Corporate Governance Bericht - Softship AG

Durch die Finanzabteilung werden Monats-, Zwischen- und Jahresabschlüsse
erstellt. Der jeweilige Konzernabschluss wird aus den Einzelabschlüssen, die
nach HGB, US GAAP oder Singapur GAAP erstellt werden, durch Überleitung
nach IFRS erstellt.
Auf monatlicher Basis erfolgt eine Kontrolle der Buchungsvorgänge durch den
Vorstand anhand von diversen Auswertungen, insbesondere betriebswirtschaftlichen
Auswertungen.
Zahlungen werden durch die Buchhaltungsabteilung vorbereitet und durch
einen autorisierten Mitarbeiter, in der Regel ein Vorstandsmitglied oder
Geschäftsführer, freigegeben. Alle Eingangsrechnungen werden geprüft und
erst nach Freigabe durch die verantwortliche Stelle gebucht. Basierend auf der
strategischen Gesamtplanung für das Unternehmen wird jährlich ein
detailliertes Budget für alle Unternehmen des Konzerns detailliert nach
Kostenstellen mit den verschiedenen Erlös- und Kostenarten erstellt.
Die aktuellen Daten werden monatlich durch den Vorstand mit dem Budget abgeglichen,
Abweichungen werden analysiert und notwendige Maßnahmen abgeleitet. Auf
monatlicher Basis erhält der Aufsichtsrat die Auswertungen nebst Erläuterungen.
Damit wird sichergestellt, dass dieser stets aktuelle Informationen über die
Entwicklung der Gesellschaft und mögliche Risiken im Vergleich zur Planung hat.
Für die Projekte und die Produktion werden Projekt und Produktionsplanungssysteme
eingesetzt. Hierüber werden alle Produktionsaufträge und Dienstleistungen
geplant und abgewickelt. Die jeweils erbrachten Arbeitsstunden
werden über eine Zeiterfassung den Aufträgen zugeordnet. Dadurch werden
eine genaue Auswertung der erbrachten Leistungen und deren Wirtschaftlichkeit
auf Auftragsebene gewährleistet. In mindestens monatlichen Sitzungen wird die
aktuelle Produktionsauslastung und Planung der folgenden Monate durch das
Management und den Vorstand ausführlich diskutiert und an die jeweiligen
Prioritäten der Projekte angepasst. Die tatsächlich erreichten Leistungen werden
mit den Planungen abgeglichen. Über diverse Auswertungen und Controlling-
Funktionen werden frühzeitig auf Auftrags- und Projektebene Abweichungen bei
den geplanten Dienstleistungen erkannt und korrigierende Schritte eingeleitet.
Die Softship AG überwacht im Rahmen des Kontroll- und Risikomanagementsystems
auch die Werthaltigkeit ihrer Beteiligungen. Hierzu werden für diese ebenfalls die
wesentlichen Risiken regelmäßig ausgewertet und entsprechende Konsequenzen für
die Planungen und Prognosen berücksichtigt. Die Werthaltigkeit der Forderungen wird
regelmäßig überprüft.
© 2013 Softship AG Seite 8 von 9