Geschäftsbericht 2010 der Softship AG

SOFTSHIP KONZERN
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ERLÄUTERUNGEN ZUM KONZERNABSCHLUSS
Altersstruktur der fälligen, aber nicht wertberichtigten Forderungen:
Es bestehen keine wesentlichen Kreditkonzentrationen. Zum 31. Dezember 2010 gab es einen Kunden mit über
10 % Forderungsanteil; dieser wurde aber Anfang 2011 gemäß Zahlungsvereinbarung um 54 % getilgt. Somit
kann hier nicht von einem erhöhten Ausfallrisiko ausgegangen werden.
Im Rahmen eines Projektes hat in 2010 ein Kunde des Segments Schifffahrt knapp über 10 % des Umsatzes
erwirtschaftet. Darüber hinaus gibt es noch ca. 130 weitere Kunden, die die restlichen Umsätze generierten, von
denen sieben Kunden der Softship Aktiengesellschaft ein Volumen von 3 % bis 8 % des Umsatzes erreichten.
Bei großen Projekten mit einer langen Laufzeit bestehen Risiken in der Abwicklung der Projekte; der Kunde kann
während der Laufzeit des Projektes illiquide werden. Insofern bestehen hier Ausfallrisiken.
Die Forderungen aus der Auftragsfertigung sind alle innerhalb von 30 Tagen fällig (in 2010 waren es 10 T€,
2009: 10 T€).
Liquiditätsrisikomanagement
Es bestehen Liquiditätsrisiken, die im Zusammenhang mit den Ausfall- und Marktpreisrisiken stehen oder mit einer
Verschlechterung des operativen Geschäfts einhergehen, insbesondere im Ausbleiben oder im Ausfall von Forderungen
aus Lieferungen und Leistungen und dem somit entstehenden Cashflow-Engpass, um die Verbindlichkeiten
zu begleichen. Für das Management der Ausfallrisiken bilden wir uns zu jedem Kunden eine Einschätzung der
Bonität und gestalten danach die jeweiligen Zahlungskonditionen. Die Forderungssituation wird durch uns
ständig überwacht. Im Rahmen der Finanzplanung erstellen wir eine umfassende Liquiditätsplanung. Ziel ist eine
möglichst genaue und zuverlässige Planung der Zahlungen und damit die langfristige Sicherung der Liquidität des
Unternehmens. Aus der Planung können wir mögliche Liquiditätsengpässe frühzeitig erkennen und geeignete
Maßnahmen treffen. Die Fälligkeiten finanzieller Vermögenswerte und Verbindlichkeiten werden laufend
überwacht. Aufgrund der vorhandenen Bankguthaben bestehen derzeit keine wesentlichen Liquiditätsrisiken.
53 ARBEITNEHMER
Der Konzern beschäftigte im Jahresdurchschnitt neben dem Vorstand folgende Arbeitnehmer:
2010 2009
Produktion 61 57
Vertrieb 6 5
Verwaltung 6 5
Gesamt 73 67
62
31.12.2010 31.12.2009
T€ T€
0 -60 Tage 1.387 1.125
61-90 Tage 78 166
> 90 Tage 446 628
Summe 1.911 1.919
6
6
2010
61
Produktion
Vertrieb
Verwaltung