792<br />
Stand am 31. Dezember <strong>2009</strong> 229.857 126.616 86.239 7.681 1.199.286 410.379 2.060.058
Minderheiten- Konzernkapital<br />
Eigenkapital<br />
218.818 2.204.263<br />
–27.690 –89.399<br />
–1.068 –1.068<br />
18.911 74.558<br />
–1.326 15.557<br />
–11.173 –352<br />
207.645 2.203.911<br />
207.645 2.203.911<br />
–9.188 –72.481<br />
– –<br />
14.632 135.897<br />
5.079 10.899<br />
10.523 74.315<br />
218.168 2.278.226<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzern-Eigenkapitalspiegel<br />
53
54<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Segmentberichterstattung<br />
Segmentberichterstattung<br />
Leben Kranken<br />
<strong>2009</strong> 2008 <strong>2009</strong> 2008<br />
Gewinn- und Verlustrechnung Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. €<br />
1. Gebuchte Bruttobeiträge<br />
aus Versicherungsgeschäften mit externen Dritten 2.466.532 2.243.838 1.925.715 1.810.159<br />
aus Versicherungsgeschäften mit anderen Segmenten – – – –<br />
2. Verdiente Nettobeiträge 2.495.420 2.253.364 1.919.476 1.801.437<br />
3. Beiträge aus der Rückstellung für Beitragsrückerstattung 122.762 132.791 74.232 77.230<br />
4. Ergebnis aus Kapitalanlagen 849.453 638.870 289.146 236.407<br />
5. Sonstige versicherungstechnische Erträge (netto) 23.756 13.591 6.354 375<br />
6. Aufwendungen für Versicherungsleistungen (netto) 2.981.838 2.655.024 1.959.213 1.835.223<br />
7. Aufwendungen für Beitragsrückerstattung (netto) 204.005 99.410 77.193 40.104<br />
8. Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb (netto) 202.692 198.149 236.711 230.644<br />
9. Sonstige versicherungstechnische Aufwendungen (netto) 18.950 18.936 3.807 1.831<br />
10. Veränderung der Schwankungsrückstellung – – – –<br />
11. Versicherungstechnisches Segmentergebnis 83.906 67.097 12.284 7.647<br />
12. Sonstige Erträge<br />
13. Sonstige Aufwendungen<br />
14. Ergebnis vor Abschreibungen auf Firmenwerte<br />
15. Abschreibungen auf Firmenwerte<br />
16. Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit<br />
17. Steueraufwand<br />
18. Jahresüberschuss<br />
Leben Kranken<br />
31.12.<strong>2009</strong> 31.12.2008 31.12.<strong>2009</strong> 31.12.2008<br />
Aktiva Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. €<br />
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital 76.694 76.694 38.347 38.347<br />
B. Immaterielle Vermögensgegenstände<br />
Geschäfts- oder Firmenwert – – – –<br />
Sonstige 1 92 2.800 657<br />
C. Kapitalanlagen 21.657.611 21.017.349 8.408.037 7.814.050<br />
D. Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von<br />
Inhabern von Lebensversicherungspolicen 307.604 202.312 – –<br />
E. Forderungen 227.085 209.843 80.012 75.339<br />
F. Sonstige Vermögensgegenstände 214.446 206.013 23.208 24.648<br />
G. Rechnungsabgrenzungsposten 401.601 355.811 190.324 186.023<br />
H. Abgrenzung aus voraussichtlicher Steuerentlastung<br />
nachfolgender Geschäftsjahre gemäß § 274 Abs. 2 HGB 28.342 33.476 33.890 22.275<br />
Summe Segmentaktiva 22.913.384 22.101.590 8.776.618 8.161.339<br />
Leben Kranken<br />
31.12.<strong>2009</strong> 31.12.2008 31.12.<strong>2009</strong> 31.12.2008<br />
Passiva Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. €<br />
C. Versicherungstechnische Rückstellungen netto 21.493.694 20.840.849 8.388.979 7.788.405<br />
D. Versicherungstechnische Rückstellungen im Bereich<br />
der Lebensversicherung, soweit das Anlagerisiko<br />
von Versicherungsnehmern getragen wird 306.824 202.046 – –<br />
E. Andere Rückstellungen 136.789 120.726 52.648 62.420<br />
F. Depotverbindlichkeiten aus dem in Rückdeckung<br />
gegebenen Versicherungsgeschäft 4.688 993 – –<br />
G. Andere Verbindlichkeiten 654.795 662.831 60.979 47.973<br />
H. Rechnungsabgrenzungsposten 2.444 3.517 1.066 1.120<br />
Summe Segmentpassiva 22.599.234 21.830.962 8.503.672 7.899.918<br />
A. Eigenkapital<br />
Summe Passiva<br />
Die Segmentberichterstattung des Konzerns <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> erfolgt nach den Grundsätzen des Deutschen Rechnungslegungs-Standards Nr. 3 und dem<br />
für Versicherungsunternehmen ergänzenden Deutschen Rechnungslegungs-Standard Nr. 3 – 20.<br />
Die Bestimmung der primären Segmente wurde nach den operativen Geschäftsfeldern Lebensversicherung (Leben), Krankenversicherung (Kranken) und Schaden- und<br />
Unfallversicherung (Schaden/Unfall) vorgenommen, welche regelmäßig von der Unternehmensleitung überwacht werden. Im Segment Sonstige sind die Gesellschaften<br />
dargestellt, bei denen es sich nicht um Versicherungsunternehmen handelt und die somit keinem der anderen operativen Segmente zugeordnet werden können.
Schaden/Unfall Sonstige Konsolidierung Konzern<br />
<strong>2009</strong> 2008 <strong>2009</strong> 2008 <strong>2009</strong> 2008 <strong>2009</strong> 2008<br />
Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. €<br />
1.962.766 1.910.211 – – – – 6.355.013 5.964.208<br />
25.943 22.116 – – –25.943 –22.116 – –<br />
1.677.288 1.621.734 – – –60 –11 6.092.124 5.676.524<br />
– – – – – – 196.994 210.021<br />
201.953 119.142 14.833 12.420 23.874 –76.534 1.379.259 930.305<br />
1.319 2.750 – – – – 31.429 16.716<br />
1.272.417 1.130.260 – – – – 6.213.468 5.620.507<br />
4.927 4.641 – – – – 286.125 144.155<br />
422.715 409.492 – – – – 862.118 838.285<br />
35.666 26.895 – – –133 –10 58.290 47.652<br />
44.250 30.209 – – – – 44.250 30.209<br />
189.085 202.547 14.833 12.420 23.947 –76.535 324.055 213.176<br />
141.129 151.140<br />
193.934 211.052<br />
271.250 153.264<br />
44.121 23.943<br />
227.129 129.321<br />
91.232 54.763<br />
135.897 74.558<br />
Schaden/Unfall Sonstige Konsolidierung Konzern<br />
31.12.<strong>2009</strong> 31.12.2008 31.12.<strong>2009</strong> 31.12.2008 31.12.<strong>2009</strong> 31.12.2008 31.12.<strong>2009</strong> 31.12.2008<br />
Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. €<br />
10.764 10.764 500 500 –126.305 –126.305 – –<br />
– – – – 153.896 194.717 153.896 194.717<br />
140.497 128.391 11.525 10.354 – – 154.823 139.494<br />
5.505.752 5.304.052 465.681 457.082 –758.586 –753.114 35.278.495 33.839.419<br />
– – – – – – 307.604 202.312<br />
285.045 319.575 29.610 22.400 12.974 1.821 634.726 628.978<br />
163.765 204.905 36.523 27.957 – – 437.942 463.523<br />
62.317 67.487 24.624 10.633 –9.504 –9.504 669.362 610.450<br />
158.349 158.328 5.055 961 – – 225.636 215.040<br />
6.326.489 6.193.502 573.518 529.887 –727.525 –692.385 37.862.484 36.293.933<br />
Schaden/Unfall Sonstige Konsolidierung Konzern<br />
31.12.<strong>2009</strong> 31.12.2008 31.12.<strong>2009</strong> 31.12.2008 31.12.<strong>2009</strong> 31.12.2008 31.12.<strong>2009</strong> 31.12.2008<br />
Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. €<br />
3.600.127 3.536.754 – – –32.001 –32.000 33.450.799 32.134.008<br />
– – – – – – 306.824 202.046<br />
542.932 536.707 55.650 38.523 – –647 788.019 757.729<br />
40.230 36.748 – – –4.688 –993 40.230 36.748<br />
263.862 239.259 73.750 56.420 –70.461 –52.730 982.925 953.753<br />
12.465 1.615 – – –514 –514 15.461 5.738<br />
4.459.616 4.351.083 129.400 94.943 –107.664 –86.884 35.584.258 34.090.022<br />
2.278.226 2.203.911<br />
37.862.484 36.293.933<br />
Eine sekundäre Segmentberichterstattung nach geographischen Regionen würde wegen des fast ausschließlich inländischen Geschäftsgebiets<br />
keine weiteren Aufschlüsse bringen, weshalb hierauf verzichtet wurde.<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Segmentberichterstattung<br />
Die Segmente werden nach der Konsolidierung der segmentinternen Transaktionen, aber vor segmentübergreifender Konsolidierung dargestellt.<br />
Das Konzern-Eigenkapital kann deshalb den jeweiligen Segmenten nicht anteilig zugeordnet werden.<br />
55
56<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konsolidierungsgrundsätze, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden<br />
Konzernanhang<br />
Konsolidierungsgrundsätze,<br />
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden<br />
Rechnungslegungsvorschriften<br />
Der Konzernabschluss und der Konzernlagebericht wurden nach den Bestimmungen des HGB, des AktG und des<br />
VAG in Verbindung mit der Verordnung über die Rechnungslegung von Versicherungsunternehmen (RechVersV) in<br />
der aktuellen Fassung erstellt.<br />
Die Einzelposten des Konzernabschlusses wurden in Tsd. Euro ausgewiesen.<br />
Konsolidierungskreis<br />
In den Konzernabschluss wurden folgende Unternehmen einbezogen:<br />
Anteil1 Bayerische Beamtenkrankenkasse Aktiengesellschaft München<br />
%<br />
99,00<br />
Bayerische Landesbrandversicherung Aktiengesellschaft München 99,00<br />
Bayerischer Versicherungsverband Versicherungsaktiengesellschaft München 96,96<br />
<strong>Bayern</strong>-Versicherung Lebensversicherung Aktiengesellschaft München 75,00<br />
BBV Krankenversicherung Aktiengesellschaft München 100,00<br />
Consal Beteiligungsgesellschaft Aktiengesellschaft München 69,71<br />
Feuersozietät Berlin Brandenburg Versicherung Aktiengesellschaft Berlin 66,00<br />
GaVI Gesellschaft für angewandte Versicherungs-Informatik mbH Mannheim 54,00<br />
L.T.D. Lübeckertordamm Entwicklungs-GmbH München 94,90<br />
MKB Általános Biztosító Zrt. Budapest 50,002 MKB Életbiztosító Zrt. Budapest 50,002 Öffentliche Lebensversicherung Berlin Brandenburg Aktiengesellschaft Berlin und Potsdam 66,00<br />
OSG Objektgesellschaft Giesing GmbH & Co. KG München 100,00<br />
OSG Verwaltungsgesellschaft mbH München 100,00<br />
OVAG Ostdeutsche Versicherung Aktiengesellschaft Berlin 100,00<br />
SAARLAND Feuerversicherung Aktiengesellschaft Saarbrücken 50,09<br />
SAARLAND Lebensversicherung Aktiengesellschaft Saarbrücken 85,03<br />
Union Krankenversicherung Aktiengesellschaft Saarbrücken 100,00<br />
Union Reiseversicherung Aktiengesellschaft München 100,00<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> –<br />
Landesbrand Vertriebs- und Kundenmanagement GmbH München 100,00<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> Konzern-Rückversicherung Aktiengesellschaft München 100,00<br />
1 Der Wert berücksichtigt die von allen abhängigen Unternehmen gehaltenen Anteile vollständig, auch wenn der Konzernanteil<br />
an diesen abhängigen Unternehmen unter 100 Prozent liegt.<br />
2 Kontrolle durch die <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong>.
Die <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> – Landesbrand Vertriebs- und Kundenmanagement GmbH, München, wurde im<br />
Geschäftsjahr erworben und erstmals in den Konzernabschluss einbezogen.<br />
30 Tochterunternehmen wurden gemäß § 296 Abs. 2 HGB und 16 assoziierte Unternehmen gemäß § 311 Abs. 2 HGB<br />
nicht in den Konzernabschluss aufgenommen, da sie für die Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des<br />
Konzerns insgesamt nur von untergeordneter Bedeutung sind.<br />
Konsolidierungsgrundsätze<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konsolidierungsgrundsätze, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden<br />
Dem Konzernabschluss liegen die aufgestellten Jahresabschlüsse der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> und der einbezogenen<br />
Tochterunternehmen zugrunde, die alle einheitlich auf den 31. Dezember <strong>2009</strong> erstellt sind.<br />
Die Kapitalkonsolidierung erfolgt nach der Buchwertmethode durch Verrechnung der Anschaffungskosten mit dem<br />
anteiligen Eigenkapital der Tochterunternehmen zum Zeitpunkt der erstmaligen Konsolidierung. Die aus der Erstkonsolidierung<br />
resultierenden Unterschiedsbeträge sind, soweit sie nicht als stille Reserven den Kapitalanlagen bzw.<br />
stille Lasten aufgedeckt werden, als Geschäfts- oder Firmenwert aktiviert. Dieser Geschäfts- oder Firmenwert wird<br />
grundsätzlich auf einen Zeitraum von 20 Jahren abgeschrieben. Veränderungen in den Anteilsverhältnissen werden<br />
bei der Folgekonsolidierung entsprechend berücksichtigt.<br />
Forderungen und Verbindlichkeiten zwischen den einbezogenen Unternehmen werden unter Berücksichtigung zeitlicher<br />
Buchungsunterschiede verrechnet. Aufwendungen und Erträge aus konzerninternen Geschäftsvorfällen werden<br />
grundsätzlich eliminiert. Auf die Zwischenergebniseliminierung wird verzichtet, sofern der Leistungsaustausch zu<br />
marktüblichen Bedingungen erfolgt und durch die Erträge Rechtsansprüche von Versicherungsnehmern begründet<br />
werden.<br />
Die bei den Tochtergesellschaften nach der Erstkonsolidierung erwirtschafteten Jahresüberschüsse und Bilanzgewinne<br />
sowie die Ergebnisse aus erfolgswirksamer Konsolidierung werden in die Gewinnrücklagen des Konzerns<br />
eingestellt. Die Gewinnrücklagen werden seit der Erstkonsolidierung um die Ausschüttungen an die atypisch stillen<br />
Gesellschafter sowie an die Träger des Grundkapitals vermindert. Der Bilanzgewinn im Konzernabschluss ist identisch<br />
mit dem Bilanzgewinn im Jahresabschluss der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong>.<br />
Um den Konzernabschluss mit dem anderer Konzerne vergleichbar zu machen, wird der Jahresüberschuss des<br />
Konzerns um die Aufwendungen aus Gewinnabführung bereinigt, die beim Mutterunternehmen auf Grund der atypisch<br />
stillen Beteiligung der Sparkassen entstanden sind. Die auf die atypisch stillen Gesellschafter entfallenden Ertragsteuern<br />
werden dabei berücksichtigt und entsprechende Steuerrückstellungen gebildet. Der Jahresüberschuss<br />
des Konzerns ist damit so ausgewiesen, als ob die atypisch stillen Gesellschafter noch nicht am Jahresüberschuss<br />
der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> beteiligt worden wären.<br />
57
58<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konsolidierungsgrundsätze, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden<br />
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden<br />
Die dem Konzernabschluss zugrunde liegenden Jahresabschlüsse der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> und der einbezogenen<br />
Tochterunternehmen werden nach einheitlichen Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen erstellt.<br />
Immaterielle Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige und eventuelle<br />
außerplanmäßige Abschreibungen, angesetzt.<br />
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken werden<br />
mit den Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige und eventuelle außerplanmäßige<br />
Abschreibungen, bilanziert.<br />
Anteile an nicht konsolidierten verbundenen Unternehmen und Beteiligungen sowie Aktien, Investmentanteile und<br />
andere nicht festverzinsliche Wertpapiere, Inhaberschuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere,<br />
die der dauernden Vermögensanlage dienen, werden entsprechend § 341b Abs. 1 bzw. Abs. 2 HGB in Verbindung<br />
mit § 253 Abs. 2 HGB zu Anschaffungskosten, gegebenenfalls vermindert um Abschreibungen auf den niedrigeren<br />
beizulegenden Wert, bilanziert.<br />
Im Übrigen werden Aktien, Investmentanteile und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere sowie Inhaberschuldverschreibungen<br />
und andere festverzinsliche Wertpapiere gemäß § 341b Abs. 2 HGB in Verbindung mit § 253 Abs. 3 HGB<br />
und § 280 Abs. 1 HGB zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren Kurswert am Bilanzstichtag bewertet.<br />
Entsprechend den Vorschriften des § 341c HGB werden Hypotheken-, Grundschuld- und Rentenschuldforderungen,<br />
Namensschuldverschreibungen, Schuldscheinforderungen und Darlehen sowie übrige Ausleihungen mit ihren Nennwerten,<br />
vermindert um geleistete Tilgungen und notwendige Einzelwertberichtigungen, ausgewiesen. Agio- und Disagio-<br />
Beträge werden durch aktive bzw. passive Rechnungsabgrenzung auf die Laufzeit verteilt.<br />
Aufzinsungspapiere werden mit fortgeführten Anschaffungskosten bilanziert.<br />
Auf ausländische Währung lautende Kapitalanlagen werden mit den Devisenmittelkursen zum Anschaffungstag unter<br />
Berücksichtigung niedrigerer Kurse zum Bilanzstichtag umgerechnet.<br />
Devisentermingeschäfte sind entsprechend ihrer Zweckbestimmung Sicherungsgeschäfte und als schwebende<br />
Geschäfte grundsätzlich nicht in der Bilanz ausgewiesen. Sicherungsgeschäfte und gesicherte Geschäfte werden zu<br />
Bewertungseinheiten zusammengefasst.<br />
Kapitalanlagen für Rechnung und Risiko von Inhabern von Lebensversicherungspolicen werden gemäß § 341d HGB<br />
mit dem Zeitwert bilanziert.<br />
Forderungen aus dem selbst abgeschlossenen Versicherungsgeschäft sowie sonstige Forderungen werden grundsätzlich<br />
zum Nennwert, vermindert um etwaige individuelle und pauschale Wertberichtigungen, angesetzt.<br />
Sachanlagen und Vorräte sind mit Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige und eventuell außerplanmäßige<br />
Abschreibungen, ausgewiesen. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu 150 Euro werden im<br />
Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben (§ 6 Abs. 2 EStG); für geringwertige Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten<br />
150 Euro, aber nicht 1.000 Euro übersteigen, wird ein Sammelposten gebildet. Der Sammelposten wird im<br />
Jahr der Anschaffung und in den folgenden vier Geschäftsjahren mit jeweils einem Fünftel gewinnmindernd aufgelöst<br />
(§ 6 Abs. 2a EStG).
