Geschäftsbericht 2010 der Softship AG
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SOFTSHIP KONZERN<br />
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KONZERNL<strong>AG</strong>EBERICHT<br />
Die Verträge <strong>der</strong><br />
Vorstandsmitglie<strong>der</strong><br />
sehen ein<br />
Fixum, eine Tantieme<br />
mit Malusregelung<br />
sowie<br />
einen Bonus vor.<br />
Die Vorstandsverträge sehen für den Fall, dass die Vorstandstätigkeit ohne wichtigen<br />
Grund vorzeitig endet, eine Ausgleichszahlung vor. Sie ist auf maximal zwei Jahresvergütungen<br />
einschließlich Nebenleistungen begrenzt (Abfindungs-Cap) und<br />
vergütet nicht mehr als die Restlaufzeit des Anstellungsvertrags. Eine Zusage für<br />
Leistungen aus Anlass <strong>der</strong> vorzeitigen Beendigung <strong>der</strong> Vorstandstätigkeit infolge<br />
eines Kontrollwechsels ("change of control"-Regelung) besteht nicht.<br />
Zu den verschiedenen Vergütungsbestandteilen: Die Vergütung für die Vorstandsmitglie<strong>der</strong><br />
setzt sich aus erfolgsunabhängigen und erfolgsbezogenen Komponenten<br />
zusammen. Die erfolgsunabhängigen Teile bestehen aus Fixum und Nebenleistungen,<br />
während die erfolgsbezogenen Komponenten die Tantieme mit langfristiger<br />
Anreizwirkung sowie ein möglicher Bonus darstellen.<br />
Fixum<br />
Das Fixum wird als erfolgsunabhängige Grundvergütung monatlich anteilig als<br />
Gehalt gezahlt. Die Vorstandsmitglie<strong>der</strong> erhalten zusätzlich Nebenleistungen in<br />
Form von Sachbezügen; diese bestehen aus Zuschüssen zu <strong>der</strong> Krankenversicherung<br />
und zur Altersversorgung über eine Unterstützungskasse sowie aus <strong>der</strong> privaten<br />
Dienstwagennutzung. Als Vergütungsbestandteil sind diese Nebenleistungen vom<br />
einzelnen Vorstandsmitglied zu versteuern. Auf jährlicher Basis ist eine Anhebung<br />
des Fixums vereinbart.<br />
Tantieme<br />
Wesentliches Element <strong>der</strong> erfolgsbezogenen Vergütung ist die Tantieme. Ihre Höhe<br />
ist grundsätzlich vom Jahresüberschuss <strong>der</strong> Gesellschaft abhängig. Die Basis für die<br />
Tantieme bildet <strong>der</strong> Jahresüberschuss abzüglich 10 % des Grundkapitals <strong>der</strong> Gesellschaft<br />
(entspricht zur Zeit 187.700 €). Auf den sich ergebenden Basisbetrag wird eine<br />
Tantieme von 10 % je Vorstand gerechnet. Diese wird über einen Zeitraum von drei<br />
Jahren mit einer Aufteilung von 70 % mit Feststellung des Jahresabschlusses, 20 %<br />
nach Feststellung des Jahresabschlusses des Folgejahres und 10% nach Feststellung<br />
des Jahresabschlusses des zweiten Folgejahres ausgezahlt.<br />
Der zweite und <strong>der</strong> dritte Anteil werden jedoch nur dann ausgezahlt, wenn die<br />
Gesellschaft in diesen Jahren jeweils auch einen Gewinn erwirtschaftet. Im Falle von<br />
Verlusten <strong>der</strong> Gesellschaft in den Folgejahren verfällt <strong>der</strong> noch bestehende Tantiemen-Anspruch<br />
aus den Vorjahren zu Gunsten <strong>der</strong> Gesellschaft (Malusregelung) bis<br />
maximal zu <strong>der</strong> Höhe des Verlustes o<strong>der</strong> des jeweiligen Anspruchs. Die Höhe <strong>der</strong><br />
Tantieme ist auf maximal 50 % des Fixums begrenzt.<br />
Bonus<br />
Der Aufsichtsrat kann in Abhängigkeit eines jährlich vorher definierten durchschnittlichen<br />
Aktienkurses über zwei Monate nach <strong>der</strong> Veröffentlichung des Jahresergebnisses<br />
einen Bonus je Vorstand gewähren. Der Aufsichtsrat kann darüber hinaus nach<br />
billigem Ermessen Son<strong>der</strong>vergütungen gewähren.<br />
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