Prüfpfad - EU-Förderung des Naturschutzes 2007 bis 2013

Strukturfondsförderung 2000-2006 – Ergänzung zur Programmplanung für das OP Sachsen-Anhalt
Arbeitsweise: Der Zuwendungsempfänger reicht Vordrucke ZVN/VN mit
Bestätigungsvermerk eines Abschlussprüfers (Wirtschaftsprüfer/Steuerberater) ein. SB
prüft die Übereinstimmung der durchgeführten Maßnahmen mit den Bewilligungsdaten
des ZB sowie die förder- und haushaltsrechtlichen Grundlagen. Auf der Grundlage der
Einnahme- und Ausgabebelege im Rahmen der VN-Prüfung wird in der Regel verzichtet,
wenn die Belege anlässlich Mittelabrufen vorgelegen haben und geprüft wurden und
Bestandteil des zahlenmäßigen Nachweises sind. Entscheidungsgrundlage bildet ein
Prüfvermerk. Das Ergebnis der Verwendungsnachweisprüfung wird in einem Beschluss
dokumentiert.
Mitwirkung : Projektträger
Kompetenzregelung : Delegation von Bewilligungs- und
Auszahlungsbefugnissen
Entscheidung VNP : LFI
2. Finanzkorrekturen : LFI
Arbeitsweise: Im Ergebnis der VNP wird ein Schlussbescheid bzw. Teilwiderruf erstellt und dem
Zuwendungsempfänger übergeben. Die Rückforderung von Beträgen gem. o. g. Bescheiden wird
dokumentiert und der Zahlungseingang geprüft.
3. Datenerfassung für die Programm-
abrechnung (Einrichtung/Behörde) : LFI, Projektträger
Datenbank : BISA/FMSANA, Projektdatenbank
Teil E – projektbezogene Dokumentation
1. Aufbewahrungsort
Unternehmensakte : LFI, Projektträger
Zahlungsbelege und Rechnungen : LFI
2. Aufbewahrungsfrist : 31.12.2013
(VO 1269/99 Art. 38, Abs.2)
Teil F - Fachaufsicht
1. Fachaufsicht innerhalb der
beteiligten Institutionen : LFI
2. Fachaufsicht durch über-
geordnete Dienststellen : MW, Ref. 35
Prüfpfad 1.31.1. - Seite 1 von 5
Stand: 19. Juli 2002
797