Aktive und passive latente Steuern werden für Unterschiede in den Wertansätzen zwischen Handels- und Steuerbilanzen<br />
sowie für Unterschiede aus Konsolidierungsmaßnahmen und steuerliche Verlustvorträge angesetzt.<br />
Die aktiven und passiven latenten Steuern werden für jede Konzerneinheit auf der Basis der zukünftigen Steuersätze<br />
ermittelt, die nach der derzeitigen Rechtslage zum Realisationszeitpunkt gelten bzw. erwartet werden. Im Konzern<br />
wird bei den inländischen Konzernunternehmen je nach Gewerbesteuerhebesatz von einem nominellen Steuersatz von<br />
29,3 Prozent bis 33,0 Prozent ausgegangen. Für die ungarischen Gesellschaften wurde ein nomineller Steuersatz<br />
von 19 Prozent angewendet. Durch die Berücksichtigung der Zuführung zur Rückstellung für Beitragsrückerstattung<br />
bei den Lebens- und Krankenversicherungsunternehmen ergeben sich teilweise Steuersätze von 40,9 bis 46,3 Prozent.<br />
Alle übrigen Aktiva sind mit Nominalbeträgen angesetzt.<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konsolidierungsgrundsätze, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden<br />
Die unter den versicherungstechnischen Rückstellungen ausgewiesenen Beträge – dazu zählen Beitragsüberträge,<br />
Deckungsrückstellung, Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle, Rückstellung für Beitragsrückerstattung,<br />
Schwankungsrückstellung und sonstige versicherungstechnische Rückstellungen – werden konsolidiert<br />
aus den Jahresabschlüssen der einbezogenen Unternehmen in den Konzernabschluss übernommen.<br />
Die Berechnung der Pensionsrückstellung erfolgte nach versicherungsmathematischen Grundsätzen unter Berücksichtigung<br />
des in § 6a EStG in Verbindung mit § 52 Abs. 17 EStG festgelegten Teilwertverfahrens. Als Rechnungsgrundlagen<br />
werden die Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck gemäß BMF-Schreiben vom 16. Dezember 2005 mit<br />
einem Rechnungszins von 3,0 Prozent verwendet. Darüber hinaus wird ein Zuschlag für künftig erwartete Entwicklungen<br />
von Gehältern und Pensionen berücksichtigt.<br />
Die Jubiläumsverpflichtungen werden den „other long-term employee benefits“ zugeordnet und gemäß IAS 19<br />
(revised 2008) ermittelt. Die Rückstellung entspricht dem present value of the defined benefit obligation (DBO).<br />
Als Rechnungsgrundlagen werden die Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck mit einem Rechnungszinsfuß<br />
von 5,17 Prozent, einer Gehaltssteigerung von 2,8 Prozent und einer Fluktuationsrate von 3,5 Prozent für Frauen<br />
und 3,2 Prozent für Männer verwendet.<br />
Die Altersteilzeitverpflichtungen werden als „termination benefits“ angesehen und nach IAS 19 (revised 2008) ermittelt.<br />
Rechnungsgrundlagen sind die Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck mit einem Rechnungszinsfuß von<br />
5,17 Prozent und einer Gehaltssteigerung von 2,8 Prozent. Bei Beschäftigten in Altersteilzeit wird von einer Fluktuation<br />
von null ausgegangen. Als Verpflichtung werden die Leistungen bewertet, die sich auf Grund der Altersteilzeitvereinbarungen<br />
in Verbindung mit dem Tarifvertrag ergeben.<br />
Alle übrigen Rückstellungen werden in Höhe der zu erwartenden Aufwendungen gebildet. Verbindlichkeiten und<br />
Abrechnungsverbindlichkeiten aus dem Rückversicherungsgeschäft werden mit den Rückzahlungsbeträgen bewertet.<br />
Rentenverpflichtungen werden mit ihrem Barwert angesetzt.<br />
Sonstige Posten in fremder Währung werden mit den Devisenmittelkursen am 31. Dezember <strong>2009</strong> in Euro umgerechnet.<br />
59
60<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Entwicklung der immateriellen Vermögensgegenstände und der Kapitalanlagen<br />
Konzernanhang<br />
Entwicklung der immateriellen<br />
Vermögensgegenstände und der Kapitalanlagen<br />
im Geschäftsjahr <strong>2009</strong><br />
Bilanzwerte Zugänge Umbuchungen<br />
01.01.<strong>2009</strong><br />
Aktivposten Tsd. € Tsd. € Tsd. €<br />
B. Immaterielle Vermögensgegenstände<br />
1. Entgeltlich erworbener Geschäfts- oder Firmenwert 194.717 3.300 –<br />
2. sonstige immaterielle Vermögensgegenstände 139.494 42.297 6<br />
3. Summe B. 334.211 45.597 6<br />
C. I. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten<br />
einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 1.400.413 62.783 –<br />
C. II. Kapitalanlagen in verbundenen Unternehmen und Beteiligungen<br />
1. Anteile an verbundenen Unternehmen 54.215 24.807 –1.579<br />
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 10.867 500 –<br />
3. Beteiligungen 533.395 31.684 1.579<br />
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein<br />
Beteiligungsverhältnis besteht 1.153.803 7.755 –1.159.663<br />
5. Summe C. II. 1.752.280 64.746 –1.159.663<br />
C. III. Sonstige Kapitalanlagen<br />
1. Aktien, Investmentanteile und andere nicht festverzinsliche<br />
Wertpapiere 7.867.584 3.309.269 1.043<br />
2. Inhaberschuldverschreibungen und andere festverzinsliche<br />
Wertpapiere 166.596 35.013 –1.026<br />
3. Hypotheken-, Grundschuld- und Rentenschuldforderungen 1.514.387 74.166 –<br />
4. Sonstige Ausleihungen<br />
a) Namensschuldverschreibungen 8.155.098 1.636.475 1.019.326<br />
b) Schuldscheinforderungen und Darlehen 11.260.554 5.529.491 140.337<br />
c) Darlehen und Vorauszahlungen auf Versicherungsscheine 69.506 24.103 –<br />
d) übrige Ausleihungen 1.258.524 9.297 –<br />
5. Einlagen bei Kreditinstituten 378.296 1.734.504 –<br />
6. Andere Kapitalanlagen 14.349 20.009 –<br />
7. Summe C. III. 30.684.894 12.372.327 1.159.680<br />
Summe C. I.–III. Kapitalanlagen und Depotforderungen 33.837.587 12.499.856 17<br />
Gesamt 34.171.798 12.545.453 23
Abgänge Zuschreibungen Abschreibungen Bilanzwerte<br />
31.12.<strong>2009</strong><br />
Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. €<br />
– – 44.121 153.896<br />
246 – 26.728 154.823<br />
246 – 70.849 308.719<br />
163 834 38.012 1.425.855<br />
4.290 – 2.741 70.412<br />
3.755 – – 7.612<br />
8.093 – 48.730 509.835<br />
– – – 1.895<br />
16.138 – 51.471 589.754<br />
5.249.899 97.927 77.724 5.948.200<br />
126.992 117 424 73.284<br />
190.670 – 1.059 1.396.824<br />
1.015.310 – – 9.795.589<br />
2.606.675 3 – 14.323.710<br />
23.927 – 12 69.670<br />
51.768 – 22.000 1.194.053<br />
1.678.452 – 171 434.177<br />
8.918 33 – 25.473<br />
10.952.611 98.080 101.390 33.260.980<br />
10.968.912 98.914 190.873 35.276.589<br />
10.969.158 98.914 261.722 35.585.308<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Entwicklung der immateriellen Vermögensgegenstände und der Kapitalanlagen<br />
61
62<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Erläuterungen zur Konzernbilanz<br />
Konzernanhang<br />
Erläuterungen zur Konzernbilanz<br />
Aktiva<br />
B. 1. Geschäfts- oder Firmenwert<br />
Stand Stand<br />
31.12. 2008 Zugang Abschreibung 31. 12. <strong>2009</strong><br />
Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. €<br />
Geschäfts- oder Firmenwert 194.717 3.300 44.121 153.896<br />
Der Zugang betrifft im Wesentlichen die nachträglichen Anschaffungskosten der Feuersozietät Berlin Brandenburg<br />
Versicherung Aktiengesellschaft.<br />
In den Abschreibungen sind außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von 20.179 Tsd. Euro enthalten.<br />
Im Bilanzbetrag ist ein negativer Unterschiedsbetrag in Höhe von 13.000 Tsd. Euro gemäß DRS 4 Tz. 39 verrechnet.<br />
C. Kapitalanlagen<br />
Bilanzwerte Zeitwerte Bilanzwerte Zeitwerte<br />
31.12.<strong>2009</strong> 31.12.<strong>2009</strong> 31.12.2008 31.12.2008<br />
Zeitwert der Kapitalanlagen gemäß § 54 RechVersV Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. €<br />
C. I. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten<br />
einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 1.425.855 1.820.252 1.400.413 1.757.841<br />
C. II. Kapitalanlagen in verbundenen Unternehmen und Beteiligungen<br />
1. Anteile an verbundenen Unternehmen 70.412 74.388 54.215 54.218<br />
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 7.612 7.614 10.867 10.867<br />
3. Beteiligungen 509.835 562.428 533.395 575.008<br />
4. Ausleihungen an Unternehmen,<br />
mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 1.895 1.895 1.153.803 1.182.938<br />
5. Summe C. II. 589.754 646.325 1.752.280 1.823.031<br />
C. III. Sonstige Kapitalanlagen<br />
1. Aktien, Investmentanteile<br />
und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 5.948.200 5.908.168 7.867.584 7.312.887<br />
2. Inhaberschuldverschreibungen<br />
und andere festverzinsliche Wertpapiere 73.284 74.993 166.596 169.303<br />
3. Hypotheken-, Grundschuld- und Rentenschuldforderungen 1.396.824 1.465.754 1.514.387 1.568.959<br />
4. Sonstige Ausleihungen<br />
a) Namensschuldverschreibungen 9.795.589 10.188.504 8.155.098 8.628.717<br />
b) Schuldscheinforderungen und Darlehen 14.323.710 14.893.367 11.260.554 11.780.045<br />
c) Darlehen und Vorauszahlungen auf Versicherungsscheine 69.670 69.670 69.506 69.506<br />
d) übrige Ausleihungen 1.194.053 1.120.006 1.258.524 1.243.153<br />
5. Einlagen bei Kreditinstituten 434.177 434.107 378.296 378.296<br />
6. Andere Kapitalanlagen 25.473 26.039 14.349 14.349<br />
7. Summe C. III. 33.260.980 34.180.608 30.684.894 31.165.215<br />
Summe C. I.–III. 35.276.589 36.647.185 33.837.587 34.746.087<br />
C. IV. Depotforderungen aus dem in Rückdeckung<br />
übernommenen Versicherungsgeschäft 1.906 1.906 1.832 1.832<br />
Summe C. Kapitalanlagen 35.278.495 36.649.091 33.839.419 34.747.919<br />
Agio und Disagio aus Rechnungsabgrenzungsposten 98.871 – 87.848 –<br />
Gesamt 35.377.366 36.649.091 33.927.267 34.747.919<br />
Bewertungsreserve zum 31. Dezember 1.271.725 820.652
Die Bewertungsreserve erhöhte sich um 451,1 Mio. Euro und lag bei 3,6 (2,4) Prozent des Buchwerts. Im Geschäftsjahr<br />
konnten die 2008 gebildeten stillen Lasten auf Investmentfonds gemäß § 341 b HGB von 574,7 Mio. Euro um<br />
502,2 Mio. Euro auf 72,5 Mio. Euro abgebaut werden.<br />
Die Zeitwerte wurden, abhängig von der jeweiligen Anlagenart, grundsätzlich nach folgenden Methoden ermittelt:<br />
Das Grundvermögen wurde nach der Ertragswertmethode bewertet. Für unbebaute Grundstücke kamen die Marktwerte,<br />
für Gebäude die Ertragswerte und für im Bau befindliche Objekte die kumulierten Herstellungskosten zum<br />
Ansatz. Sämtliche Grundstücksobjekte wurden zum Bilanzstichtag neu bewertet.<br />
An einer Börse notierte übrige Kapitalanlagen wurden mit dem Börsenkurswert am letzten Börsentag des Jahres<br />
<strong>2009</strong> bewertet. Nicht börsennotierte Eigenkapitalinstrumente wurden in der Regel mit ihrem Ertragswert, in Ausnahmefällen<br />
mit dem Substanzwert angesetzt. Nicht börsennotierte Schuldtitel wurden mit der entsprechenden Zinsstrukturkurve<br />
zum 31. Dezember <strong>2009</strong> unter Berücksichtigung der jeweiligen Bonitäts- und Liquiditätsabschläge,<br />
in Ausnahmefällen mit dem Buchwert bewertet.<br />
Zum Bilanzstichtag wurde für Kapitalanlagen des Anlagevermögens in Höhe eines Buchwerts von 741,5 Mio. Euro<br />
(davon betreffen 215,8 Mio. Euro Beteiligungen, 472,1 Mio. Euro Investmentanteile und 53,6 Mio. Euro andere nicht<br />
festverzinsliche Wertpapiere) sowie eines korrespondierenden Zeitwerts in Höhe von 658,9 Mio. Euro (davon betreffen<br />
206,2 Mio. Euro Beteiligungen, 408,6 Mio. Euro Investmentanteile und 44,1 Mio. Euro andere nicht festverzinsliche<br />
Wertpapiere) von einer Abschreibung auf den Zeitwert abgesehen, da im Hinblick auf das Wertaufholungspotenzial<br />
von einer nicht dauerhaften Wertminderung dieser Kapitalanlagen ausgegangen wird. Es bestehen dabei sowohl die<br />
Absicht als auch die Fähigkeit des Unternehmens, die Anlagen langfristig zu halten.<br />
Zum 31. Dezember <strong>2009</strong> bestanden Devisentermingeschäfte zur Absicherung von Währungsrisiken mit einem positiven<br />
Zeitwert von 119 (im Vorjahr negativer Zeitwert 2.363) Tsd. Euro. Die Berechnung erfolgte gemäß der Discounted-<br />
Cashflow-Methode.<br />
Auf Kapitalanlagen wurden im Geschäftsjahr Abschreibungen gemäß § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB insgesamt in Höhe<br />
von 92.169 (10.159) Tsd. Euro vorgenommen.<br />
C. I. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten<br />
einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Erläuterungen zur Konzernbilanz<br />
Der Bilanzwert der überwiegend eigengenutzten Grundstücke lag am 31. Dezember <strong>2009</strong> bei 367.211 Tsd. Euro.<br />
Außerplanmäßige Abschreibungen nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB wurden in Höhe von 4.098 Tsd. Euro vorgenommen.<br />
63
64<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Erläuterungen zur Konzernbilanz<br />
C. II. Kapitalanlagen in verbundenen Unternehmen und Beteiligungen<br />
Nach § 296 Abs. 2 HGB nicht in den Konzernabschluss Anteil am Kapital*<br />
einbezogene verbundene Unternehmen zum 31. Dezember <strong>2009</strong> %<br />
Bavaria Versicherungsvermittlungs GmbH München 100,00<br />
Bayerische Beamtenkrankenkasse Versicherungsdienste BEV GmbH Vermittlungsgesellschaft Nürnberg 100,00<br />
Bayerische Beamtenkrankenkasse Versicherungsdienste für Hessen GmbH Frankfurt am Main 100,00<br />
Bayerische Beamtenkrankenkasse Versicherungsdienste für Mecklenburg-Vorpommern GmbH Schwerin 100,00<br />
Bayerische Beamtenkrankenkasse Versicherungsdienste für Niederbayern GmbH Landshut 100,00<br />
Bayerische Beamtenkrankenkasse Versicherungsdienste für Oberbayern GmbH München 100,00<br />
Bayerische Beamtenkrankenkasse Versicherungsdienste für Sachsen GmbH Dresden 100,00<br />
Bayerische Beamtenkrankenkasse Versicherungsdienste für Sachsen-Anhalt GmbH Magdeburg 100,00<br />
Bayerische Beamtenkrankenkasse Versicherungsdienste für Schwaben GmbH Augsburg 100,00<br />
Bayerische Beamtenkrankenkasse Versicherungsdienste für Südost-<strong>Bayern</strong> GmbH Rosenheim 100,00<br />
Bayerische Beamtenkrankenkasse Versicherungsdienste für Thüringen GmbH Erfurt 100,00<br />
Bayerische Beamtenkrankenkasse Versicherungsdienste für Unterfranken GmbH Würzburg 100,00<br />
Bayerische Beamtenkrankenkasse Versicherungsdienste ppa GmbH Bad Dürkheim 95,00<br />
COMBITEL Gesellschaft für Dialog Marketing GmbH München 100,00<br />
Consal MaklerService GmbH München 100,00<br />
Consal Service GmbH München 100,00<br />
Consal VersicherungsDienste GmbH München 100,00<br />
Consal Vertrieb Landesdirektionen GmbH Saarbrücken 100,00<br />
FidesSecur Versicherungs- und Wirtschaftsdienst Versicherungsmakler GmbH München 51,00<br />
Ghirardini Versicherungsservice GmbH Gräfelfing 74,90<br />
INVERSO Gesellschaft für innovative Versicherungssoftware mbH München 100,00<br />
Obelisk Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH München 100,00<br />
S-Finanzvermittlung und Beratung GmbH Eggersdorf 100,00<br />
Stadthöfe GmbH & Co. KG Hamburg 60,00<br />
Stadthöfe Verwaltungs GmbH Hamburg 60,00<br />
VD Versicherungsdienste für Baden-Württemberg GmbH Stuttgart 100,00<br />
VD Versicherungsdienste für Berlin Brandenburg GmbH Berlin 100,00<br />
VD Versicherungsdienste Rhein-Ruhr GmbH Gelsenkirchen 100,00<br />
VKB Pensionskasse AG München 100,00<br />
VKB Pensions-Management GmbH München 100,00<br />
Nach § 311 Abs. 2 HGB nicht in den Konzernabschluss Anteil am Kapital*<br />
einbezogene assoziierte Unternehmen zum 31. Dezember <strong>2009</strong> %<br />
Adveq Europe II GmbH Frankfurt 24,46<br />
Adveq Technology III GmbH Frankfurt 20,00<br />
Beteiligungsgesellschaft für betriebliche Altersversorgung der öffentlichen Versicherer mbH Düsseldorf 26,60<br />
BSÖ Beteiligungsgesellschaft mbH München 45,00<br />
BVS BetriebsVorsorge Service GmbH München 27,50<br />
CombiRisk Risk-Management GmbH München 49,00<br />
Deutsche Rückversicherung AG Düsseldorf 21,05<br />
E & G Bridge Equity Fonds GmbH & Co. KG München 29,00<br />
FOYER-SANTÉ S.A. Leudelange 50,00<br />
HSBC NF China Real Estate GmbH & Co. KG München 41,63<br />
MediRisk <strong>Bayern</strong> Risk Management GmbH München 50,00<br />
OEV Online Dienste GmbH Düsseldorf 23,25<br />
ÖRAG Rechtsschutzversicherungs-AG Düsseldorf 20,16<br />
Versicherungsbüro Valentin Gassenhuber GmbH Grünwald 25,10<br />
VIA Vorsorge GmbH Erlangen 50,00<br />
VGG Underwriting Service GmbH München 49,00<br />
* Der Wert berücksichtigt die von allen abhängigen Unternehmen gehaltenen Anteile vollständig,<br />
auch wenn der Konzernanteil an diesen abhängigen Unternehmen unter 100 Prozent liegt.
