Summen- und Saldenliste - STB-DR-Friedrich
Summen- und Saldenliste - STB-DR-Friedrich Summen- und Saldenliste - STB-DR-Friedrich
78729/10726/2003 Mustermann GmbH Konto Bezeichnung Kanzlei-Rechnungswesen V.5.34 Summen und Salden (pro Monat) Dezember 2003 Alle Konten Konto 1 bis 99999 Eröffnungsbilanzwert Monatswert kumulierter Wert Soll Haben Soll Haben 11.10.2007 Blatt 2 1789 Umsatzsteuer laufendes Jahr 11.236,46 11.236,46 11.236,46 H 1790 Umsatzsteuer Vorjahr 2.119,05 H 597,63 3.003,31 2.191,90 1.307,64 H 1791 Umsatzsteuer frühere Jahre 339,23 H 597,63 674,44 335,21 0,00 S 1792 Sonstige Verrechnung 292,00 292,00 0,00 S Summe Klasse 1 94.578,83S 310.684,65 299.857,14 3.160.240,59 3.108.818,13 263.848,19 S 81.551,01 H 199.397,91 H 2104 Nicht abzugsfäh.and.Nebenleist.z.Steuern 265,62 48,58 217,04 S 2107 Zinsaufw. § 233a AO betriebliche Steuern 117,00 117,00 0,00 S 2110 Zinsaufwendungen f.kfr.Verbindlichkeit. 24,63 39,21 39,21 S 2200 Körperschaftsteuer 105,00 242,73 105,00 137,73 S 2215 Zinsabschlagsteuer 3,67 3,67 3,67 S 2218 Solidaritätszuschl. auf Zinsabschlagst. 0,20 0,20 0,20 S 2282 Erstattung VJ für EK-/Ertragsteuern 261,72 261,72 261,72 H 2310 Abgänge Sachanlagen Restbuchwert 2,00 2,00 2,00 S 2340 Einstellungen SoPo mit Rücklage-Anteil 10.000,00 10.000,00 10.000,00 S 2450 Einstellung in die PWB zu Forderungen 1.140,00 1.140,00 1.140,00 S 2650 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 3,87 73,24 73,24 H 2701 Arbeitsamt Zuschuß 3.470,82 31.059,95 31.059,95 H 2702 LFZG 3.634,85 3.634,85 H 2735 Erträge Auflösung von Rückstellungen 1.160,75 1.160,75 1.160,75 H Summe Klasse 2 0,00S 11.170,50 5.002,16 11.810,43 36.461,09 11.539,85 S 0,00 H 36.190,51 H 3000 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 667,93 793,50 125,57 H 3010 Deponie/Container 170,00 9.542,15 9.542,15 S 3100 Fremdleistungen 6.998,30 42.211,95 4.992,09 37.219,86 S 3400 Wareneingang 16% Vorsteuer 10.523,81 546,65 199.597,59 2.393,29 197.204,30 S 3730 Erhaltene Skonti 54,94 54,94 H 3735 Erhaltene Skonti 16% Vorsteuer 228,41 2,92 983,65 980,73 H 3960 Bestandsveränd.RHB-Stoffe/bezogene Ware 244,00 244,00 244,00 S 3970 Bestand Roh-,Hilfs- und Betriebsstoffe 1.061,00S 244,00 244,00 817,00 S Summe Klasse 3 1.061,00S 17.936,11 1.019,06 252.266,54 9.461,47 245.027,31 S 0,00 H 1.161,24 H 4100 Löhne und Gehälter 36.370,77 353.916,51 353.916,51 S 4130 Gesetzliche Sozialaufwendungen 7.679,17 1.985,85 60.669,33 1.985,85 58.683,48 S 4138 Beiträge zur Berufsgenossenschaft 1.751,15 1.751,15 S 4140 Freiwillige soziale Aufwendung. LSt-frei 9,10 9,10 S 4165 Aufwendungen für Altersversorgung 304,00 608,00 608,00 S 4199 Pauschale Steuer für Aushilfen 64,52 774,24 774,24 S Die Auswertung entspricht dem derzeitigen Stand der Buchführung. Saldo Währung: Euro Fibu 0/2003*FA5
