Geschäftsbericht 2006PDF | 1,8 MB - Investitionsbank Berlin

Lagebericht | Risikobericht
Das Liquiditätsrisikomanagement stellt sicher, dass die Bank stets in der
Lage ist, ihren Zahlungsverpflichtungen zeitgerecht nachzukommen und
durch eine stetige Präsenz an den Geld- und Kapitalmärkten in der Lage
ist, eine Verbreiterung der Refinanzierungsbasis zu erreichen. Verantwortlich
für die Liquiditätssteuerung ist der Bereich Treasury.
Zur Liquiditätsbeschaffung wurden im Berichtsjahr neben Geldmarktaktivitäten
Emissionen in einem Volumen von 3.078,9 Mio. EUR begeben.
Davon sind 1.329 Mio. EUR Inhaberschuldverschreibungen, 369,0 Mio. EUR
Namenschuldverschreibungen und 1.380,9 Mio. EUR Schuldscheindarlehen.
Die Refinanzierungsgarantie des Landes Berlin versetzt die Investitionsbank
Berlin in die Lage, sich an den Geld- und Kapitalmärkten jederzeit
mit ausreichend Liquidität zu versorgen. Durch den Aufbau eines Asset-
Portfolios und dem Vorhalten eines Mindestreservepools wird sichergestellt,
dass keine Liquiditätsengpässe entstehen können. Strikte Nebenbedingungen
der Steuerung sind sowohl die Einhaltung des Grundsatzes II
als auch die Erfüllung der aufsichtsrechtlichen Anforderungen an die
Mindestreserve. Die Grundsätze über die Einhaltung der angemessenen
Eigenmittelausstattung und Liquidität gemäß KWG wurden im Berichtsjahr
stets eingehalten.
In Ergänzung zur Grundsatz-II-Steuerung werden im Risikocontrolling
potenzielle Verluste aus Liquiditätsrisiken ermittelt. Dabei werden neben
den Grundsatz-II-Parametern alle weiteren bestimmten Zahlungsströme
in die Ermittlung des Verlustrisikos mit einbezogen. Ergänzend sind
Stresstests und Szenarioanalysen Bestandteile der Liquiditätsrisikoüberwachung.
Operationelle Risiken
Die Investitionsbank Berlin definiert operationelle Risiken analog dem
Baseler Konsultationspapier als die Gefahr von Verlusten, die infolge der
Unangemessenheit oder des Versagens von internen Verfahren, Menschen
und Systemen oder von externen Ereignissen eintreten. Diese Definition
beinhaltet Rechtsrisiken, schließt aber strategische Risiken und
Reputationsrisiken aus. Das Ziel der Bank besteht in der proaktiven Steuerung
der operationellen Risiken. Aus diesem Grund wurde ein transparenter
Prozess von der Identifizierung, der Offenlegung bis zur Umsetzung
der Maßnahmen zur Risikoreduzierung umgesetzt. In diesen Prozess
sind alle Bereiche, Stäbe und Abteilungen eingebunden.
Das Risikomanagement ist dezentral organisiert und umfasst die Minimierung
operationeller Risiken durch Initiierung und Umsetzung von
Gegenmaßnahmen in Form von geeigneten internen Verfahren.