C. III. 4 Sonstige Ausleihungen<br />
Die übrigen Ausleihungen setzten sich zum Bilanzstichtag wie folgt zusammen:<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Erläuterungen zur Konzernbilanz<br />
31.12.<strong>2009</strong> 31.12.2008<br />
Tsd. € Tsd. €<br />
Namensgenussrechte 799.606 848.483<br />
Genussrecht 16.857 13.181<br />
Stille Beteiligungen 372.805 395.813<br />
Forderungen aus dem Verkauf von<br />
Hedge–Fonds–Zertifikaten 3.969 –<br />
Mitarbeiterdarlehen 728 959<br />
Sonderdarlehen 88 88<br />
Gesamt 1.194.053 1.258.524<br />
C. III. 6. Andere Kapitalanlagen<br />
Die anderen Kapitalanlagen setzten sich zum Bilanzstichtag wie folgt zusammen:<br />
31.12.<strong>2009</strong> 31.12.2008<br />
Tsd. € Tsd. €<br />
Interne Fonds 25.459 14.334<br />
Übrige 14 15<br />
Gesamt 25.473 14.349<br />
G. II. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten<br />
In diesem Posten sind Agio-Beträge in Höhe von 103.480 Tsd. Euro und sonstige aktive Rechnungsabgrenzungsposten<br />
in Höhe von 39.334 Tsd. Euro enthalten.<br />
H. Abgrenzung aus voraussichtlicher Steuerentlastung nachfolgender Geschäftsjahre<br />
gemäß § 274 Abs. 2 HGB<br />
Die aktiven latenten Steuern im Konzern vor Wertberichtigungen bestehen in Höhe von 241.944 Tsd. Euro. Davon<br />
resultieren 7.045 Tsd. Euro aus Konsolidierungssachverhalten und 213 Tsd. Euro aus dem Ansatz aktiver latenter<br />
Steuern auf steuerliche Verlustvorträge. Der verbleibende Betrag von 234.686 Tsd. Euro beruht auf dem Ansatz<br />
latenter Steuern auf temporäre Differenzen. Im Geschäftsjahr <strong>2009</strong> wurden Wertberichtigungen auf aktive latente<br />
Steuern in Höhe von 16.308 Tsd. Euro vorgenommen. Der Bilanzwert der aktiven latenten Steuern im Konzern<br />
beträgt 225.636 Tsd. Euro.<br />
Dieser Posten wurde auf Grund der Regelungen des Deutschen Rechnungslegungsstandards Nr. 10 (DRS 10) gebildet.<br />
65
66<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Erläuterungen zur Konzernbilanz<br />
Passiva<br />
A. Eigenkapital<br />
Im Eigenkapital sind unter dem Posten V. die den atypisch stillen Gesellschaftern zuzurechnenden Beträge ausgewiesen,<br />
die sich aus den festen Einlagen der atypisch stillen Gesellschafter sowie den anteilig aus dem Jahresüberschuss<br />
diesen zuzuweisenden Gewinnrücklagen (ohne Ertragsteuer) zusammensetzen.<br />
Der Ausgleichsposten für die Anteile der anderen Gesellschafter enthält die Fremdanteile am Eigenkapital und<br />
Ergebnisse der Tochterunternehmen.<br />
Aus dem Jahresüberschuss wurden 106.940 Tsd. Euro in die Gewinnrücklagen eingestellt.<br />
Die Eigenkapitalentwicklung ist im Konzern-Eigenkapitalspiegel auf den Seiten 52 und 53 dargestellt.<br />
B. Nachrangige Verbindlichkeiten<br />
Im Zusammenhang mit der Unterbeteiligung am Kommanditanteil des Deutschen Sparkassen- und Giroverband öK<br />
an der Erwerbsgesellschaft der S-Finanzgruppe mbH & Co. KG, Berlin bestehen nachrangige Verbindlichkeiten in<br />
Höhe von 12.240 Tsd. Euro.<br />
C. Versicherungstechnische Rückstellungen<br />
Lebens- Kranken- Schaden- und 31.12.<strong>2009</strong> 31.12.2008<br />
versicherung versicherung Unfallversicherung Gesamt Gesamt<br />
Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. € Tsd. €<br />
Beitragsüberträge<br />
Bruttobetrag 125.614 25.068 364.464 515.146 564.507<br />
Anteil des Rückversicherers<br />
Deckungsrückstellung<br />
– – 16.144 16.144 22.593<br />
Bruttobetrag 19.699.639 7.717.704 187.892 27.605.235 26.112.935<br />
Anteil des Rückversicherers<br />
Rückstellung für noch nicht<br />
abgewickelte Versicherungsfälle<br />
– – 2.106 2.106 445<br />
Bruttobetrag 39.841 352.865 2.863.675 3.256.381 3.071.406<br />
Anteil des Rückversicherers<br />
Rückstellung<br />
für Beitragsrückerstattung<br />
1.817 – 496.833 498.650 383.591<br />
Bruttobetrag 1.634.403 292.521 6.040 1.932.964 2.097.151<br />
Anteil des Rückversicherers<br />
Schwankungsrückstellung und<br />
– – – – –<br />
ähnliche Rückstellungen<br />
Sonstige versicherungstechnische<br />
Rückstellungen<br />
– – 640.323 640.323 684.573<br />
Bruttobetrag 11 820 17.122 17.953 11.094<br />
Anteil des Rückversicherers – – 302 302 1.029
E. II. Steuerrückstellungen<br />
Die Steuerrückstellungen enthalten die Ertragsteuern, die den Gewinnguthaben<br />
der atypisch stillen Gesellschafter zuzurechnen sind, in Höhe von<br />
6.513 Tsd. Euro.<br />
Passive latente Steuern wurden für Unterschiede in den Wertansätzen zwischen<br />
Handels- und Steuerbilanzen und für Unterschiede aus Konsolidierungsmaßnahmen<br />
angesetzt. Die passiven latenten Steuern im Konzern bestehen<br />
in Höhe von 146.064 Tsd. Euro, wobei hiervon 75.693 Tsd. Euro aus Konsolidierungssachverhalten<br />
herrühren. Der verbleibende Betrag von 70.371 Tsd.<br />
Euro beruht auf dem Ansatz latenter Steuern auf temporären Differenzen.<br />
G. IV. Sonstige Verbindlichkeiten<br />
Der Gesamtbetrag der in der Konzernbilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten<br />
mit einer Laufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt 50.780 Tsd. Euro.<br />
Von den Verbindlichkeiten sind 3.939 Tsd. Euro durch Grundbucheintragungen<br />
dinglich gesichert.<br />
H. Rechnungsabgrenzungsposten<br />
In dieser Position sind unter anderem Disagio-Beträge aus Kapitalanlagen<br />
in Höhe von 4.609 Tsd. Euro enthalten.<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Erläuterungen zur Konzernbilanz<br />
67
68<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Erläuterungen zur Konzernbilanz<br />
Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen<br />
Auf Beteiligungen mit einem Nennbetrag von 6,5 Mio. Euro bestehen nicht eingeforderte Einzahlungsverpflichtungen<br />
in Höhe von 436,7 Mio. Euro.<br />
Die Mitgliedschaft im Verein Verkehrsopferhilfe e. V. verpflichtet dazu, die für die Durchführung des Vereinszwecks<br />
erforderlichen Mittel zur Verfügung zu stellen. Die jährlichen Aufwendungen des Vereins sind auf maximal 0,5 Prozent<br />
des Gesamtbeitragsaufkommens des Vorjahres in der Kraftfahrzeug-Haftpflichtversicherung begrenzt.<br />
Als Mitglied der Pharma-Rückversicherungsgemeinschaft sind für den Fall, dass ein anderes Poolmitglied ausfällt,<br />
dessen Leistungsverpflichtungen anteilmäßig entsprechend der quotenmäßigen Beteiligung zu übernehmen. Ähnliche<br />
Verpflichtungen bestehen im Rahmen unserer Mitgliedschaften bei der Deutschen Kernreaktor-Versicherungsgemeinschaft<br />
und beim Deutschen Luftpool.<br />
Als Mitglied des Allgemeinen Kommunalen Haftpflichtschaden-Ausgleichs (AKHA) sind Haftpflichtentschädigungen,<br />
welche die Mitglieder des AKHA für Gebietskörperschaften zu leisten haben, anteilig mitzutragen; eine Summenbegrenzung<br />
besteht nicht.<br />
Als Mitglied der Versicherergemeinschaft Großkunden (VGG) besteht eine gesamtschuldnerische Haftung gegenüber<br />
den Versicherungsnehmern für sämtliche aus den Versicherungsverhältnissen der VGG entstehenden Verpflichtungen.<br />
Die Lebensversicherer des Konzerns sind gemäß §§ 124 ff. VAG Mitglied des Sicherungsfonds für Lebensversicherer.<br />
Dieser erhebt jährlich Beiträge bis maximal 0,2 Promille der Summe der versicherungstechnischen Netto-Rückstellungen,<br />
bis ein Sicherungsvermögen von 1,0 Promille der Summe der versicherungstechnischen Netto-Rückstellungen<br />
aufgebaut ist. Die künftigen Verpflichtungen hieraus betragen für die Gesellschaften 1,0 Mio. Euro.<br />
Der Sicherungsfonds kann darüber hinaus Sonderbeiträge in Höhe von weiteren 1,0 Promille der Summe der versicherungstechnischen<br />
Netto-Rückstellungen erheben, dies entspricht einer Verpflichtung von 17,8 Mio. Euro.<br />
Die Gesellschaften haben sich zudem verpflichtet, dem Sicherungsfonds oder alternativ der Protektor Lebensversicherungs-AG<br />
finanzielle Mittel zur Verfügung zu stellen, sofern die Mittel des Sicherungsfonds bei einem Sanierungsfall<br />
nicht ausreichen. Diese Verpflichtung beträgt 1,0 Prozent der Summe der versicherungstechnischen Netto-<br />
Rückstellungen unter Anrechnung der zu diesem Zeitpunkt bereits an den Sicherungsfonds geleisteten Jahres- und<br />
Sonderbeiträge. Unter Berücksichtigung der bisher gezahlten Beiträge beträgt die Gesamtverpflichtung zum Bilanzstichtag<br />
161,2 Mio. Euro.