78729/10726/2003 Mustermann GmbH Konto Bezeichnung Kanzlei-Rechnungswesen V.5.34 Summen und Salden (pro Monat) Dezember 2003 Alle Konten Konto 1 bis 99999 Eröffnungsbilanzwert Monatswert kumulierter Wert Soll Haben Soll Haben 4210 Miete 567,30 6.807,60 6.807,60 S 4240 Gas, Strom, Wasser 132,76 1.628,60 1.628,60 S 4320 Gewerbesteuer -1.981,32 -1.462,32 -961,32 -1.074,32 113,00 S 4360 Versicherungen 7.084,06 7.084,06 S 4380 Beiträge 559,97 559,97 S 4510 Kfz-Steuern 693,31 693,31 S 4520 Kfz-Versicherungen 2.531,16 2.531,16 S 4530 Laufende Kfz-Betriebskosten 401,17 5.236,83 5.236,83 S 4540 Kfz-Reparaturen 3.689,66 3.689,66 S 4610 Werbekosten 40,00 40,00 S 4640 Repräsentationskosten 64,85 290,33 290,33 S 4655 Nicht abzugsfähige Betriebsausgaben 35,29 35,29 S 4668 Kilometergelderstattung Arbeitnehmer 2.084,40 4.606,50 4.606,50 S 4790 Aufwand für Gewährleistungen 1.580,00 1.580,00 1.580,00 S 4805 Reparatur/Instandh. Betriebs- u. Gesch. 123,60 1.121,40 1.121,40 S 4830 Abschreibungen auf Sachanlagen 1.038,00 1.038,00 1.038,00 S 4855 Sofortabschreibung GWG 550,81 550,81 550,81 S 4910 Porto 36,08 289,36 289,36 S 4920 Telefon 209,40 3.547,06 3.547,06 S 4930 Bürobedarf 133,60 793,30 793,30 S 4940 Zeitschriften, Bücher 97,40 390,94 390,94 S 4945 Fortbildungskosten 290,00 290,00 S 4955 Buchführungskosten 357,91 4.294,92 4.294,92 S 4956 Buchführung Vorjahr 144,68 144,68 S 4957 Abschluss- und Prüfungskosten 2.000,00 2.000,00 2.000,00 S 4960 Mieten für Einrichtungen 26,00 6.719,20 0,45 6.718,75 S 4970 Nebenkosten des Geldverkehrs 61,43 608,73 608,73 S 4980 Betriebsbedarf 90,26 1.874,44 1.874,44 S 4981 Berufskleidung 17,23 17,23 S 4985 Werkzeuge und Kleingeräte 78,23 3.110,59 3.110,59 S Summe Klasse 4 11.10.2007 Blatt 3 0,00S 52.070,34 523,53 478.340,98 911,98 477.429,00 S 0,00 H 0,00 H 7090 In Ausführung befindl. Bauaufträge 29.300,00S 17.800,00 17.800,00 11.500,00 S Summe Klasse 7 29.300,00S 0,00 17.800,00 0,00 17.800,00 11.500,00 S 0,00 H 0,00 H 8400 Erlöse 16% USt 8.677,74 71.031,37 67.503,57 799.479,47 731.975,90 H 8520 Erlöse Abfallverwertung 73,83 73,83 H 8735 Gewährte Skonti 16% USt 2.141,33 4.956,89 4.956,89 S 8975 Bestandsveränderung Bauaufträge 17.800,00 17.800,00 17.800,00 S Die Auswertung entspricht dem derzeitigen Stand der Buchführung. Saldo Währung: Euro Fibu 0/2003*FA5
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78729/10726/2003<br />
Mustermann GmbH<br />
Konto<br />
Bezeichnung<br />
Kanzlei-Rechnungswesen V.5.34<br />
<strong>Summen</strong> <strong>und</strong> Salden (pro Monat) Dezember 2003<br />
Alle Konten Konto 1 bis 99999<br />
Eröffnungsbilanzwert Monatswert<br />
kumulierter Wert<br />
Soll Haben<br />
Soll<br />
Haben<br />
11.10.2007<br />
Blatt 2<br />
1789 Umsatzsteuer laufendes Jahr<br />
11.236,46 11.236,46<br />
11.236,46 H<br />
1790 Umsatzsteuer Vorjahr<br />
2.119,05 H<br />
597,63<br />
3.003,31 2.191,90<br />
1.307,64 H<br />
1791 Umsatzsteuer frühere Jahre<br />
339,23 H<br />
597,63<br />
674,44 335,21<br />
