deutschen

Wertangaben zu derivativen Finanzinstrumenten
Zum Bilanzstichtag sind die Marktwerte der deri vativen Finanzinstrumente wie folgt:
in mio. € trAnsAKtionsVolumen positiVer mArK twert negAtiVer mArK twert
2009 2008 2009 2008 2009 2008
Devisentermingeschäfte 718,4 1.028,0 28,5 20,6 11,7 32,3
– ohne Hedge-Beziehung 310,9 324,3 6,6 8,6 5,6 7,1
– in Verbindung mit Fair Value Hedges 407,5 416,6 20,6 9,8 4,8 11,7
– in Verbindung mit Cashflow Hedges – 266,6 1,3 2,2 1,3 11,1
– in Verbindung mit Net Investment Hedges – 20,5 – – – 2,4
Devisenoptionen 68,8 – 1,3 – – –
Sonstige derivative Finanzinstrumente 155,4 125,3 13,2 15,5 12,8 24,5
– ohne Hedge-Beziehung 155,4 102,8 13,2 15,5 12,8 14,7
– in Verbindung mit Cashflow Hedges – 22,5 – – – 9,8
Derivative Finanzinstrumente gesamt 942,6 1.153,3 43,0 36,1 24,5 56,8
In Abhängigkeit vom Marktwert am Bilanzstichtag werden derivative Finanzinstrumente
unter den übrigen Forderungen und sonstigen Vermögenswerten (bei positivem Marktwert)
oder unter den übrigen Verbindlichkeiten (bei negativem Marktwert) ausgewiesen.
Bei der Er mitt lung von Marktwerten für Devisentermingeschäfte wurde die Barwertmethode
ange wandt.
Weitere Angaben zu Finanzinstrumenten
Die Buchwerte der Finanzinstrumente nach Bewertungskategorien sowie die Marktwerte
der einzelnen Klassen von Finanzinstrumenten sind der folgenden Tabelle zu entnehmen.
Bareinschüsse werden auf sogenannte Margin Accounts, die als Sicherheit verpfändet
werden, in Höhe von 4,0 Mio. € (Vorjahr: 20,2 Mio. €) geleistet. Die Verpfändung endet
jeweils mit der Fälligkeit der die Verpfändung begründenden Transaktion.
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