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Erläuterungen zur Konzernbilanz<br />
Auf Grund der gesetzlichen Änderungen in den §§ 124 ff. VAG sind die privaten Krankenversicherer zur Mitgliedschaft<br />
an einem Sicherungsfonds verpflichtet. Der Sicherungsfonds erhebt nach der Übernahme der Versicherungsverträge<br />
zur Erfüllung seiner Aufgaben Sonderbeiträge bis zur Höhe von maximal 2,0 Promille der Summe der versicherungstechnischen<br />
Netto-Rückstellungen. Demnach ergibt sich eine Zahlungsverpflichtung von 16,8 Mio. Euro.<br />
Im Rahmen eines Mitversicherungsvertrags zur Durchführung der Pflegeversicherung nach dem PflegeVG für die<br />
Mitglieder der Postbeamtenkrankenkasse und der Krankenversorgung der Bundesbahnbeamten (GPV) haftet jeder<br />
der Mitversicherer für die zu erbringenden Versicherungsleistungen gegenüber jedem Versicherungsnehmer als<br />
Gesamtschuldner und gegenüber jedem Mitversicherer in Höhe der jeweiligen Mitversicherungsquote.<br />
Zugunsten der Angestellten der Konzernunternehmen besteht gegenüber der Pensionskasse Konzern <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> VVaG eine Garantieverpflichtung auf Erfüllung der satzungsgemäß vorgesehenen Leistungen.<br />
Zur Deckung von Risiken aus Terroranschlägen beteiligen sich die Unternehmen der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
am Solidaritätspool öffentlicher Versicherer. Die öffentlichen Versicherer stellen diesem Pool jährlich eine Kapazität<br />
von insgesamt 250 Mio. Euro zur Verfügung, die im Bedarfsfall gemeinsam von den öffentlichen Versicherern aufzubringen<br />
wären. Entsprechend ihrem Anteil ergibt sich für die Unternehmen der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> eine<br />
Eventualverbindlichkeit in Höhe von 51,3 Mio. Euro.<br />
Die Verpflichtungen aus Leasingverträgen lagen bei 21,1 Mio. Euro. Aus der langfristigen Anmietung von zur Vermietung<br />
bestimmten Grundstücken bestehen Mietverpflichtungen.<br />
69
70<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Erläuterungen zur Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung<br />
Konzernanhang<br />
Erläuterungen zur<br />
Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung<br />
I. 1. a) und II. 1. a) Gebuchte Bruttobeiträge<br />
<strong>2009</strong> 2008<br />
Tsd. € Tsd. €<br />
1. Selbst abgeschlossenes<br />
Versicherungsgeschäft<br />
a) Schaden- und<br />
Unfallversicherungsgeschäft 1.875.665 1.835.060<br />
b) Lebensversicherungsgeschäft 2.465.914 2.243.209<br />
c) Krankenversicherungsgeschäft 1.925.541 1.810.003<br />
2. In Rückdeckung übernommenes<br />
6.267.120 5.888.272<br />
Versicherungsgeschäft 87.893 75.936<br />
Gesamt 6.355.013 5.964.208<br />
In der Position Schaden- und Unfallversicherungsgeschäft sind 10.086 Tsd. Euro<br />
und in der Position Lebensversicherungsgeschäft 9.328 Tsd. Euro enthalten, die<br />
auf übrige Mitgliedsstaaten der Europäischen Union entfallen.<br />
I. 2. Technischer Zinsertrag für eigene Rechnung<br />
Im selbst abgeschlossenen Versicherungsgeschäft berechnet sich der technische<br />
Zinsertrag aus der Rentendeckungsrückstellung unter Berücksichtigung<br />
eines Rechnungszinses von 2,25 bzw. 2,91 Prozent aus dem arithmetischen<br />
Mittel des Anfangs- und Endbestands der Rückstellungen.<br />
Im selbst abgeschlossenen Versicherungsgeschäft berechnet sich der technische<br />
Zinsertrag für die Deckungsrückstellung aus den Kapitalerträgen des<br />
Sicherungsvermögens der UBR, vermindert um die anfallenden Verwaltungskosten.<br />
I. 5. Veränderung der übrigen versicherungstechnischen<br />
Netto-Rückstellungen<br />
<strong>2009</strong> 2008<br />
Tsd. € Tsd. €<br />
a) Netto-Deckungsrückstellung 43.811 41.395<br />
b) Sonstige versicherungstechnische<br />
Netto-Rückstellungen 6.920 –897<br />
Gesamt 50.731 40.498
I. 6. und II. 8. Aufwendungen für Beitragsrückerstattungen<br />
für eigene Rechnung<br />
I. 7. Bruttoaufwendungen für den Versicherungsbetrieb<br />
III. 11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Erläuterungen zur Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung<br />
<strong>2009</strong> 2008<br />
I. 6. Tsd. € Tsd. €<br />
Aufwendungen für erfolgsabhängige<br />
Beitragsrückerstattung 2.503 1.773<br />
Aufwendungen für erfolgsunabhängige<br />
Beitragsrückerstattung 2.424 2.868<br />
Gesamt 4.927 4.641<br />
<strong>2009</strong> 2008<br />
II. 8. Tsd. € Tsd. €<br />
Aufwendungen für erfolgsabhängige<br />
Beitragsrückerstattung 256.369 120.336<br />
Aufwendungen für erfolgsunabhängige<br />
Beitragsrückerstattung 24.829 19.178<br />
Gesamt 281.198 139.514<br />
<strong>2009</strong> 2008<br />
Tsd. € Tsd. €<br />
Abschlussaufwendungen 217.355 200.636<br />
Verwaltungsaufwendungen 259.682 263.668<br />
Gesamt 477.037 464.304<br />
Aus der Veränderung aktiver und passiver latenter Steuern ergibt sich im<br />
Konzern per Saldo ein latenter Steuerertrag in Höhe von 35.035 Tsd. Euro.<br />
Aus dem Verbrauch aktiver latenter Steuern auf steuerliche Verlustvorträge<br />
ergibt sich ein Aufwand in Höhe von 2.311 Tsd. Euro. Im Geschäftsjahr <strong>2009</strong><br />
wurden aktive latente Steuern in Höhe von 16.308 Tsd. Euro wertberichtigt.<br />
71
72<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Sonstige Angaben<br />
Konzernanhang<br />
Sonstige Angaben<br />
Anzahl der Mitarbeiter<br />
Im Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> waren im Jahr <strong>2009</strong> durchschnittlich<br />
6.433 angestellte Mitarbeiter beschäftigt.<br />
Mitarbeiter: <strong>2009</strong> 2008<br />
Innendienst-Vollzeitmitarbeiter 4.472 4.520<br />
Innendienst-Teilzeitmitarbeiter 1.112 1.097<br />
Angestellte Außendienstmitarbeiter 536 531<br />
Auszubildende 311 317<br />
Gewerbliche Angestellte 2 1<br />
Gesamt 6.433 6.466<br />
Personal-Aufwendungen<br />
<strong>2009</strong> 2008<br />
Tsd. € Tsd. €<br />
1. Löhne und Gehälter 334.354 342.212<br />
2. Soziale Abgaben und Aufwendungen<br />
für Unterstützung 52.454 53.332<br />
3. Aufwendungen für Altersversorgung 27.831 13.660<br />
4. Aufwendungen insgesamt 414.639 409.204<br />
Gesamthonorar Abschlussprüfer<br />
<strong>2009</strong><br />
Tsd. €<br />
Abschlussprüfungsleistungen 1.840<br />
Bestätigungsleistungen –<br />
Steuerberatungsleistungen 519<br />
sonstige Leistungen 474<br />
Gesamt 2.833
Gremien<br />
Die Mitglieder des Verwaltungsrats und des Vorstands der <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> sind auf der Seiten 20 und 21 aufgeführt.<br />
Die Bezüge des Vorstands lagen für den Konzern <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> bei 4.461 Tsd. Euro. Die Zahlungen an frühere Vorstandsmitglieder<br />
beliefen sich im Geschäftsjahr auf 1.006 Tsd. Euro. Die Rückstellungen für<br />
Pensionen der ehemaligen Mitglieder des Vorstands beliefen sich zum Jahresende<br />
auf 14.236 Tsd. Euro.<br />
Die Aufwendungen für den Verwaltungsrat beliefen sich auf 752 Tsd. Euro, die<br />
Aufwendungen für den Beirat auf 371 Tsd. Euro.<br />
In den Hypothekenforderungen sind Kredite an Mitglieder des Vorstands mit<br />
809 Tsd. Euro (Tilgungen im Geschäftsjahr 26 Tsd. Euro) des Verwaltungsrats<br />
mit 140 Tsd. Euro enthalten.<br />
Sie wurden zu marktüblichen Bedingungen ausgereicht, die Zinssätze liegen<br />
zwischen 3,5 und 5,0 Prozent, die Laufzeiten zwischen fünf und zehn Jahren.<br />
München, 9. März 2010<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> Versicherungsanstalt des öffentlichen Rechts<br />
Der Vorstand<br />
Schubring-Giese Späth<br />
Dr. Benzing Fürhaupter<br />
Dr. Heene Kampmann<br />
Dr. Kühnel Dr. Spieleder<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Sonstige Angaben<br />
73
74<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers<br />
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers<br />
Wir haben den von der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> Versicherungsanstalt des<br />
öffentlichen Rechts, München, aufgestellten Konzernabschluss – bestehend aus<br />
Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung, Anhang, Kapitalflussrechnung und Eigenkapitalspiegel<br />
– und den Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar<br />
bis 31. Dezember <strong>2009</strong> geprüft. Die Aufstellung von Konzernabschluss und Konzernlagebericht<br />
nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegt in der<br />
Verantwortung des Vorstands der Versicherungsanstalt. Unsere Aufgabe ist es,<br />
auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den<br />
Konzernabschluss und den Konzernlagebericht abzugeben.<br />
Wir haben unsere Konzernabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung<br />
der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze<br />
ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so<br />
zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die<br />
Darstellung des durch den Konzernabschluss unter Beachtung der Grundsätze<br />
ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Konzernlagebericht vermittelten<br />
Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender<br />
Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen<br />
werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche<br />
und rechtliche Umfeld des Konzerns sowie die Erwartungen über mögliche Fehler<br />
berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen<br />
internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben im<br />
Konzernabschluss und Konzernlagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben<br />
beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der Jahresabschlüsse der in<br />
den Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen, der Abgrenzung des Konsolidierungskreises,<br />
der angewandten Bilanzierungs- und Konsolidierungsgrundsätze<br />
und der wesentlichen Einschätzungen des Vorstands sowie die Würdigung der<br />
Gesamtdarstellung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts. Wir<br />
sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für<br />
unsere Beurteilung bildet.<br />
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.<br />
Nach unserer Beurteilung auf Grund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse<br />
entspricht der Konzernabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter<br />
Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen<br />
Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des<br />
Konzerns. Der Konzernlagebericht steht in Einklang mit dem Konzernabschluss,<br />
vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage des Konzerns und stellt<br />
die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.<br />
München, den 16. März 2010<br />
KPMG AG<br />
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft<br />
Elmenthaler Laubersheimer<br />
Wirtschaftsprüfer Wirtschaftsprüferin
Bericht des Verwaltungsrats<br />
Den Konzernabschluss und den Konzernlagebericht haben wir geprüft; Beanstandungen<br />
ergaben sich nicht. Wir schließen uns dem Ergebnis der Abschlussprüfung<br />
durch die KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, München,<br />
an. Sie hat dem vorgelegten Konzernabschluss und Konzernlagebericht<br />
für das Geschäftsjahr <strong>2009</strong> einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk<br />
erteilt. Den vom Vorstand aufgestellten Konzernabschluss billigen wir.<br />
Zum 30. Juni <strong>2009</strong> sind Herr Karl Bauer und Herr Karl-Ludwig Kamprath<br />
aus dem Verwaltungsrat ausgeschieden. Herr Alois Hagl ist mit Wirkung zum<br />
31. Dezember <strong>2009</strong> aus dem Verwaltungsrat ausgeschieden. Der Verwaltungsrat<br />
hat den ausgeschiedenen Mitgliedern für ihre Tätigkeit im Verwaltungsrat<br />
seinen Dank ausgesprochen.<br />
Zum 1. Juli <strong>2009</strong> sind Herr Dieter Seehofer und Herr Walter Strohmaier in<br />
den Verwaltungsrat gewählt worden. Herr Bernd Würstl ist mit Wirkung zum<br />
1. Januar 2010 in den Verwaltungsrat gewählt worden.<br />
Mit Ablauf des 28. Februar 2010 ist unser Vorsitzender, Herr Dr. Siegfried<br />
Naser, aus dem Verwaltungsrat ausgeschieden. Der Verwaltungsrat spricht<br />
Herrn Dr. Naser für die langjährige Leitung des Gremiums und die gute<br />
Zusammenarbeit seinen besonderen Dank aus.<br />
München, 13. April 2010<br />
Für den Verwaltungsrat<br />
Streuber<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Bericht des Verwaltungsrats<br />
75
76<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Beiräte<br />
Beiräte<br />
Kommunalbeirat der<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Prälat Dr. Sebastian Anneser<br />
Finanzdirektor<br />
Erzdiözese München und Freising<br />
(bis 30. September <strong>2009</strong>)<br />
Wolfgang Bambey<br />
Bürgermeister<br />
Verbandsgemeinde<br />
Dahner Felsenland<br />
Dr. Adolf Bauer<br />
2. Bürgermeister<br />
Stadt Würzburg<br />
Finanzdirektor<br />
Diözese Würzburg<br />
Michael Busch<br />
Landrat<br />
Landkreis Coburg<br />
Dr. Jürgen Busse<br />
Geschäftsführendes Präsidialmitglied<br />
Bayerischer Gemeindetag<br />
Herbert Dombrowsky<br />
Vorsitzender der Geschäftsleitung<br />
Städtische Werke Nürnberg GmbH<br />
Monsignore Klaus Peter Franzl<br />
Finanzdirektor der Erzdiözese<br />
München und Freising<br />
(ab 1. Dezember <strong>2009</strong>)<br />
Gerd Geismann<br />
1. Bürgermeister<br />
Stadt Sulzbach-Rosenberg<br />
Albert Höchstetter<br />
1. Bürgermeister<br />
Gemeinde Barbing<br />
Manfred Hölzlein<br />
Bezirkstagspräsident<br />
Verband der bayerischen Bezirke<br />
Anton Knapp<br />
Landrat<br />
Landkreis Eichstätt<br />
Reiner Knäusl<br />
Geschäftsführendes<br />
Vorstandsmitglied<br />
Bayerischer Städtetag<br />
Norbert Kraxenberger<br />
Geschäftsführendes<br />
Präsidialmitglied<br />
Verband der bayerischen Bezirke<br />
Dr. Alfred Lehmann<br />
Oberbürgermeister<br />
Stadt Ingolstadt<br />
Johannes Reile<br />
Geschäftsführendes<br />
Präsidialmitglied<br />
Bayerischer Landkreistag<br />
Werner Schineller<br />
Oberbürgermeister<br />
Stadt Speyer<br />
Werner Schröter<br />
Landrat<br />
Rhein-Pfalz-Kreis<br />
Georg Tautor<br />
Leiter Referat Versicherungswesen<br />
Landeskirchenamt der Evangelisch-<br />
Lutherischen Kirche in <strong>Bayern</strong><br />
Hildegard Wanner<br />
1. Bürgermeisterin<br />
Stadt Höchstädt a. d. Donau<br />
Franz Winter<br />
1. Bürgermeister<br />
Marktgemeinde Dürrwangen<br />
Prälat Karlheinz Zerrle<br />
Landes-Caritasdirektor<br />
Deutscher Caritasverband<br />
Landesverband <strong>Bayern</strong>
Sparkassenbeirat der<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Günther Bolinius<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Sparkasse Donnersberg<br />
Walter Brand<br />
Mitglied des Vorstands<br />
Sparkasse Fürth<br />
Georg Bromme<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Kreissparkasse Miesbach-Tegernsee<br />
Hans Diehm<br />
