Geschäftsbericht 2010 der Softship AG

SOFTSHIP KONZERN
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KONZERNLAGEBERICHT
Die Verträge der
Vorstandsmitglieder
sehen ein
Fixum, eine Tantieme
mit Malusregelung
sowie
einen Bonus vor.
Die Vorstandsverträge sehen für den Fall, dass die Vorstandstätigkeit ohne wichtigen
Grund vorzeitig endet, eine Ausgleichszahlung vor. Sie ist auf maximal zwei Jahresvergütungen
einschließlich Nebenleistungen begrenzt (Abfindungs-Cap) und
vergütet nicht mehr als die Restlaufzeit des Anstellungsvertrags. Eine Zusage für
Leistungen aus Anlass der vorzeitigen Beendigung der Vorstandstätigkeit infolge
eines Kontrollwechsels ("change of control"-Regelung) besteht nicht.
Zu den verschiedenen Vergütungsbestandteilen: Die Vergütung für die Vorstandsmitglieder
setzt sich aus erfolgsunabhängigen und erfolgsbezogenen Komponenten
zusammen. Die erfolgsunabhängigen Teile bestehen aus Fixum und Nebenleistungen,
während die erfolgsbezogenen Komponenten die Tantieme mit langfristiger
Anreizwirkung sowie ein möglicher Bonus darstellen.
Fixum
Das Fixum wird als erfolgsunabhängige Grundvergütung monatlich anteilig als
Gehalt gezahlt. Die Vorstandsmitglieder erhalten zusätzlich Nebenleistungen in
Form von Sachbezügen; diese bestehen aus Zuschüssen zu der Krankenversicherung
und zur Altersversorgung über eine Unterstützungskasse sowie aus der privaten
Dienstwagennutzung. Als Vergütungsbestandteil sind diese Nebenleistungen vom
einzelnen Vorstandsmitglied zu versteuern. Auf jährlicher Basis ist eine Anhebung
des Fixums vereinbart.
Tantieme
Wesentliches Element der erfolgsbezogenen Vergütung ist die Tantieme. Ihre Höhe
ist grundsätzlich vom Jahresüberschuss der Gesellschaft abhängig. Die Basis für die
Tantieme bildet der Jahresüberschuss abzüglich 10 % des Grundkapitals der Gesellschaft
(entspricht zur Zeit 187.700 €). Auf den sich ergebenden Basisbetrag wird eine
Tantieme von 10 % je Vorstand gerechnet. Diese wird über einen Zeitraum von drei
Jahren mit einer Aufteilung von 70 % mit Feststellung des Jahresabschlusses, 20 %
nach Feststellung des Jahresabschlusses des Folgejahres und 10% nach Feststellung
des Jahresabschlusses des zweiten Folgejahres ausgezahlt.
Der zweite und der dritte Anteil werden jedoch nur dann ausgezahlt, wenn die
Gesellschaft in diesen Jahren jeweils auch einen Gewinn erwirtschaftet. Im Falle von
Verlusten der Gesellschaft in den Folgejahren verfällt der noch bestehende Tantiemen-Anspruch
aus den Vorjahren zu Gunsten der Gesellschaft (Malusregelung) bis
maximal zu der Höhe des Verlustes oder des jeweiligen Anspruchs. Die Höhe der
Tantieme ist auf maximal 50 % des Fixums begrenzt.
Bonus
Der Aufsichtsrat kann in Abhängigkeit eines jährlich vorher definierten durchschnittlichen
Aktienkurses über zwei Monate nach der Veröffentlichung des Jahresergebnisses
einen Bonus je Vorstand gewähren. Der Aufsichtsrat kann darüber hinaus nach
billigem Ermessen Sondervergütungen gewähren.
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