Bewährte wege - Raiffeisen

GESAMTBANKRISIKOSTEUERUNG – RISIKOTRAGFÄHIGKEIT
In der RLB NÖ-Wien werden im Rahmen der Gesamtbankrisikosteuerung
dem vorhandenen Risikodeckungspotenzial
(Ertrag, Eigenkapital und stille Reserven) der
Bank alle maßgeblichen Risiken (insbesondere Kredit-,
Markt-, Liquiditäts-, Beteiligungs- und operationelle
Risiken), die nach den gängigen Methoden und unter
Einsatz entsprechender Systeme ermittelt werden, gegenübergestellt.
Die Risiken der Bank werden in drei
Szenarien (Normalfall, Problemfall und Extremfall)
eingeteilt. Die Risikotragfähigkeit stellt dabei die
Begrenzung für das aggregierte Gesamtbankrisiko dar,
wobei auch nach Geschäftsgruppen detaillierte
Risikolimite Berücksichtigung finden.
Dem Geschäftsschwerpunkt der RLB NÖ-Wien entsprechend
stehen die Kreditrisiken, die Marktrisiken und
das Liquiditätsrisiko im Vordergrund des Risikomanagements.
Auch den Beteiligungsrisiken bei den
banknahen Beteiligungen wird aufgrund ihrer Bedeutung
entsprechende Beachtung zuteil.
Das Marktrisiko des Handels- und des Bankbuches wird
mittels der gängigen Kennzahl „Value at Risk“ (VaR –
Verlustpotenzial bei bestimmter Wahrscheinlichkeit und
KREDITRISIKO
Die RLB NÖ-Wien definiert das Kreditrisiko als jenen
Verlust, der durch Nichterfüllung der vertraglichen Verpflichtungen
von Kunden oder von Kontrahenten entsteht.
Kreditrisiko resultiert einerseits aus dem traditionellen
Kreditgeschäft (Verlust durch Kreditausfälle und die sich
daraus ergebende Gestionierung des Kreditengagements
aufgrund einer Bonitätsverschlechterung) sowie andererseits
aus dem Handel bzw. Abschluss von Marktrisikoinstrumenten
(Ausfallsrisiko auf Seiten der Kontrahenten
bei Derivaten).
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Behaltedauer) berechnet. Das Kreditrisiko wird für den
unerwarteten Verlust einerseits mittels „Value at Risk“ (im
Problemfall) und andererseits mittels Szenarioanalyse (im
Extremfall) gemessen und analysiert. Die Ermittlung des
Beteiligungsrisikos erfolgt sowohl im Problemfall als auch
im Extremfall mittels Expertenschätzung.
Im Rahmen des Gesamtbankrisikomanagements werden
auch das Liquiditätsrisiko und die operationellen Risiken
erfasst.
Wie oben erwähnt, ist das zentrale Instrument, in dem alle
risikorelevanten Informationen zusammenfließen und dargestellt
werden, die vierteljährliche Risikotragfähigkeitsanalyse
(RTFA). Diese Analyse ist der Ansatzpunkt für die
Risikopolitik in Form der Limitierung der Risikoaktivitäten
auf ein für die Bank angemessenes Niveau.
Aufgrund der erwarteten Entwicklung der Märkte in den
Jahren 2009 und 2010 wurden im Risikomanagement,
unter der Prämisse „Zweitrundeneffekt“, diverse
Simulationsanalysen durchgeführt. Begleitend dazu
wurden entsprechende Maßnahmen abgeleitet.
Im Kreditrisiko ist auch das Länderrisiko inkludiert. Länderbzw.
Transferrisiko ist das Risiko, dass der Schuldner
seinen Verpflichtungen bedingt durch hoheitliche Maßnahmen
eines Staates nicht nachkommen kann. Unter das
Transferrisiko fällt auch das Risiko, dass Fälligkeiten eines
in finanzielle Notlage geratenen Landes aufgrund einer
zwischenstaatlichen Vereinbarung umgeschuldet, also um
mehrere Jahre aufgeschoben, werden. Dieses Risiko wird
gesondert limitiert. Auch das Kontrahentenausfallsrisiko
aus dem derivativen Geschäft wird in dieser Risikoart
mitbetrachtet.