Mitglied des Vorstands<br />
Sparkasse Mainfranken Würzburg<br />
Rudolf Faltermeier<br />
Vizepräsident<br />
Sparkassenverband <strong>Bayern</strong><br />
Johann Fischer<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Sparkasse Rottal-Inn<br />
(ab 1. April <strong>2009</strong>)<br />
Uwe Geske<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Kreis- und Stadtsparkasse Speyer<br />
Bernd Jung<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Sparkasse Südliche Weinstraße<br />
Landau<br />
Rolf E. Klein<br />
Stellvertretender Vorsitzender<br />
des Vorstands<br />
Sparkasse Südwestpfalz<br />
Alfons Maierthaler<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Sparkasse Rosenheim-Bad Aibling<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Beiräte<br />
Johann Natzer<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Sparkasse Donauwörth<br />
Dr. Klaus-Jürgen Scherr<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Sparkasse Kulmbach-Kronach<br />
Walter Strohmaier<br />
Stellvertretender Vorsitzender<br />
des Vorstands<br />
Sparkasse Niederbayern-Mitte<br />
(bis 31. März <strong>2009</strong>)<br />
Norbert Wahl<br />
Verbandsgeschäftsführer<br />
Sparkassenverband Rheinland-Pfalz<br />
Franz Wittmann<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Sparkasse im Landkreis Cham<br />
77
78<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Beiräte<br />
Wirtschaftsbeirat der<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Dr. Siegfried Naser<br />
Geschäftsführender Präsident a. D.<br />
Sparkassenverband <strong>Bayern</strong><br />
Vorsitzender<br />
(bis 28. Februar 2010)<br />
Siegfried Beck<br />
Geschäftsführender Gesellschafter<br />
„Der Beck GmbH“<br />
Thomas Christian Buchbinder<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
SaarLB<br />
Landesbank Saar<br />
Josef Deimer<br />
Senator e. h.<br />
Altoberbürgermeister<br />
Stadt Landshut<br />
Ehrenvorsitzender<br />
Bayerischer Städtetag<br />
Franz-Xaver Haas<br />
Hauptgesellschafter<br />
Haas Fertigbau GmbH<br />
Prof. Dr. Claus Hipp<br />
Ehrenpräsident<br />
Industrie- und Handelskammer<br />
für München und Oberbayern<br />
Hipp-Unternehmensgruppe<br />
Rudolf J. Houdek<br />
Geschäftsführer der Rudolf<br />
und Robert Houdek GmbH<br />
(ab 1. Januar 2010)<br />
Angela Inselkammer<br />
Geschäftsführerin<br />
der Brauereigasthof Hotel Aying<br />
Franz Inselkammer KG<br />
(ab 1. Januar 2010)<br />
Prof. Dr. Anton Kathrein<br />
Geschäftsführender,<br />
persönlich haftender Gesellschafter<br />
Kathrein-Werke KG<br />
Dr. Michael Kemmer<br />
ehem. Vorsitzender des Vorstands<br />
<strong>Bayern</strong> LB<br />
(ab 1. Januar 2010)<br />
Dr. Jakob Kreidl<br />
Landrat<br />
Landkreis Miesbach<br />
Wilhelm Kuhn<br />
Präsident<br />
Industrie- und Handelskammer<br />
für die Pfalz<br />
Geschäftsführender Gesellschafter<br />
Gebr. Kuhn Baustoffhandelsgesellschaft<br />
mbH<br />
Dr. Rüdiger Messal<br />
Staatssekretär<br />
Ministerium der Finanzen<br />
Land Rheinland-Pfalz<br />
Gerold Noerenberg<br />
Oberbürgermeister<br />
Stadt Neu-Ulm<br />
Dr. Helmut Platzer<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
AOK <strong>Bayern</strong><br />
Klaus Pohl<br />
Geschäftsführer<br />
Treuhandstelle für Wohnungsunternehmen<br />
in <strong>Bayern</strong> GmbH<br />
Dr.-Ing. E.h. Heinz Prokop<br />
Ehemaliger Vorsitzender<br />
des Vorstands<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Versicherungsanstalt<br />
des öffentlichen Rechts<br />
Georg Randlkofer<br />
Geschäftsführender Gesellschafter<br />
der Alois Dallmayr KG<br />
(ab 1. Januar 2010)<br />
Hans Schaidinger<br />
Oberbürgermeister<br />
Stadt Regensburg<br />
Heinrich Schmidhuber<br />
Präsident a. D.<br />
Sparkassenverband <strong>Bayern</strong><br />
Dieter Schön<br />
Geschäftsführer<br />
Schön-Klinik Verwaltung GmbH<br />
Stefan Franz-Josef Schumann<br />
Präsident<br />
Sparkassenverband Saar<br />
Pierre Semidei<br />
Geschäftsführer<br />
Euro-Schulen-Organisation<br />
(bis 9. März <strong>2009</strong>)<br />
Dr. Dieter Soltmann<br />
Ehemaliger Vorsitzender<br />
des Aufsichtsrats<br />
Spaten-Franziskaner-Bräu KgaA<br />
Ehrenpräsident<br />
Industrie- und Handelskammer<br />
für München und Oberbayern<br />
Gerd Sonnleitner<br />
Präsident<br />
Bayerischer Bauernverband<br />
Präsident<br />
Deutscher Bauernverband<br />
Dipl.-Kfm. Hubert Stärker<br />
Senator h. c.<br />
Ehrenpräsident<br />
Vereinigung der Bayerischen<br />
Wirtschaft e. V.<br />
Ehrenvorsitzender<br />
Verband der Bayerischen<br />
Wirtschaft e. V.<br />
Hans Otto Streuber<br />
Präsident<br />
Sparkassenverband Rheinland-Pfalz<br />
Thomas Thiel<br />
Geschäftsführer<br />
cusanus trägergesellschaft trier e. V.<br />
Karl-Heinz Trautmann<br />
Ehemaliger Präsident<br />
Sparkassenverband Saar
Landwirtschaftsbeirat der<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Josef Andres<br />
Landesvereinigung der Bayerischen<br />
Milchwirtschaft e. V.<br />
Astrid Baum<br />
Bezirksbäuerin<br />
Bezirksverband Unterfranken<br />
des Bayerischen Bauernverbands<br />
Alois Brandlmeier<br />
Geschäftsführer<br />
Land- und forstwirtschaftliche<br />
Krankenkasse Niederbayern-<br />
Oberpfalz und Schwaben<br />
Ludwig Brunnhuber<br />
Stellvertretender Vorsitzender<br />
Verband Bayerischer<br />
Zuckerrübenanbauer e. V.<br />
Norbert Gradl<br />
Geschäftsführer<br />
Land- und forstwirtschaftliche<br />
Krankenkasse Franken<br />
und Oberbayern<br />
Walter Heidl<br />
Präsident<br />
Bezirksverband Niederbayern<br />
des Bayerischen Bauernverbands<br />
Reinhold Hörner<br />
Kreisvorsitzender<br />
Bauern- und Winzerverband<br />
Rheinland-Pfalz Süd e. V.<br />
Leonhard Keller<br />
Präsident<br />
Bezirksverband Schwaben<br />
des Bayerischen Bauernverbands<br />
Martin König<br />
Geschäftsführer<br />
Erzeugergemeinschaft und<br />
Züchtervereinigung für Zucht- und<br />
Hybridzuchtschweine in <strong>Bayern</strong> w. V.<br />
Hans Koller<br />
1. Vorsitzender<br />
Verband Landwirtschaftliche<br />
Fachbildung in <strong>Bayern</strong> e.V.<br />
Franz Kustner<br />
Präsident<br />
Bezirksverband Oberpfalz<br />
des Bayerischen Bauernverbands<br />
Herwig Leipert<br />
Direktor<br />
Bayerischer Bauernverband<br />
Marlene Mortler MdB<br />
1. Stellvertretende Landesbäuerin<br />
Bayerischer Bauernverband<br />
Bezirksbäuerin<br />
Bezirksverband Mittelfranken<br />
des Bayerischen Bauernverbands<br />
Oskar Georg Noppenberger<br />
Vizepräsident<br />
Fränkischer Weinbauverband e. V.<br />
Leonhard Ost<br />
Landesvorsitzender<br />
Kuratorium Bayerischer Maschinenund<br />
Betriebshilfsringe e. V.<br />
Dr. Georg Röhrmoser<br />
Geschäftsführer<br />
Landesverband<br />
Bayerischer Rinderzüchter e. V.<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Beiräte<br />
Peter Seidl<br />
Präsident<br />
Verband Landwirtschaftsmeister<br />
und Ausbilder in <strong>Bayern</strong><br />
Helmut Steinhauer<br />
Vizepräsident<br />
Bauern- und Winzerverband<br />
Rheinland-Pfalz Süd e. V.<br />
Jürgen Ströbel, MdL<br />
Stellvertretender Präsident<br />
Bayerischer Bauernverband<br />
Präsident<br />
Bezirksverband Mittelfranken<br />
des Bayerischen Bauernverbands<br />
Dr. Bernhard Widmann<br />
Leiter<br />
Technologie- und Förderzentrum<br />
im Kompetenzzentrum<br />
für Nachwachsende Rohstoffe<br />
Georg Wimmer<br />
Stellvertretender Generalsekretär<br />
Bayerischer Bauernverband<br />
Josef Wittmann<br />
Vorsitzender<br />
Hopfenpflanzerverband Hallertau e. V.<br />
Christine Wutz<br />
Vorsitzende<br />
Verband Landwirtschaftliche<br />
Fachbildung in <strong>Bayern</strong> e.V.<br />
Josef Zengerle<br />
Vorsitzender<br />
Milchwirtschaftlicher Verein<br />
Allgäu-Schwaben e. V.<br />
79
80<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Beiräte<br />
Genossenschaftsbeirat der<br />
<strong>Bayern</strong>-Versicherung<br />
Lebensversicherung<br />
Walter Alt<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
LIGA Bank eG<br />
Josef Eberle<br />
Mitglied des Vorstands<br />
Raiffeisenbank<br />
im Südlichen Bayer. Wald eG<br />
Udo Gebhardt<br />
Mitglied des Vorstands<br />
Münchner Bank eG<br />
Manfred Göhring<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Raiffeisenbank Altdorf-Feucht eG<br />
(bis 28. April <strong>2009</strong>)<br />
Robert Götzfried<br />
Mitglied des Vorstands<br />
Raiffeisenbank<br />
Oberpfalz Süd eG<br />
Wolfgang Gremmelmaier<br />
Stellvertretender Vorsitzender<br />
des Vorstands<br />
VR-Bank Coburg eG<br />
Erhard Gschrey<br />
Verbandsdirektor<br />
Stellvertretender Vorsitzender<br />
des Vorstands<br />
Genossenschaftsverband <strong>Bayern</strong> e. V.<br />
Georg Hagensick<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Raiffeisenbank München-Süd eG<br />
Johann Hanauer<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Raiffeisenbank<br />
Neustadt-Vohenstrauß eG<br />
(bis 30. Juni <strong>2009</strong>)<br />
Klaus Hartwich<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Raiffeisenbank Frankenwald<br />
Ost-Oberkotzau eG<br />
Hermann Heigl<br />
Stellvertretender Vorsitzender<br />
des Vorstands<br />
Raiffeisenbank<br />
Donaumooser Land eG<br />
Karl Höchtl<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Raiffeisenbank<br />
Ingolstadt-Pfaffenhofen-Eichstätt eG<br />
(bis 31. Januar <strong>2009</strong>)<br />
Hans Höglauer<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
VR-Bank Rosenheim-Chiemsee eG<br />
Claus Jäger<br />
Mitglied des Vorstands<br />
Raiffeisenbank Aschaffenburg eG<br />
Werner Klostermeyer<br />
Mitglied des Vorstands<br />
VR Bank Dinkelsbühl eG<br />
(ab 28. April <strong>2009</strong>)<br />
Günther Liepert<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Raiffeisenbank Schweinfurt eG<br />
Anton Lohr<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Raiffeisenbank Bad Gögging eG<br />
Albert Lorenz<br />
Mitglied des Vorstands<br />
Raiffeisenbank Bad Abbach-Saal eG<br />
(ab 01. Februar <strong>2009</strong>)<br />
Wolfgang Mainardy<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Volksbank Aschaffenburg eG<br />
Werner Mark<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Raiffeisenbank Roth-Schwabach eG<br />
Josef Müller<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Raiffeisenbank Geisenhausen eG<br />
Hermann Scherer<br />
Mitglied des Vorstands<br />
Raiffeisenbank Augsburger Land<br />
West eG<br />
Hans-Peter Straberger<br />
Mitglied des Vorstands<br />
FIDUCIA IT AG<br />
Dr. Christian Wild<br />
Bereichsdirektor<br />
Bankwirtschaft<br />
und Verbundgeschäfte<br />
Genossenschaftsverband <strong>Bayern</strong> e. V.
Gesamtbeirat der Consal<br />
Michael Doering<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Öffentliche Sachversicherung<br />
Braunschweig<br />
Öffentliche Lebensversicherung<br />
Braunschweig<br />
Vorsitzender<br />
Gerhard Müller<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Sparkassen-Versicherung Sachsen<br />
Allgemeine Versicherung AG<br />
Sparkassen-Versicherung Sachsen<br />
Lebensversicherung AG<br />
Mitglied des Vorstands<br />
SV SparkassenVersicherung Holding AG<br />
Stellvertretender Vorsitzender<br />
Peter Ahlgrim<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
ÖSA – Öffentliche Versicherungen<br />
Sachsen-Anhalt<br />
Roland Drasl<br />
Mitglied des Vorstands<br />
Westfälische Provinzial<br />
Versicherung AG<br />
Klaus R. Hartung<br />
Mitglied des Vorstands<br />
ÖRAG<br />
Rechtsschutzversicherung-AG<br />
Dr. Albert Hüser<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Lippische Landes-<br />
Brandversicherungsanstalt<br />
Dr. Franz Kühnel<br />
Mitglied des Vorstands<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Versicherungsanstalt<br />
des öffentlichen Rechts<br />
Heinz Ohnmacht<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Badischer Gemeinde-<br />
Versicherungs-Verband<br />
Badische Allgemeine Versicherung AG<br />
Dr. Jens Piorkowski<br />
Deutscher Sparkassen-<br />
und Giroverband<br />
Joachim Queck<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Ostfriesische<br />
Landschaftliche Brandkasse<br />
Michael Rohde<br />
Mitglied des Vorstands<br />
Verband öffentlicher Versicherer<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Beiräte<br />
Dr. Frederic Roßbeck<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Feuersozietät Berlin Brandenburg<br />
Versicherung AG<br />
Öffentliche Lebensversicherung<br />
Berlin Brandenburg AG<br />
Peter Slawik<br />
Mitglied des Vorstands<br />
Provinzial Rheinland Holding<br />
Franz Thole<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Oldenburgische Landesbrandkasse<br />
Öffentliche Lebensversicherungsanstalt<br />
Oldenburg<br />
Jörg Tomalak-Plönzke<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
SAARLAND Feuerversicherung AG<br />
SAARLAND Lebensversicherung AG<br />
81
82<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Beiräte<br />
Medizinischer Beirat der Consal<br />
Univ.-Prof. Dr. med. Michael Böhm<br />
Kardiologie<br />
Klinik für Innere Medizin III<br />
Universitätsklinikum des Saarlandes<br />
Prof. Dr. med. Klaus Friese<br />
Gynäkologie<br />
Universitäts-Frauenklinik Maistraße<br />
Klinik und Poliklinik<br />
für Frauenheilkunde und Geburtshilfe<br />
Klinikum der Universität<br />
München-Großhadern<br />
Prof. Dr. med. Heinrich Iro<br />
HNO<br />
Hals-Nasen-Ohren-Klinik<br />
Kopf- und Halschirurgie<br />
Friedrich-Alexander-Universität<br />
Erlangen-Nürnberg<br />
Prof. Dr. med. Michael P. Manns<br />
Gastroenterologie<br />
Klinik für Gastroenterologie,<br />
Hepatologie und Endokrinologie<br />
Zentrum Innere Medizin<br />
Medizinische Hochschule<br />
Hannover<br />
Hon.-Prof. (PMU Salzburg)<br />
Dr. med. Dr. med. habil.<br />
H. Michael Mayer<br />
Orthopädie<br />
Wirbelsäulenzentrum<br />
Orthopädische Klinik<br />
München-Harlaching<br />
Prof. Dr. med.<br />
Hans-Jürgen Möller<br />
Psychiatrie/Psychotherapie<br />
Klinik für Psychiatrie und<br />
Psychotherapie<br />
Ludwig-Maximilians-Universität<br />
München<br />
Prof. Dr. med. Heinz Reichmann<br />
Neurologie<br />
Klinik und Poliklinik für Neurologie<br />
Universitätsklinikum<br />
Carl Gustav Carus<br />
Dresden<br />
Prof. Dr. med. Hans-Detlev Saeger<br />
Allgemeinchirurgie<br />
Klinik und Poliklinik für Viszeral-,<br />
Thorax- und Gefäßchirurgie<br />
Universitätsklinikum<br />
Carl Gustav Carus<br />
Dresden<br />
Univ.-Prof. Dr. med.<br />
Klaus Michael Stürmer<br />
Unfallchirurgie<br />
Klinik für Unfallchirurgie, Plastische<br />
und Wiederherstellungschirurgie<br />
Georg-August-Universität<br />
Göttingen<br />
Univ.-Prof. Dr. med.<br />
Joachim Thüroff<br />
Urologie<br />
Urologische Klinik und Poliklinik<br />
Johannes-Gutenberg-Universität<br />
Mainz<br />
Sparkassenbeirat der<br />
Feuersozietät Berlin Brandenburg<br />
und der Öffentlichen Lebensversicherung<br />
