Corporate Governance Bericht - Softship AG
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Durch die Finanzabteilung werden Monats-, Zwischen- und Jahresabschlüsse<br />
erstellt. Der jeweilige Konzernabschluss wird aus den Einzelabschlüssen, die<br />
nach HGB, US GAAP oder Singapur GAAP erstellt werden, durch Überleitung<br />
nach IFRS erstellt.<br />
Auf monatlicher Basis erfolgt eine Kontrolle der Buchungsvorgänge durch den<br />
Vorstand anhand von diversen Auswertungen, insbesondere betriebswirtschaftlichen<br />
Auswertungen.<br />
Zahlungen werden durch die Buchhaltungsabteilung vorbereitet und durch<br />
einen autorisierten Mitarbeiter, in der Regel ein Vorstandsmitglied oder<br />
Geschäftsführer, freigegeben. Alle Eingangsrechnungen werden geprüft und<br />
erst nach Freigabe durch die verantwortliche Stelle gebucht. Basierend auf der<br />
strategischen Gesamtplanung für das Unternehmen wird jährlich ein<br />
detailliertes Budget für alle Unternehmen des Konzerns detailliert nach<br />
Kostenstellen mit den verschiedenen Erlös- und Kostenarten erstellt.<br />
Die aktuellen Daten werden monatlich durch den Vorstand mit dem Budget abgeglichen,<br />
Abweichungen werden analysiert und notwendige Maßnahmen abgeleitet. Auf<br />
monatlicher Basis erhält der Aufsichtsrat die Auswertungen nebst Erläuterungen.<br />
Damit wird sichergestellt, dass dieser stets aktuelle Informationen über die<br />
Entwicklung der Gesellschaft und mögliche Risiken im Vergleich zur Planung hat.<br />
Für die Projekte und die Produktion werden Projekt und Produktionsplanungssysteme<br />
eingesetzt. Hierüber werden alle Produktionsaufträge und Dienstleistungen<br />
geplant und abgewickelt. Die jeweils erbrachten Arbeitsstunden<br />
werden über eine Zeiterfassung den Aufträgen zugeordnet. Dadurch werden<br />
eine genaue Auswertung der erbrachten Leistungen und deren Wirtschaftlichkeit<br />
auf Auftragsebene gewährleistet. In mindestens monatlichen Sitzungen wird die<br />
aktuelle Produktionsauslastung und Planung der folgenden Monate durch das<br />
Management und den Vorstand ausführlich diskutiert und an die jeweiligen<br />
Prioritäten der Projekte angepasst. Die tatsächlich erreichten Leistungen werden<br />
mit den Planungen abgeglichen. Über diverse Auswertungen und Controlling-<br />
Funktionen werden frühzeitig auf Auftrags- und Projektebene Abweichungen bei<br />
den geplanten Dienstleistungen erkannt und korrigierende Schritte eingeleitet.<br />
Die <strong>Softship</strong> <strong>AG</strong> überwacht im Rahmen des Kontroll- und Risikomanagementsystems<br />
auch die Werthaltigkeit ihrer Beteiligungen. Hierzu werden für diese ebenfalls die<br />
wesentlichen Risiken regelmäßig ausgewertet und entsprechende Konsequenzen für<br />
die Planungen und Prognosen berücksichtigt. Die Werthaltigkeit der Forderungen wird<br />
regelmäßig überprüft.<br />
© 2013 <strong>Softship</strong> <strong>AG</strong> Seite 8 von 9