0,00 S<br />
1792 Sonstige Verrechnung<br />
292,00 292,00<br />
0,00 S<br />
Summe Klasse 1<br />
94.578,83S 310.684,65<br />
299.857,14<br />
3.160.240,59 3.108.818,13<br />
263.848,19 S<br />
81.551,01 H<br />
199.397,91 H<br />
2104 Nicht abzugsfäh.and.Nebenleist.z.Steuern<br />
265,62 48,58<br />
217,04 S<br />
2107 Zinsaufw. § 233a AO betriebliche Steuern<br />
117,00 117,00<br />
0,00 S<br />
2110 Zinsaufwendungen f.kfr.Verbindlichkeit.<br />
24,63 39,21 39,21 S<br />
2200 Körperschaftsteuer<br />
105,00 242,73 105,00<br />
137,73 S<br />
2215 Zinsabschlagsteuer<br />
3,67 3,67 3,67 S<br />
2218 Solidaritätszuschl. auf Zinsabschlagst.<br />
0,20 0,20 0,20 S<br />
2282 Erstattung VJ für EK-/Ertragsteuern<br />
261,72 261,72<br />
261,72 H<br />
2310 Abgänge Sachanlagen Restbuchwert<br />
2,00 2,00 2,00 S<br />
2340 Einstellungen SoPo mit Rücklage-Anteil<br />
10.000,00 10.000,00 10.000,00 S<br />
2450 Einstellung in die PWB zu Forderungen<br />
1.140,00 1.140,00 1.140,00 S<br />
2650 Sonstige Zinsen <strong>und</strong> ähnliche Erträge<br />
3,87 73,24<br />
73,24 H<br />
2701 Arbeitsamt Zuschuß<br />
3.470,82 31.059,95<br />
31.059,95 H<br />
2702 LFZG<br />
3.634,85 3.634,85 H<br />
2735 Erträge Auflösung von Rückstellungen<br />
1.160,75 1.160,75<br />
1.160,75 H<br />
Summe Klasse 2<br />
0,00S 11.170,50<br />
5.002,16<br />
11.810,43 36.461,09<br />
11.539,85 S<br />
0,00 H<br />
36.190,51 H<br />
3000 Roh-, Hilfs- <strong>und</strong> Betriebsstoffe<br />
667,93 793,50<br />
125,57 H<br />
3010 Deponie/Container<br />
170,00 9.542,15 9.542,15 S<br />
3100 Fremdleistungen<br />
6.998,30 42.211,95 4.992,09<br />
37.219,86 S<br />
3400 Wareneingang 16% Vorsteuer<br />
10.523,81 546,65<br />
199.597,59 2.393,29<br />
197.204,30 S<br />
3730 Erhaltene Skonti<br />
54,94 54,94 H<br />
3735 Erhaltene Skonti 16% Vorsteuer<br />
228,41 2,92 983,65<br />
980,73 H<br />
3960 Bestandsveränd.RHB-Stoffe/bezogene Ware<br />
244,00 244,00 244,00 S<br />
3970 Bestand Roh-,Hilfs- <strong>und</strong> Betriebsstoffe<br />
1.061,00S 244,00<br />
244,00<br />
817,00 S<br />
Summe Klasse 3<br />
1.061,00S 17.936,11<br />
1.019,06<br />
252.266,54 9.461,47<br />
245.027,31 S<br />
0,00 H<br />
1.161,24 H<br />
4100 Löhne <strong>und</strong> Gehälter<br />
36.370,77 353.916,51 353.916,51 S<br />
4130 Gesetzliche Sozialaufwendungen<br />
7.679,17 1.985,85<br />
60.669,33 1.985,85<br />
58.683,48 S<br />
4138 Beiträge zur Berufsgenossenschaft<br />
1.751,15 1.751,15 S<br />
4140 Freiwillige soziale Aufwendung. LSt-frei<br />
9,10 9,10 S<br />
4165 Aufwendungen für Altersversorgung<br />
304,00 608,00 608,00 S<br />
4199 Pauschale Steuer für Aushilfen<br />
64,52 774,24 774,24 S<br />
Die Auswertung entspricht dem derzeitigen Stand der Buchführung.<br />
Saldo<br />
Währung: Euro Fibu 0/2003*FA5
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