Berlin Brandenburg<br />
Wolfgang Zehnder<br />
Verbandsgeschäftsführer<br />
Ostdeutscher Sparkassen-<br />
und Giroverband<br />
Vorsitzender<br />
Ulrich Lepsch<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Sparkasse Spree-Neiße<br />
Stellvertretender Vorsitzender<br />
Wilfried von Bieren<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Sparkasse Prignitz<br />
Jürgen Dybowski<br />
Mitglied des Vorstands<br />
Stadtsparkasse Schwedt<br />
Friedrich Hesse<br />
Vorstand des Vorstands<br />
Sparkasse Oder-Spree<br />
(ab 11. November <strong>2009</strong>)<br />
Wolfgang Janitschke<br />
Mitglied des Vorstands<br />
Sparkasse Uckermark<br />
(bis 27. Mai <strong>2009</strong>)<br />
Reinhard Kampmann<br />
Mitglied des Vorstands<br />
Kreissparkasse Märkisch Oderland
Josef Keil<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Sparkasse Barnim<br />
Gerhard Müller<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Sparkassen-Versicherung Sachsen<br />
Allgemeine Versicherung AG<br />
Sparkassen-Versicherung Sachsen<br />
Lebensversicherung AG<br />
Mitglied des Vorstands<br />
SV SparkassenVersicherung<br />
Holding AG<br />
Ralf Osterberg<br />
Mitglied des Vorstands (stellv.)<br />
Sparkasse Ostprignitz-Ruppin<br />
Lothar Piotrowski<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Sparkasse Niederlausitz<br />
Manfred Schäfer<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Sparkasse Elbe-Elster<br />
Harald Schmidt<br />
Mitglied des Vorstands<br />
Sparkasse Oder-Spree<br />
(bis 11. November <strong>2009</strong>)<br />
Uwe Schmidt<br />
Mitglied des Vorstands<br />
Sparkasse Uckermark<br />
(ab 27. Mai <strong>2009</strong>)<br />
Walter Schubert<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Mittelbrandenburgische Sparkasse<br />
in Potsdam<br />
Wirtschaftsbeirat<br />
der Feuersozietät Berlin<br />
Brandenburg und der<br />
Öffentlichen Lebensversicherung<br />
Berlin Brandenburg<br />
Friedrich Schubring-Giese<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Versicherungsanstalt<br />
des öffentlichen Rechts<br />
Vorsitzender<br />
Ludwig Burkardt<br />
Rechtsanwalt<br />
Abgeordneter Landtag Brandenburg<br />
Prof. Dr. Ernst Denert<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
IVU Traffic Technologies AG<br />
(bis 31. Dezember <strong>2009</strong>)<br />
Prof. Dr. Karl Einhäupl<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Charité-Universitätsmedizin Berlin<br />
(ab 1. Januar 2010)<br />
Jörg Franzen<br />
Mitglied des Vorstands<br />
GESOBAU AG<br />
Prof. Dr. Detlev Ganten<br />
Vorsitzender Stiftungsrat<br />
Stiftung Charité<br />
(bis 18. November <strong>2009</strong>)<br />
Dr. Paul-Peter Humpert<br />
Geschäftsführendes Mitglied<br />
des Vorstands<br />
Landkreistag Brandenburg e. V.<br />
Dipl. sc. pol.<br />
Dieter Johannsen-Roth<br />
Mitglied des Aufsichtsrats<br />
Wall AG<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Beiräte<br />
Hans Jürgen Kulartz<br />
Mitglied des Vorstands<br />
Landesbank Berlin AG<br />
Klaus-Dieter Licht<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
InvestitionsBank<br />
des Landes Brandenburg (ILB)<br />
Jörg-Olaf Liebetrau<br />
Geschäftsführer<br />
jobs intime medical GmbH<br />
Prof. Dr. Rolf-Dieter Mönning<br />
Rechtsanwalt<br />
Walter Müller<br />
Leiter der Niederlassung Berlin<br />
Daimler AG<br />
Klaus Richter<br />
Landrat<br />
Landkreis Elbe-Elster<br />
Karl-Heinz Schröter<br />
Landrat<br />
Landkreis Oberhavel<br />
Prof. Dr. Ernst Sigmund<br />
Leiter des Lehrstuhls<br />
Theoretische Physik<br />
Brandenburgische<br />
Technische Universität Cottbus<br />
Jörg Simon<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Berliner Wasserbetriebe<br />
Daniel Wall<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Wall AG<br />
(ab 1. Januar 2010)<br />
Ulrich-Bernd Wolff von der Sahl<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
SV SparkassenVersicherung<br />
Holding AG<br />
(ständiger Gast)<br />
83
84<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Beiräte<br />
Beirat<br />
der SAARLAND Versicherungen<br />
Franz Josef Schumann<br />
Präsident<br />
Sparkassenverband Saar<br />
Vorsitzender<br />
Friedrich Decker<br />
Oberbürgermeister<br />
(bis 30. September <strong>2009</strong>)<br />
Kreisstadt Neunkirchen<br />
Stellvertretender Vorsitzender<br />
Werner Backes<br />
Geschäftsführer<br />
Backes Bauunternehmung<br />
GmbH & Co.<br />
Thomas Bruch<br />
Geschäftsführer<br />
Globus Handelshof Gruppe<br />
Thomas Christian Buchbinder<br />
Vorstandsvorsitzender<br />
SaarLB<br />
Michael Burkert<br />
Geschäftsführer<br />
Saarland-Sporttoto GmbH<br />
Manfred Dörr<br />
Geschäftsführer<br />
Saarbrücker gemeinnützige<br />
Siedlungsgesellschaft mbH<br />
Roland Henz<br />
Oberbürgermeister<br />
Kreisstadt Saarlouis<br />
Georg Jung<br />
Oberbürgermeister<br />
Mittelstadt St. Ingbert<br />
Dr. Michael Karrenbauer<br />
Geschäftsführer<br />
Möbel Martin GmbH & Co. KG<br />
Werner Klumpp<br />
Minister a. D.<br />
Helmut Kruppke<br />
Mitglied des Vorstands<br />
OBG AG<br />
Dr. Alfons Lauer<br />
Oberbürgermeister<br />
Kreisstadt Merzig<br />
Klaus Lorig<br />
Oberbürgermeister<br />
Mittelstadt Völklingen<br />
Fritz Raff<br />
Intendant<br />
Saarländischer Rundfunk<br />
Konrad Reinert<br />
Sprecher des Vorstands<br />
Saar Ferngas AG<br />
Rolf Schneider<br />
Geschäftsführer<br />
EUSAN<br />
Nahrungsergänzungsmittel GmbH<br />
Karlheinz Schöner<br />
Oberbürgermeister<br />
Kreisstadt Homburg<br />
Karl-Heinz Trautmann<br />
Ehemaliger Präsident<br />
Sparkassenverband Saar<br />
Thomas Volk<br />
Unternehmensberater
Verbundbeirat<br />
der SAARLAND Versicherungen<br />
Franz Josef Schumann<br />
Präsident<br />
Sparkassenverband Saar<br />
Vorsitzender<br />
Stephan Eisenbart<br />
Mitglied des Vorstands<br />
Kreissparkasse Saarlouis<br />
Bernd Groß<br />
Mitglied des Vorstands<br />
Kreissparkasse St. Wendel<br />
Markus Groß<br />
Mitglied des Vorstands<br />
Sparkasse Neunkirchen<br />
Frank Jacobs<br />
Mitglied des Vorstands<br />
Sparkasse Merzig-Wadern<br />
Klaus Klein<br />
Geschäftsführer<br />
Sparkassenverband Saar<br />
Uwe Kuntz<br />
Stellvertretender Vorsitzender<br />
des Vorstands<br />
Sparkasse Saarbrücken<br />
Jürgen Müsch<br />
Mitglied des Vorstands<br />
SaarLB<br />
Helmut Treib<br />
Vorsitzender des Vorstands<br />
Stadtsparkasse Völklingen<br />
Ludwig Wasemann<br />
Stellvertretender Vorsitzender<br />
des Vorstands<br />
Kreissparkasse Saarpfalz<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Beiräte<br />
85
86<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Fachbegriffe<br />
Fachbegriffe<br />
Abschlussaufwendungen<br />
Aufwendungen, die durch den<br />
Abschluss eines Versicherungsvertrags<br />
entstehen, wie z. B.<br />
für Antrags- und Risikoprüfung,<br />
Ausfertigung des Versicherungsscheins<br />
und die Vermittlerprovision.<br />
Die Abschlussaufwendungen in<br />
Prozent der gebuchten Bruttobeiträge<br />
stellen den Abschlusskostensatz<br />
dar.<br />
Aufwendungen für<br />
den Versicherungsbetrieb<br />
Summe der Aufwendungen für den<br />
Abschluss und die laufende Verwaltung<br />
von Versicherungsverträgen.<br />
Aufwendungen<br />
für Versicherungsfälle<br />
Gezahlte und zurückgestellte Versicherungsleistungen<br />
für im Geschäftsjahr<br />
eingetretene Versicherungsfälle<br />
einschließlich der Aufwendungen für<br />
Schadenregulierung und des Ergebnisses<br />
aus der Abwicklung der Vorjahresrückstellungen.<br />
Beiträge<br />
Gebuchte Beiträge sind die im Geschäftsjahr<br />
fällig gewordenen<br />
Beiträge. Verdiente Beiträge sind die<br />
auf das Geschäftsjahr entfallenden<br />
Beitragsanteile, vermindert um die<br />
Beitragsüberträge am Bilanzstichtag<br />
und erhöht um die Beitragsüberträge<br />
des Vorjahres.<br />
Beitragsüberträge<br />
Gebuchte Beiträge, die zeitanteilig<br />
dem nächsten Geschäftsjahr zuzurechnen<br />
sind.<br />
Brutto/Netto<br />
„Brutto“ bedeutet vor Abzug<br />
der Rückversicherungsanteile<br />
und „Netto“ nach Abzug der<br />
Rückversicherungsanteile, auch<br />
„für eigene Rechnung“ genannt.<br />
Deckungsrückstellung<br />
In der Unfallversicherung ergeben<br />
sich aus den jeweils bestehenden<br />
Verträgen Versicherungsansprüche,<br />
für die Beitragsanteile zurückgestellt<br />
werden müssen. Ihre Höhe wird gemäß<br />
den versicherungsmathematischen<br />
Rechnungsgrundlagen ermittelt.<br />
Depotforderungen/<br />
-verbindlichkeiten<br />
Depotforderungen sind Forderungen,<br />
die dem Rückversicherer aus dem in<br />
Rückdeckung übernommenen Versicherungsgeschäft<br />
zustehen, die der<br />
Erstversicherer jedoch als Sicherheit<br />
einbehält. Dieser weist diese Position<br />
als Depotverbindlichkeit aus.<br />
Laufende<br />
Durchschnittsverzinsung<br />
Die laufende Durchschnittsverzinsung<br />
beinhaltet nur die laufenden<br />
Erträge aus Kapitalanlagen abzüglich<br />
der laufenden Aufwendungen für<br />
Kapitalanlagen und setzt diese ins<br />
Verhältnis zum mittleren Bestand<br />
der Kapitalanlagen am 1. Januar<br />
und 31. Dezember des jeweiligen<br />
Geschäftsjahres.<br />
Nettoverzinsung<br />
Die Nettoverzinsung beinhaltet alle<br />
Erträge aus Kapitalanlagen abzüglich<br />
aller Aufwendungen für Kapitalanlagen<br />
und setzt diese ins Verhältnis<br />
zum mittleren Bestand der Kapitalanlagen<br />
am 1. Januar und 31. Dezember<br />
des jeweiligen Geschäftsjahres.<br />
Nichtversicherungstechnisches<br />
Ergebnis<br />
Die Differenz aus Erträgen und Aufwendungen,<br />
die nicht direkt dem<br />
Versicherungsgeschäft zugerechnet<br />
werden können.
Risikomanagement<br />
Prozess der Identifizierung, Bewertung,<br />
Steuerung und Kontrolle der<br />
eingegangenen Risiken. Im Rahmen<br />
der Identifizierung von Risiken wird<br />
festgestellt, welche Risikofaktoren<br />
bestehen. Die Bewertung dieser<br />
Risikofaktoren erfolgt unter quantitativen<br />
und qualitativen Aspekten<br />
und bildet die Basis für ein System<br />
zur Überwachung und Steuerung der<br />
Risikoarten. Eine regelmäßige Überprüfung<br />
sichert hierbei die Zuverlässigkeit<br />
der angewandten Methoden.<br />
Rückstellung für<br />
Beitragsrückerstattung<br />
Angesammelte Überschüsse, die<br />
zukünftig an die Versicherungsnehmer<br />
ausgeschüttet werden. Die<br />
Beitragsrückerstattungen erfolgen<br />
gemäß gesetzlichen, satzungsmäßigen,<br />
vertraglichen oder freiwilligen<br />
Verpflichtungen.<br />
Rückstellung für noch nicht<br />
abgewickelte Versicherungsfälle<br />
(Schadenrückstellung)<br />
Rückstellung für den Aufwand, der<br />
zur Abwicklung bereits eingetretener,<br />
im Geschäftsjahr aber noch nicht<br />
oder nur zum Teil regulierter Versicherungsfälle<br />
notwendig ist.<br />
Rückversicherung<br />
Volle oder teilweise Rückdeckung<br />
des von einem Versicherungsunternehmen<br />
(Erstversicherer)<br />
übernommenen Risikos bei einem<br />
anderen Versicherungsunternehmen<br />
(Rückversicherer).<br />
SAFE<br />
SAFE ist eine Sensor-Aktor-gestütztes<br />
Frühwarnsystem bei Extremwetter.<br />
Durch ein dichtes Netz von<br />
Sensoren können lokale Wettersituationen<br />
orts- und zeitgenau<br />
erfasst werden. Es dient der Vorhersage<br />
von Unwettergefahren und<br />
damit der Prävention bzw. Verminderung<br />
von Schäden.<br />
Schadenquote<br />
In Prozent ausgewiesener Anteil der<br />
Aufwendungen für Versicherungsfälle<br />
an verdienten Beiträgen.<br />
Schwankungsrückstellung<br />
Rückstellung zum Ausgleich der<br />
zufälligen Schwankungen im<br />
Schadenverlauf künftiger Jahre.<br />
Für die Schwankungsrückstellung<br />
bestehen eingehende gesetzliche<br />
Bestimmungen.<br />
Selbst abgeschlossenes<br />
Versicherungsgeschäft<br />
Das vom Erstversicherer direkt mit<br />
dem Versicherungsnehmer abgeschlossene<br />
Versicherungsgeschäft.<br />
Übernimmt der Erstversicherer auf<br />
Grund eines Vertrags Risiken einer<br />
anderen Versicherungsgesellschaft,<br />
so ist dieses Geschäft als „in Rückdeckung<br />
übernommenes Geschäft“<br />
auszuweisen.<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Fachbegriffe<br />
Versicherungstechnisches<br />
Ergebnis<br />
Die Differenz aus Erträgen und Aufwendungen<br />
aus dem Versicherungsgeschäft.<br />
Zusammen mit dem<br />
Ergebnis der nichtversicherungstechnischen<br />
Rechnung abzüglich<br />
der Steuern weist es den Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag<br />
des<br />
Versicherungsunternehmens aus.<br />
Verwaltungsaufwendungen<br />
Sämtliche Personal- und Sachaufwendungen<br />
für die laufende<br />
Betreuung und Verwaltung der<br />
Versicherungsverträge. Die Verwaltungsaufwendungen<br />
in Prozent<br />
der gebuchten Bruttobeiträge stellen<br />
den Verwaltungskostensatz dar.<br />
WIND<br />
WIND (weather information on<br />
demand) ist ein elektronisches<br />
Unwetterfrühwarnsystem. Es liefert<br />
individuell, örtlich und zeitlich exakt<br />
Unwetterprognosen per SMS, E-Mail<br />
oder Fax. So können rechtzeitig Vorkehrungen<br />
getroffen werden, um<br />
Unwetterschäden zu vermeiden bzw.<br />
zu minimieren.<br />
87
88<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Anschriften<br />
Anschriften<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Versicherungsanstalt<br />
des öffentlichen Rechts<br />
Maximilianstraße 53<br />
80538 München<br />
Postanschrift: 80530 München<br />
Telefon (0 89) 21 60-0<br />
Telefax (0 89) 21 60-27 14<br />
service@vkb.de<br />
www.vkb.de<br />
Bayerische<br />
Beamtenkrankenkasse<br />
Aktiengesellschaft<br />
Maximilianstraße 53<br />
80538 München<br />
Postanschrift: 81537 München<br />
Telefon (0 89) 21 60-0<br />
Telefax (0 89) 21 60-81 08<br />
service@vkb.de<br />
www.vkb.de<br />
Bayerische<br />
Landesbrandversicherung<br />
Aktiengesellschaft<br />
Maximilianstraße 53<br />
80538 München<br />
Postanschrift: 80530 München<br />
Telefon (0 89) 21 60-0<br />
Telefax (0 89) 21 60-2714<br />
service@vkb.de<br />
www.vkb.de<br />
Bayerischer<br />
Versicherungsverband<br />
Versicherungsaktiengesellschaft<br />
Maximilianstraße 53<br />
80538 München<br />
Postanschrift: 80530 München<br />
Telefon (0 89) 21 60-0<br />
Telefax (0 89) 21 60-27 14<br />
service@vkb.de<br />
www.vkb.de<br />
<strong>Bayern</strong>-Versicherung<br />
Lebensversicherung<br />
Aktiengesellschaft<br />
Maximilianstraße 53<br />
80538 München<br />
Postanschrift: 81535 München<br />
Telefon (0 89) 21 60-0<br />
Telefax (0 89) 21 60-19 90<br />
service@vkb.de<br />
www.vkb.de<br />
BBV Krankenversicherung<br />
Aktiengesellschaft<br />
Maximilianstraße 53<br />
80538 München<br />
Postanschrift: 81537 München<br />
Telefon (0 89) 21 60-0<br />
Telefax (0 89) 21 60-81 08<br />
service@vkb.de<br />
www.vkb.de<br />
Consal Beteiligungsgesellschaft<br />
Aktiengesellschaft<br />
Maximilianstraße 53<br />
80538 München<br />
Postanschrift: 80530 München<br />
Telefon (0 89) 21 60-0<br />
Telefax (0 89) 21 60-27 14<br />
Feuersozietät<br />
Berlin Brandenburg Versicherung<br />
Aktiengesellschaft<br />
Am Karlsbad 4 – 5<br />
10785 Berlin<br />
Telefon (0 30) 26 33-3 33<br />
Telefax (0 30) 26 33-4 00<br />
service@feuersozietaet.de<br />
www.feuersozietaet.de
MKB Általános Biztosító Zrt.<br />
1132 Budapest<br />
Váci út 30.<br />
Telefon (00 36) 1886-69 00<br />
Telefax (00 36) 1886-69 09<br />
info@mkbb.hu<br />
www.mkbb.hu<br />
MKB Életbiztosító Zrt.<br />
1132 Budapest<br />
Váci út 30.<br />
Telefon (00 36) 1886-69 50<br />
Telefax (00 36) 1886-69 09<br />
info@mkbb.hu<br />
www.mkbb.hu<br />
Öffentliche Lebensversicherung<br />
Berlin Brandenburg<br />
Aktiengesellschaft<br />
Voltaireweg 12 Am Karlsbad 4 – 5<br />
14469 Potsdam 10785 Berlin<br />
Telefon (03 31) 27 69-4 44<br />
Telefax (03 31) 27 69-4 90<br />
service@feuersozietaet.de<br />
www.oeffentliche-leben.de<br />
OVAG - Ostdeutsche Versicherung<br />
Aktiengesellschaft<br />
Am Karlsbad 4 – 5<br />
10785 Berlin<br />
Telefon (0 30) 52 13 00-0<br />
Telefax (0 30) 52 13 00-4 57<br />
info@ovag-online.de<br />
www.ovag-online.de<br />
SAARLAND Versicherungen<br />
SAARLAND Feuerversicherung<br />
Aktiengesellschaft<br />
SAARLAND Lebensversicherung<br />
Aktiengesellschaft<br />
Mainzer Straße 32 – 34<br />
66111 Saarbrücken<br />
Telefon (06 81) 6 01-3 33<br />
Telefax (06 81) 6 01-4 50<br />
service@saarland-versicherungen.de<br />
www.saarland-versicherungen.de<br />
Union Krankenversicherung<br />
Aktiengesellschaft<br />
Peter-Zimmer-Straße 2<br />
66123 Saarbrücken<br />
Postanschrift: Postfach 10 31 52<br />
66123 Saarbrücken<br />
Telefon (06 81) 8 44-7 00<br />
Telefax (06 81) 8 44-25 09<br />
service@ukv.de<br />
www.ukv.de<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Anschriften<br />
Union Reiseversicherung<br />
Aktiengesellschaft<br />
Maximilianstraße 53<br />
80538 München<br />
Postanschrift: 80530 München<br />
Telefon (0 89) 21 60-67 45<br />
Telefax (0 89) 21 60-67 46<br />
reiseversicherung@urv.de<br />
www.urv.de<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Konzern-Rückversicherung<br />
Aktiengesellschaft<br />
Maximilianstraße 53<br />
80538 München<br />
Postanschrift: 80530 München<br />
Telefon (0 89) 21 60-0<br />
Telefax (0 89) 21 60-30 84<br />
service@vkb.de<br />
www.vkb.de<br />
89
90<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Anschriften<br />
Bezirksdirektionen<br />
(Sparkassenvertrieb)<br />
Bezirksdirektion München<br />
Oberbayern Nord<br />
Frankenthaler Straße 5 – 9<br />
81539 München<br />
Telefon (0 89) 21 60-13 82<br />
Telefax (0 89) 21 60-64 65<br />
Bezirksdirektion München<br />
Oberbayern West<br />
Frankenthaler Straße 5 – 9<br />
81539 München<br />
Telefon (0 89) 21 60-64 70<br />
Telefax (0 89) 2160-64 75<br />
Bezirksdirektion München<br />
Oberbayern Ost<br />
Frankenthaler Straße 5 – 9<br />
81539 München<br />
Telefon (0 89) 21 60-64 69<br />
Telefax (0 89) 2160-64 75<br />
Bezirksdirektion Niederbayern<br />
Dreifaltigkeitsplatz 11<br />
84028 Landshut<br />
Telefon (08 71) 4 30 84-10<br />
Telefax (08 71) 4 3084-30<br />
Bezirksdirektion Mittelfranken<br />
Steinbühler Straße 4–6<br />
90443 Nürnberg<br />
Telefon (09 11) 24 28-4 00<br />
Telefax (09 11) 24 28-4 40<br />
Bezirksdirektion Oberfranken<br />
Hainstraße 17<br />
96047 Bamberg<br />
Telefon (09 51) 9 81 91-50<br />
Telefax (09 51) 9 81 91-80<br />
Bezirksdirektion Oberpfalz<br />
Hermann-Köhl-Straße 2/II<br />
93049 Regensburg<br />
Telefon (09 41) 3 78 33-00<br />
Telefax (09 41) 3 78 33-40<br />
Bezirksdirektion Pfalz<br />
Hetzelgalerie 1<br />
67433 Neustadt/Weinstraße<br />
Telefon (0 63 21) 93 17-00<br />
Telefax (0 63 21) 93 17-50<br />
Bezirksdirektion Schwaben<br />
Ulrichsplatz 4/III<br />
86150 Augsburg<br />
Telefon (08 21) 50 75-3 00<br />
Telefax (08 21) 50 75-3 29<br />
Bezirksdirektion Unterfranken<br />
Ludwigstraße 27<br />
97070 Würzburg<br />
Telefon (09 31) 3 90 12-68<br />
Telefax (09 31) 3 90 12-72<br />
Gebietsdirektionen<br />
(Agenturvertrieb)<br />
Gebietsdirektion Vertriebsmanagement/Großagenturen<br />
Frankenthaler Straße 5 – 9<br />
81539 München<br />
Telefon (0 89) 21 60-64 20<br />
Telefax (0 89) 21 60-64 15<br />
Gebietsdirektion München-Nord<br />
Frankenthaler Straße 5 – 9<br />
81539 München<br />
Telefon (0 89) 21 60-64 30<br />
Telefax (0 89) 21 60-64 16<br />
Gebietsdirektion München-Süd<br />
Frankenthaler Straße 5 – 9<br />
81539 München<br />
Telefon (0 89) 21 60-90 60<br />
Telefax (0 89) 21 60-64 19<br />
Gebietsdirektion Augsburg<br />
Ulrichsplatz 4/II<br />
86150 Augsburg<br />
Telefon (08 21) 50 75-2 90<br />
Telefax (08 21) 50 75-2 99
Gebietsdirektion Nürnberg<br />
Steinbühler Straße 4 – 6<br />
90443 Nürnberg<br />
Telefon (09 11) 24 28-4 50<br />
Telefax (09 11) 24 28-4 80<br />
Gebietsdirektion Pfalz<br />
Hetzelgalerie 1<br />
67433 Neustadt/Weinstraße<br />
Telefon (0 63 21) 93 18-00<br />
Telefax (0 63 21) 93 18-50<br />
Gebietsdirektion Regensburg<br />
Hermann-Köhl-Straße 2/II<br />
93049 Regensburg<br />
Telefon (09 41) 3 78 34-00<br />
Telefax (09 41) 3 78 34-29<br />
Gebietsdirektion Würzburg<br />
Ludwigstraße 27<br />
97070 Würzburg<br />
Telefon (09 31) 3 90 12-37<br />
Telefax (09 31) 3 90 12-43<br />
Organisationsdirektionen<br />
Organisationsdirektion<br />
Sondervertriebe<br />
Frankenthaler Straße 5 – 9<br />
81539 München<br />
Telefon (0 89) 21 60-84 77<br />
Telefax (0 89) 21 60-10 20<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Anschriften<br />
Regionaldirektionen<br />
(Genossenschaftsvertrieb)<br />
Regionaldirektion Nord<br />
Steinbühlerstraße 4 – 6<br />
90443 Nürnberg<br />
Telefon (09 11) 24 28-4 97<br />
Telefax (09 11) 24 28-4 95<br />
Regionaldirektion Süd<br />
Frankenthaler Straße 5 – 9<br />
81539 München<br />
Telefon (0 89) 21 60-10 17<br />
Telefax (0 89) 21 60-90 89<br />
91
92<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Anschriften<br />
Geschäftsstellen der<br />
Bayerischen<br />
Beamtenkrankenkasse<br />
Landesgeschäftsstelle Sachsen<br />
Dresden<br />
Fetscherstraße 29<br />
01307 Dresden<br />
Telefon (03 51) 4 45 90-49<br />
Telefax (03 51) 4 45 90-79<br />
Landesgeschäftsstelle Thüringen<br />
Erfurt<br />
Mehringstraße 5<br />
99086 Erfurt<br />
Telefon (03 61) 2 10 42-49<br />
Telefax (03 61) 2 10 42-79<br />
Pfälzische Pensionsanstalt (ppa)<br />
Bayerische Beamtenkrankenkasse<br />
Landesgeschäftsstelle Pfalz<br />
Sonnenwendstraße 2<br />
67098 Bad Dürkheim<br />
Telefon (0 63 22) 9 36-0<br />
Telefax (0 63 22) 9 36-2 98<br />
Bundesweite<br />
Maklerbetreuung<br />
CONSAL MaklerService GmbH<br />
Maximilianstraße 53<br />
80538 München<br />
Postanschrift:<br />
Warngauer Straße 30<br />
81539 München<br />
Telefon (0 89) 21 60-86 66<br />
Telefax (0 89) 21 60-87 46<br />
service@consal-maklerservice.de<br />
www.consal-maklerservice.de<br />
Versicherungsdienste<br />
der Bayerischen<br />
Beamtenkrankenkasse<br />
Consal<br />
VersicherungsDienste GmbH<br />
Maximilianstraße 53<br />
80538 München<br />
Telefon (0 89) 21 60-80 77<br />
Telefax (0 89) 21 60-80 78<br />
Bayerische<br />
Beamtenkrankenkasse<br />
Versicherungsdienste<br />
BEV GmbH<br />
Oedenberger Straße 159<br />
90491 Nürnberg<br />
Telefon (09 11) 2 44 15-0<br />
Telefax (09 11) 2 44 15-199<br />
Bayerische<br />
Beamtenkrankenkasse<br />
Versicherungsdienste<br />
für Oberbayern GmbH<br />
Arabellastraße 29<br />
81925 München<br />
Telefon (0 89) 9 22 02-0<br />
Telefax (0 89) 9 22 02-2 00<br />
Bayerische<br />
Beamtenkrankenkasse<br />
Versicherungsdienste<br />
Willi Jahn & Partner GmbH<br />
Frühlingstraße 5<br />
86556 Kühbach<br />
Telefon (0 82 57) 80 11<br />
Telefax (0 82 57) 88 34
Bayerische<br />
Beamtenkrankenkasse<br />
Versicherungsdienste<br />
für Hessen GmbH<br />
Lyoner Straße 44 – 48<br />
60528 Frankfurt/Main<br />
Telefon (0 69) 71 67 59-0<br />
Telefax (0 69) 71 67 59-20<br />
Bayerische<br />
Beamtenkrankenkasse<br />
Versicherungsdienste für<br />
Mecklenburg-Vorpommern GmbH<br />
Werderstraße 74 b<br />
19055 Schwerin<br />
Telefon (03 85) 52 19 10-0<br />
Telefax (03 85) 52 19 10-19<br />
Bayerische<br />
Beamtenkrankenkasse<br />
Versicherungsdienste<br />
für Niederbayern GmbH<br />
Altstadt 260<br />
84028 Landshut<br />
Telefon (08 71) 9 74 67-0<br />
Telefax (08 71) 9 74 67-40<br />
Bayerische<br />
Beamtenkrankenkasse<br />
Versicherungsdienste<br />
ppa GmbH<br />
Sonnenwendstraße 2<br />
67098 Bad Dürkheim<br />
Telefon (0 63 22) 94 58-0<br />
Telefax (0 63 22) 94 58-55<br />
Bayerische<br />
Beamtenkrankenkasse<br />
Versicherungsdienste<br />
für Sachsen GmbH<br />
Fetscherstraße 29<br />
01307 Dresden<br />
Telefon (03 51) 4 49 42-00<br />
Telefax (03 51) 4 49 42-99<br />
Bayerische<br />
Beamtenkrankenkasse<br />
Versicherungsdienste<br />
für Sachsen-Anhalt GmbH<br />
Humboldtstraße 5<br />
39112 Magdeburg<br />
Telefon (03 91) 5 36 37-0<br />
Telefax (03 91) 5 36 37-37<br />
Bayerische<br />
Beamtenkrankenkasse<br />
Versicherungsdienste<br />
für Schwaben GmbH<br />
Zeuggasse 5<br />
86150 Augsburg<br />
Telefon (08 21) 3 43 03-0<br />
Telefax (08 21) 3 43 03-41<br />
Bayerische<br />
Beamtenkrankenkasse<br />
Versicherungsdienste<br />
für Südost-<strong>Bayern</strong> GmbH<br />
Rathausstraße 18<br />
83022 Rosenheim<br />
Telefon (0 80 31) 3 81 86-0<br />
Telefax (0 80 31) 3 81 86-2<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Anschriften<br />
Bayerische<br />
Beamtenkrankenkasse<br />
Versicherungsdienste<br />
für Thüringen GmbH<br />
Magdeburger Allee 4<br />
99086 Erfurt<br />
Telefon (03 61) 2 10 42-80<br />
Telefax (03 61) 2 10 42-99<br />
Bayerische<br />
Beamtenkrankenkasse<br />
Versicherungsdienste<br />
für Unterfranken GmbH<br />
Ludwigstraße 27<br />
97070 Würzburg<br />
Telefon (09 31) 5 00-33<br />
Telefax (09 31) 512-47<br />
VD Versicherungsdienste<br />
Baden-Württemberg GmbH<br />
Alexanderstraße 18<br />
70184 Stuttgart<br />
Telefon (0711) 2 59-7 26<br />
Telefax (0711) 2 59-7 27<br />
VD Versicherungsdienste<br />
für Berlin Brandenburg GmbH<br />
Konrad-Wolf-Straße 91/92<br />
13055 Berlin<br />
Telefon (0 30) 42 15 24-11<br />
Telefax (0 30) 4215 24-12<br />
VD Versicherungsdienste<br />
Rhein-Ruhr GmbH<br />
Wanner Straße 159<br />
45888 Gelsenkirchen<br />
Telefon (02 09) 94 76 38-0<br />
Telefax (02 09) 94 76 38-2<br />
93
94<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Anschriften<br />
Landesdirektionen<br />
der Union Krankenversicherung<br />
Badischer Gemeinde-<br />
Versicherungs-Verband<br />
Durlacher Allee 56<br />
76131 Karlsruhe<br />
Telefon (07 21) 6 60-0<br />
Telefax (07 21) 6 60-16 88<br />
Feuersozietät Berlin<br />
Brandenburg Versicherung AG<br />
Am Karlsbad 4 – 5<br />
10785 Berlin<br />
Telefon (0 30) 26 33-0<br />
Telefax (0 30) 26 33-4 00<br />
Lippische Landes-<br />
Brandversicherungsanstalt<br />
Simon-August-Straße 2<br />
32756 Detmold<br />
Telefon (0 52 31) 9 90-0<br />
Telefax (0 52 31) 9 90-9 90<br />
Öffentliche Lebensversicherung<br />
Braunschweig<br />
Theodor-Heuss-Straße 10<br />
38122 Braunschweig<br />
Telefon (05 31) 2 02-0<br />
Telefax (05 31) 2 02-15 00<br />
Öffentliche Lebensversicherungsanstalt<br />
Oldenburg<br />
Staugraben 11<br />
26122 Oldenburg<br />
Telefon (04 41) 22 28-0<br />
Telefax (04 41) 22 28-4 44<br />
ÖSA – Öffentliche Lebensversicherung<br />
Sachsen-Anhalt<br />
Am Alten Theater 7<br />
39104 Magdeburg<br />
Telefon (03 91) 73 67-0<br />
Telefax (03 91) 73 67-4 90
Ostfriesische Landschaftliche<br />
Brandkasse<br />
Osterstraße 14 – 20<br />
26603 Aurich<br />
Telefon (0 49 41) 1 77-0<br />
Telefax (0 49 41) 1 77-1 14<br />
Provinzial Nord Brandkasse AG<br />
Sophienblatt 33<br />
24114 Kiel<br />
Telefon (04 31) 60 3-0<br />
Telefax (04 31) 60 3-11 15<br />
Provinzial Rheinland<br />
Versicherung AG<br />
Die Versicherung der Sparkassen<br />
Provinzialplatz 1<br />
40591 Düsseldorf<br />
Telefon (02 11) 9 78-0<br />
Telefax (02 11) 9 78-17 91<br />
SAARLAND<br />
Feuerversicherung AG<br />
Mainzer Straße 32 – 34<br />
66111 Saarbrücken<br />
Telefon (06 81) 6 01-0<br />
Telefax (06 81) 6 01-4 50<br />
Sparkassen-Versicherung<br />
Sachsen<br />
Lebensversicherung AG<br />
An der Flutrinne 12<br />
01139 Dresden<br />
Telefon (03 51) 42 35-0<br />
Telefax (03 51) 42 35-5 55<br />
SV SparkassenVersicherung<br />
Lebensversicherung AG<br />
Löwentorstraße 65<br />
70376 Stuttgart<br />
Telefon (07 11) 8 98-0<br />
Telefax (07 11) 33 39-888<br />
Westfälische Provinzial<br />
Versicherung AG<br />
Provinzial-Allee 1<br />
48159 Münster<br />
Telefon (02 51) 2 19-0<br />
Telefax (02 51) 2 19-23 00<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Anschriften<br />
95
96<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Anschriften<br />
Geschäftsstellen<br />
92224 Amberg<br />
Marienstraße 9<br />
Telefon (0 96 21) 47 49-0<br />
Telefax (0 96 21) 47 49-25<br />
91522 Ansbach<br />
Endresstraße 33<br />
Telefon (09 81) 9 69 18-0<br />
Telefax (09 81) 9 69 18-60<br />
63739 Aschaffenburg<br />
Friedrichstraße 17<br />
Telefon (0 60 21) 39 17-0<br />
Telefax (0 60 21) 39 17-10<br />
86152 Augsburg<br />
Ulrichsplatz 4<br />
Telefon (08 21) 50 75-2 35<br />
Telefax (08 21) 50 75-2 38<br />
97616 Bad Neustadt/Saale<br />
Siemensstraße 2<br />
Telefon (0 97 71) 61 04-0<br />
Telefax (0 97 71) 61 04-25<br />
96047 Bamberg<br />
Hainstraße 17<br />
Telefon (09 51) 9 81 91-10<br />
Telefax (09 51) 9 81 91-49<br />
95444 Bayreuth<br />
Schulstraße 9<br />
Telefon (09 21) 8 94-70<br />
Telefax (09 21) 8 94-79<br />
93413 Cham<br />
Ludwigstraße 14<br />
Telefon (0 99 71) 85 14-0<br />
Telefax (0 99 71) 85 14-22<br />
96450 Coburg<br />
Mohrenstraße 22<br />
Telefon (0 95 61) 55 03-0<br />
Telefax (0 95 61) 55 03-10<br />
94469 Deggendorf<br />
Amanstraße 13<br />
Telefon (09 91) 3 70 26-0<br />
Telefax (09 91) 3 70 26-70<br />
86609 Donauwörth<br />
Bahnhofstraße 7<br />
Telefon (09 06) 7 06 64-0<br />
Telefax (09 06) 7 06 64-20<br />
91052 Erlangen<br />
Schuhstraße 20<br />
Telefon (0 91 31) 89 41-0<br />
Telefax (0 9131) 89 41-20<br />
89312 Günzburg<br />
Marktplatz 1<br />
Telefon (0 82 21) 36 10-0<br />
Telefax (0 82 21) 36 10-22<br />
95028 Hof<br />
Bahnhofstraße 1<br />
Telefon (0 92 81) 8 19 41-0<br />
Telefax (0 92 81) 8 19 41-10<br />
85051 Ingolstadt<br />
Brückenkopf 8 1/2<br />
Telefon (08 41) 9 65 51-0<br />
Telefax (08 41) 9 65 51-20<br />
67655 Kaiserslautern<br />
Eisenbahnstraße 68<br />
Telefon (06 31) 3 62 18-0<br />
Telefax (06 31) 3 62 18-60<br />
87600 Kaufbeuren<br />
Josef-Landes-Straße 1<br />
Telefon (0 83 41) 9 09 31-0<br />
Telefax (0 83 41) 73 25-9<br />
87435 Kempten (Allgäu)<br />
Mozartstraße 31<br />
Telefon (08 31) 5 21 51-0<br />
Telefax (0831) 10 43-1<br />
84028 Landshut<br />
Dreifaltigkeitsplatz 12<br />
Telefon (08 71) 9 23 91-0<br />
Telefax (08 71) 9 23 91-20<br />
67059 Ludwigshafen<br />
Maxstraße 48<br />
Telefon (06 21) 5 20 42-0<br />
Telefax (06 21) 5 20 42-60<br />
87700 Memmingen<br />
Kalchstraße 11<br />
Telefon (0 83 31) 96 45-0<br />
Telefax (0 83 31) 96 45-26<br />
84453 Mühldorf am Inn<br />
Stadtplatz 41<br />
Telefon (0 86 31) 38 62-0<br />
Telefax (0 86 31) 13 33-0<br />
80538 München<br />
Tattenbachstraße 6<br />
Telefon (0 89) 21 60-91 50<br />
Telefax (0 89) 21 60-91 89
92318 Neumarkt i. d. Opf.<br />
Bahnhofstraße 12<br />
Telefon (0 91 81) 29 33-0<br />
Telefax (0 91 81) 29 33-10<br />
91413 Neustadt a.d. Aisch<br />
Ansbacher Straße 9<br />
Telefon (0 91 61) 88 84-0<br />
Telefax (0 91 61) 88 84-10<br />
67433 Neustadt/Weinstraße<br />
Hetzelgalerie 1<br />
Telefon (0 63 21) 9 31-6 00<br />
Telefax (0 63 21) 9 31-6 50<br />
90443 Nürnberg<br />
Königstorgraben 11<br />
Telefon (09 11) 2 40 39-0<br />
Telefax (09 11) 2 40 39-139<br />
94032 Passau<br />
Kleiner Exerzierplatz 13<br />
Telefon (08 51) 95 94-100<br />
Telefax (08 51) 95 94-1 11<br />
84347 Pfarrkirchen<br />
Dr.-Bayer-Straße 12<br />
Telefon (0 85 61) 96 12-0<br />
Telefax (0 85 61) 96 12-20<br />
93047 Regensburg<br />
Drei-Kronen-Gasse 3<br />
Telefon (09 41) 5 85 04-0<br />
Telefax (09 41) 5 85 04-20<br />
83022 Rosenheim<br />
Rathausstraße 18<br />
Telefon (0 80 31) 21 49-0<br />
Telefax (0 80 31) 21 49-25<br />
97421 Schweinfurt<br />
Friedrich-Ebert-Straße 41<br />
Telefon (0 97 21) 71 48-0<br />
Telefax (0 97 21) 71 48-24<br />
94315 Straubing<br />
Lindenstraße 9<br />
Telefon (0 94 21) 96 24-0<br />
Telefax (0 94 21) 96 24-20<br />
83278 Traunstein<br />
Bahnhofstraße 26<br />
Telefon (08 61) 9 88 73-0<br />
Telefax (08 61) 9 88 73-26<br />
92637 Weiden i. d. Opf.<br />
Bgm.-Prechtl-Straße 16<br />
Telefon (09 61) 4 82 04-0<br />
Telefax (09 61) 4 82 04-25<br />
82362 Weilheim i. Obb.<br />
Pütrichstraße 35<br />
Telefon (08 81) 92 29-0<br />
Telefax (08 81) 92 29-60<br />
97070 Würzburg<br />
Ludwigstraße 27<br />
Telefon (09 31) 3 90 12-10<br />
Telefax (09 31) 390 12-14<br />
66482 Zweibrücken<br />
Hauptstraße 100<br />
Telefon (0 63 32) 92 88-0<br />
Telefax (0 63 32) 92 88-26<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Anschriften<br />
Schadenzentren<br />
Schadenzentrum München<br />
Sternstraße 3<br />
80538 München<br />
Telefon (0 89) 21 60-97 23<br />
Telefax (0 89) 21 60-97 49<br />
Schadenzentrum Nürnberg<br />
Steinbühler Straße 4 – 6<br />
90443 Nürnberg<br />
Telefon (09 11) 24 28-1 00<br />
Telefax (09 11) 24 28-1 25<br />
Schadenzentrum Regensburg<br />
Hermann-Köhl-Straße 2<br />
93049 Regensburg<br />
Telefon (09 41) 37 83-187<br />
Telefax (09 41) 37 83-1 97<br />
Schadenzentrum Saarland/Pfalz<br />
Mainzer Straße 32–34<br />
66111 Saarbrücken<br />
Telefon (06 81) 6 01-6 81<br />
Telefax (06 81) 6 01-8 06 81<br />
Alle Schadenzentren können aus<br />
der jeweiligen Region unter der<br />
Schadenhotline 0 18 05/12 34 56<br />
(12 Cent/Min. aus dem Festnetz<br />
der Deutschen Telekom)<br />
und der Faxnummer<br />
0 18 05/25 25 27 erreicht werden.<br />
97
98<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Anschriften<br />
Verkaufsdirektionen<br />
der Vertriebsdirektion<br />
Agenturvertrieb<br />
Verkaufsdirektion Berlin I<br />
Frankfurter Allee 69<br />
10247 Berlin<br />
Telefon (0 30) 42 28 22-0<br />
Telefax (0 30) 42 28 22-15<br />
verkaufsdirektion1@feuersozietaet.de<br />
Verkaufsdirektion Berlin II<br />
Bayreuther Straße 35<br />
10789 Berlin<br />
Telefon (0 30) 85 95 56-0<br />
Telefax (0 30) 85 95 56-15<br />
verkaufsdirektion2@feuersozietaet.de<br />
Verkaufsdirektion Cottbus<br />
Marktplatz 4<br />
15230 Frankfurt (Oder)<br />
Telefon (03 55) 56 50-70<br />
Telefax (03 55) 56 50-7 15<br />
vd-cottbus@feuersozietaet.de<br />
Verkaufsdirektion Potsdam<br />
Voltaireweg 12<br />
14469 Potsdam<br />
Telefon (03 31) 2 76 91-00<br />
Telefax (03 31) 2 76 91-55<br />
vd-potsdam@feuersozietaet.de<br />
Vertriebsdirektionen<br />
des Sparkassenvertriebs<br />
Vertriebsdirektion<br />
Sparkassen Nord<br />
Vertriebsdirektion<br />
Sparkassen Süd<br />
Am Luftschiffhafen 1<br />
14471 Potsdam<br />
Telefon (03 31) 9 69 39-12<br />
Telefax (03 31) 9 69 39-22<br />
sparkassen@feuersozietaet.de
Landesdirektionen der<br />
Union Reiseversicherung<br />
Aktiengesellschaft<br />
Badischer Gemeinde-<br />
Versicherungs-Verband<br />
Durlacher Allee 56<br />
76131 Karlsruhe<br />
Telefon (07 21) 6 60-0<br />
Telefax (07 21) 6 60-16 88<br />
Bayerische<br />
Beamtenkrankenkasse AG<br />
Maximilianstraße 53<br />
80538 München<br />
Telefon (0 89) 21 60-0<br />
Telefax (0 89) 21 60-81 08<br />
Feuersozietät Berlin<br />
Brandenburg Versicherung AG<br />
Am Karlsbad 4 – 5<br />
10785 Berlin<br />
Telefon (0 30) 26 33-0<br />
Telefax (0 30) 26 33-4 00<br />
Lippische Landes-<br />
Brandversicherungsanstalt<br />
Simon-August-Straße 2<br />
32756 Detmold<br />
Telefon (0 52 31) 9 90-0<br />
Telefax (0 52 31) 9 90-9 90<br />
Öffentliche Lebensversicherung<br />
Braunschweig<br />
Theodor-Heuss-Straße 10<br />
38122 Braunschweig<br />
Telefon (05 31) 2 02-0<br />
Telefax (05 31) 2 02-15 00<br />
Öffentliche<br />
Lebensversicherungsanstalt<br />
Oldenburg<br />
Staugraben 11<br />
26122 Oldenburg<br />
Telefon (04 41) 22 28-0<br />
Telefax (04 41) 22 28-4 44<br />
ÖSA – Öffentliche Lebensversicherung<br />
Sachsen-Anhalt<br />
Am Alten Theater 7<br />
39104 Magdeburg<br />
Telefon (03 91) 73 67-0<br />
Telefax (03 91) 73 67-4 90<br />
Ostfriesische<br />
Landschaftliche Brandkasse<br />
Osterstraße 14 – 20<br />
26603 Aurich<br />
Telefon (0 49 41) 1 77-0<br />
Telefax (0 49 41) 1 77-1 14<br />
Provinzial Nord<br />
Brandkasse AG<br />
Sophienblatt 33<br />
24114 Kiel<br />
Telefon (04 31) 6 03-0<br />
Telefax (04 31) 6 03-11 15<br />
Provinzial Rheinland<br />
Versicherung AG<br />
Die Versicherung<br />
der Sparkassen<br />
Provinzialplatz 1<br />
40591 Düsseldorf<br />
Telefon (02 11) 9 78-0<br />
Telefax (02 11) 9 78-17 91<br />
SAARLAND<br />
Feuerversicherung AG<br />
Mainzer Straße 32 – 34<br />
66111 Saarbrücken<br />
Telefon (06 81) 6 01-0<br />
Telefax (06 81) 6 01-4 50<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Anschriften<br />
Sparkassen-Versicherung<br />
Sachsen<br />
Lebensversicherung AG<br />
An der Flutrinne 12<br />
01139 Dresden<br />
Telefon (03 51) 42 35-0<br />
Telefax (03 51) 42 35-5 55<br />
SV SparkassenVersicherung<br />
Lebensversicherung AG<br />
Löwentorstraße 65<br />
70376 Stuttgart<br />
Telefon (07 11) 8 98-0<br />
Telefax (07 11) 33 39-8 88<br />
Westfälische Provinzial<br />
Versicherung AG<br />
Provinzial-Allee 1<br />
48159 Münster<br />
Telefon (02 51) 2 19-0<br />
Telefax (02 51) 2 19-23 00<br />
Niederlassung<br />
im Vereinigten Königreich<br />
Großbritannien und Nordirland<br />
Union Reiseversicherung<br />
United Kingdom<br />
and Ireland Branch Office<br />
P.O. Box 385<br />
Tonbridge, Kent, TN9 9AN<br />
Telefon (00 44) 87 06 20-50 00<br />
Telefax (00 44) 87 06 20-50<br />
99
100<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Kunstausstellungen<br />
Das Kunstkonzept<br />
der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Blick in die Ausstellung GISÈLE FREUND: PHOTOGRAPHIEN UND ERINNERUNGEN,<br />
25. November 2008 bis 18. Januar <strong>2009</strong>, Kunstfoyer der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Im Kunstfoyer in der Maximilianstraße 53 macht die <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> ihr Kunstkonzept mit eigenen<br />
Ausstellungen und Publikationen öffentlich. Täglich von<br />
9 bis 19 Uhr bei freiem Eintritt wird hier Kunst als Angebot<br />
verstanden, in größeren Zusammenhängen zu denken – als<br />
kreativer, geistiger und emotionaler Gewinn. Das Potenzial<br />
der Kunst liegt vor allem in ihrem Erlebniswert: Sie kann<br />
die Kommunikation intensivieren, lässt kreative Funken<br />
überspringen und gibt Gesprächen einen überraschenden<br />
Verlauf. Spielräume jenseits des Vorgefassten tun sich auf.<br />
Das kann zu wesentlich neuen Erkenntnissen führen.<br />
Das Ausstellungsprofil wird von einer hauptamtlichen<br />
Kuratorin als Ergänzung zum aktuellen kulturellen Angebot<br />
in der Stadt München entwickelt. Die Ausstellungsthemen<br />
sind vielfältig, aber klar profiliert. Der zeitliche Rahmen<br />
reicht von den fünfziger Jahren bis zur zeitgenössischen<br />
Kunst. Der Schwerpunkt liegt bei Lebenswerken namhafter<br />
Künstler, doch werden vor allem Positionen ausgewählt,<br />
die in München nur selten gezeigt oder bislang<br />
sogar übersehen wurden: Arbeiten von Jörg Immendorff,<br />
A.R. Penck, Henri Cartier-Bresson. Unbekanntere Werkgruppen<br />
aus dem Bereich Grafik und Fotografie konnte<br />
das Kunstfoyer zum Teil zum ersten Mal präsentieren,<br />
zum Beispiel die Künstlerplakate von Joseph Beuys,<br />
Niki de Saint Phalle und Jean Tinguely, die Theaterprojekte<br />
von Ilya und Emilia Kabakov oder das Gesamtwerk<br />
des Berliner Fotografen Heinz Hajek-Halke.<br />
Führungen der Kuratorin durch die Ausstellungen sind<br />
immer öffentlich zugänglich und kostenlos. Ein breites<br />
Angebot an Ausstellungsdidaktik steht auch dem Individualbesucher<br />
zur Verfügung, unter anderem mit Info-<br />
Flyern, Ausstellungs-Katalogen und Filmbeiträgen. Die<br />
Presseresonanz ist sehr gut: Regelmäßig erscheinen Ausstellungs-Rezensionen,<br />
beispielsweise in der Welt am<br />
Sonntag, in der Süddeutschen Zeitung, in der Financial<br />
Times Deutschland, in der Abendzeitung, im Münchner<br />
Merkur, in Kultur-Hörfunksendern wie BR2, BR5, dem<br />
Deutschlandradio sowie dem ZDF Infokanal.<br />
Jede der Ausstellungen zieht ihr individuelles Publikum<br />
an – je nachdem, ob der Künstler oder das Thema der<br />
breiten Öffentlichkeit bekannt oder eher den Insidern der<br />
Kunstszene geläufig sind. Die Besucherzahlen haben deutlich<br />
zugenommen. Das Ausstellungsprogramm der <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> trägt zur kulturellen Vielfalt in<br />
München bei. Ein großes Interesse an den Ausstellungen<br />
zeigen insbesondere auch die Mitarbeiter der <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong>, die über das Mitarbeitermagazin<br />
und das Intranet regelmäßig über die aktuellen Ausstellungen,<br />
Kunstführungen und Vernissagen informiert werden.<br />
So beruht die Motivation für das Kulturengagement der<br />
<strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong> nicht nur in der Imageund<br />
der Standortpflege, sondern ganz wesentlich auf<br />
Überzeugung und dem Wunsch, gesellschaftliche Verantwortung<br />
zu übernehmen.<br />
Isabel Siben<br />
Kuratorin für Gegenwartskunst<br />
Kunstfoyer der <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong>, München
Blinky Palermo –<br />
Meister der geometrischen Romantik<br />
Der Maler, der seine Bilder mit dem Pseudonym „Palermo“<br />
signierte und den seine Freunde „Blinky“ nannten, hat die<br />
Kunstwelt zur Legendenbildung angeregt. Früh verstorben,<br />
erinnert sein kurzes Leben an das der Gleichaltrigen<br />
Jimi Hendrix oder Jim Morrison. Auch bei Palermo schienen<br />
exzessiver Lebensstil und radikales Schaffen eng<br />
miteinander verbunden. Warum ist Palermos Werk heute<br />
immer noch so wichtig? Hat er die utopischen Bildideen<br />
von Malewitsch und Mondrian in die Gegenwart gerettet?<br />
Hat er das romantische Potenzial der Geometrie entdeckt?<br />
Fest steht: Palermo war einer der kreativsten Künstler der<br />
1960er und 70er Jahre in Deutschland. Er war einer der<br />
ersten Schüler von Joseph Beuys an der Düsseldorfer<br />
Kunstakademie, und schon damals ging es ihm darum,<br />
die starren Vorstellungen von dem, was wir unter einem<br />
„Bild“ verstehen, zu erweitern. „Flipper“, ein in der Studienzeit<br />
entstandenes Gemälde, ist dafür ein gutes Beispiel.<br />
Es hängt heute in der Pinakothek der Moderne in<br />
München, doch das Ursprungsmotiv stammt aus einem<br />
trivialeren Zusammenhang. Es zierte die Seitenverkleidung<br />
eines Flipper-Spielautomaten. Das war typisch<br />
für Palermo. Er suchte die Poesie im Alltag und verband<br />
auf diese Weise die „klassische“ Moderne mit Humor<br />
und Lebenslust. Denn gute Bilder gibt es nicht nur in der<br />
Kunst, gute Bilder finden sich überall.<br />
1970 stellte Palermo von „Flipper“ einen Siebdruck<br />
her (Abb. auf dieser Seite). Spontan entschied er, den<br />
zweifarbigen Druckzustand (weiß/rot) mit dem dreifarbigen<br />
(weiß/rot/blau) zu einem Diptychon zu kombinieren.<br />
Darin sah er die Möglichkeit, ein Motiv in zwei unter-<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Künstlerporträt: Blinky Palermo<br />
„Flipper, 1970,<br />
Siebdrucke,<br />
je 85,5 x 66 cm“<br />
Titelmotiv<br />
<strong>Geschäftsbericht</strong>:<br />
„4 Prototypen, 1970,<br />
Siebdrucke,<br />
je 60 x 60 cm“<br />
© VG Bild-Kunst, Bonn 2010<br />
schiedlichen, aber gleichzeitig existierenden Erscheinungsformen<br />
sichtbar zu machen. Das Auge des<br />
Betrachters schaut hin und her und kann auf diese<br />
Weise fast die Blinklicht-Effekte eines Spielsalons<br />
wahrnehmen. Bild und Farben beginnen zu leben.<br />
2006 waren sämtliche Druckgrafiken und Auflagenobjekte<br />
von Palermo im Kunstfoyer der <strong>Versicherungskammer</strong><br />
<strong>Bayern</strong> zu sehen – eine seltene Gelegenheit. Ausgestellt<br />
waren auch die „4 Prototypen“ (Abb. auf dem Titel). Prototypen<br />
für was? Bauhaus-Lehrer Wassily Kandinsky<br />
ordnete 1923 auf seiner Lehrtafel den Grundformen Dreieck,<br />
Rechteck und Kreis entsprechende Grundfarben<br />
zu. Diese Systematik war Palermo zu dogmatisch und<br />
vielleicht auch ein bisschen zu unsinnlich. Ihm ging es<br />
um Offenheit und um Formen, die weniger ausformuliert<br />
sind und noch die Möglichkeit in sich tragen, sich zu entwickeln.<br />
Für ihn besaßen auch das Veränderliche, das<br />
Vieldeutige, das Unlogische und das Unberechenbare<br />
Gültigkeit. So können Palermos „4 Prototypen“ als sein<br />
individuelles Manifest gelten, aus dem Magie und Reichtum<br />
der einfachen Formen bis heute sprechen.<br />
Bernhart Schwenk<br />
Kurator für Gegenwartskunst<br />
Pinakothek der Moderne, München<br />
101
102<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Impressum<br />
Impressum<br />
Herausgeber<br />
Konzern <strong>Versicherungskammer</strong> <strong>Bayern</strong><br />
Maximilianstraße 53<br />
80530 München<br />
Telefon (0 89) 21 60-0<br />
Telefax (0 89) 21 60-27 14<br />
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Bildnachweis<br />
© VG Bild-Kunst, Bonn 2010<br />
VKB, iStockphoto<br />
Druck<br />
Gebr. Bremberger GmbH & Co. KG,<br />
Unterschleißheim<br />
Aufgeführt im Jahre <strong>2009</strong><br />
im Referenzwerk<br />
„Deutsche Standards”<br />
für <strong>Geschäftsbericht</strong>e